地方政府補貼對中小企業創新績效的異質性影響

文/任載穎，山東師范大學

1 研究背景

隨著中國的市場化進程不斷深化，但無法避免存在市場失靈的現象，因而就要促使政府發揮引導作用，使其與市場充分協調。中小企業是我國實現經濟穩步增長的主要動力，其所在的創新市場極其需要良好的外部環境支持，但由于規模小、力量薄弱等，一直以來存在融資難的問題。地方政府補貼作為提供資金支持的重要渠道，是中小企業提高創新績效的關鍵。目前，我國的地方政府補貼政策普遍存在，并且對異質性企業進行差異化補貼。

2 相關理論分析

2.1 異質性企業理論

異質性理論是新新貿易理論的核心理論之一，所謂異質性就是生產率不同，具體包括競爭性技術、國際貿易成本、具有異質性技術水平的工人。Melitz 認為由于企業之間存在異質性，貿易會導致市場份額在產業內企業重新進行配置，即市場份額流向高生產率的企業，而低生產率的企業被迫退出，從而提高整個行業的生產率。對于企業而言，只有注重創新績效的提高才能不斷形成自己的競爭性技術，進而提高自己的生產率。

2.2 地方政府補貼對企業的作用

政府補貼是一種財政政策，作為宏觀調控的手段，對宏觀經濟的調整發揮著重要作用。地方政府補貼一方面旨在為企業提供資金支持，另一方面與中央財政補貼有所不同的是，地方政府對部分具有競爭力的企業進行補貼能夠進一步提高他們的生產力，進而增加當地的GDP 以及稅收，是一種互利的行為。

3 地方政府補貼對中小企業創新績效的異質性影響分析

3.1 政府補貼對生產率較高的中小企業創新績效的作用更大

對中小企業來說，他們的主要資金來源除了自身積累和銀行貸款，政府補貼能對他們的發展乃至生存起到至關重要的作用。

生產率較高的中小企業為保持競爭優勢，自身本來就具有不斷自我激勵和提升的能力，具有“創新自選擇”現象。如魚得水的他們獲得政府補貼后，會加快提高自己的生產力；而對于生產力處于中下游水平的企業來說，即使他們通過各種方法獲得了大量的政府補貼，由于內在機制等原因，這些資金不會被立即有效利用，反而會投入企業的其他部分。

3.2 政府補貼對中小企業創新投入有負面影響，但對其創新產出有正面影響

地方政府補貼對中小企業創新產出有明顯的促進作用，但對中小企業的創新投入影響不大。

實際上，隨著國家政策的不斷落實，地方政府補貼對于中小企業創新的資金支持呈上升趨勢，尤其是創新型中小企業，完全可以滿足其生存甚至持續發展的要求，但這一激勵并沒有強化其在創新上的特殊作用。企業所獲得的補貼并沒有完全投入R＆D，反而一定程度上刺激了企業可以申請專利借以獲得更多的優惠政策。

3.3 地方政府補貼的效果因行業不同而不同

地方政府補貼對高新技術中小企業的創新績效明顯優于低技術企業。高新技術企業屬于生存能力較強的企業，政府補貼對其的促進作用更加明顯。

4 啟示

4.1 淘汰生產效率低的“僵尸企業”，提高行業的生產效率

由上文可知，一味地對所有中小企業進行補貼，看似照顧了社會中所有企業，實則造成了社會資源的認為浪費。對于生產率低下的企業應該由市場決定他們的未來走向，當一個企業常年生產率不高甚至資金流轉出現問題，仍然對他們進行補貼是不合理的。

4.2 地方政府要加大科技創新補貼力度，建立補貼監管機制

地方政府要繼續發揮鼓勵中小企業進行創新的作用，通過優惠政策、資金支持等方式最大程度激勵中小企業開展創新活動，產出更多的創新成果。具體而言，可行的措施有：首先，對于可以補貼的項目，引入更加科學的準入標準，而不是以政治聯系甚至賄賂金額作為標準；其次，補貼的方式上可以實行分期發放，而不是一次撥款，在初期進行項目審核、中期進行評估最終取得成果才發放全部資金，這種方式能夠起到正反饋的作用，監督資金的使用狀況，避免企業挪為他用；最后，為了防止企業惡意增加專利數量，除了要關注企業的投入，也要關注創新對企業生產率以及利潤率的實際影響。維持良好的宏觀經濟運行形態，企業持續經營的信心。