從金融安全視角談構建我國銀行存款保險制度

文/張化金，中海油信息科技有限公司

1 引言

黨的十八屆三中全會關于深化經濟體制改革的決定中提出“加快建立存款保險制度”。目前我國宏觀經濟和金融體系運行平穩，金融法制建設取得階段性成果，政府宏觀調控與金融監管手段逐步健全，存款機構法人治理機制已有效落實、銀行資產質量明顯提高，金融市場運行規則日臻完善，交易品種日益豐富，為建立存款保險制度提供了有利的宏觀環境。由此可見，建立存款保險制度的客觀條件已基本滿足。抓住金融運行平穩的有利時機，加快存款保險制度建設至關重要。根據國際主流觀點，存款保險制度被認為是國家金融安全的三大支柱之一。自1993年國務院首次提出“建立存款保險基金，保障社會公眾的利益”以來，我國存款保險制度建設經歷了20多年的研究論證過程，雖然至今尚未正式建立，但有關制度設計和案例研究及實施條件準備已日臻完備。目前全球已有包括各主要經濟體在內的100多個國家地區建立了存款保險制度。我國近年來以國有銀行改制上市為代表的金融改革已取得了舉世矚目的成就，利率市場化等深化改革措施也在穩步推進中。與之相比，作為國家金融安全網的重要支柱，以及現代金融體系核心政策的存款保險制度建設已經初步具備條件。

2 我國現行隱性存款保險制度的弊端

2.1 相關配套設施不健全

相關配套設施是存款保險制度的輔助設施，我國這方面設置的缺失會使得制度在實施過程中缺乏聯動性，僅靠政府單方面完成規模龐大的制度安排，實施的效率和效果也就不能盡人意。存款保險制度的有效實施還需要政府各相關部門如央行、財政部以及銀監會等的相互配合。

2.2 對監管機構而言，難以處理市場退出問題

目前，我國法律法規對存款機構市場退出的標準、補償政策、相關主體的職責等缺少具體規定。《商業銀行法》、《金融機構撤消條例》等已頒布的法律法規對存款機構市場退出行為的規范不夠，相關操作細則又難以明確。歸根結底，是隱性存款保險制度自身的問題。隱性存款保險制度下，政府不可能明確承諾為存款機構“兜底”，事實上在危機來臨時，又不得不這么做。這種矛盾使監管部門在處理存款機構市場退出問題時面臨困境。一是補償標準不統一，容易影響社會穩定。部分存款機構市場退出后，政府撥付的補償資金較多，能夠覆蓋儲戶本息，而部分機構得到的補償資金較少，僅能覆蓋儲戶的部分本金。補償標準不統一往往激化社會矛盾，影響社會穩定。二是難以協調各部門間的工作。存款機構市場退出過程中情況復雜，涉及到監管部門、中央銀行、財政部、法院等多個部門的協調。由于缺少相關規定，難以明確各部門職責，不利于各部門間的有效協作。三是嚴重影響市場退出的處置效率。以某發展銀行為例，1998年6月被關閉后，至今未清算完畢，十幾年清算工作耗費的人力、物力、時間成本相當可觀，影響了國有資產的清理回收。

3 構建我國銀行存款保險制度的基本思路

3.1 完善相關政策配套設施

法律方面上，要逐步將存款保險制度由政府法規的層面，上升到法律層面，以求依靠法律的強制性促進制度的強有力的實施。在機構設置方面，明確職責范圍的同時，追求存款保險機構、中央銀行、政府機構和銀監會的相互配合，自上而下的建立完備的存款保險體系，以求制度的全面和高校運轉。

3.2 明確存款保險機構的職能

存款保險機構應該具有三大職能:監督管理職能、危機救助職能和破產處理職能。監督管理職能是指存款保險機構應該對投保的存款機構的運營狀況、資金狀況、風險狀況等方面進行監督管理。具體表現為參與投保的被保險方即存款機構應該向存款保險機構報送相關的報表，包括資產負債表、利潤表、現金流量表等，然后存款保險機構定期對投保的存款機構的各方面能力進行考評。同時，存款保險機構應該對投保的存款機構進行定期或不定期的檢查，做到風險早發現、早處理，盡量降低危機發生的可能性以及危機發生后的成本和損失。當投保的存款機構有不合規不合法的行為時，存款保險機構還應該及時向銀監會、證監會或保監會等監管機構匯報。危機救助職能是指當被投保的存款機構發生危機時，存款保險機構應該及時向處于危機當中的存款機構進行救助，通過各類可能的方式幫助被投保的存款機構安然渡過危機。當被投保的存款機構經救助仍然無法恢復經營的情況下，存款保險機構還可以對存款機構進行托管，當存款機構需要并購或重組時，存款保險機構也可以進行相應的協調，以保證并購或重組的順利進行。需要指出的是，存款保險機構應該根據具體情況選擇危機救助方式，不能盲目地進行資金救助，應該全面整體地考慮被投保的存款機構的危機狀況，防止盲目進行資金救助導致金融業的系統風險。破產處置職能是指所有可能的救助方式對于危機中的投保存款機構無效時，存款機構就需要進入破產程序，此時存款保險機構就需要進行破產處置，對于存款機構的存款人按照程序進行賠付。

3.3 存款保險制度的保險基金

存款保險資金主要來自被保險金融機構支付的存款保費，也可以允許個人資本參與，因為這增加了存款保險的準備金，同時并且還增加了第三方的監管，防止存款保險資金盲目增加利潤。沒有控制風險的銀行導致需要援助的銀行沒有收到資金，從而造成系統性風險提高。

4 結語

總之，隨著人們對于金融安全意識的不斷增強，越來越多的公眾開始關注存款保險制度，對于建立我國存款保險制度的需求越來越強烈，因此，必須盡快建立和完善我國的存款保險制度，才能更好的保護存款人的利益，維持吸收存款金融機構的穩定和運營，從而建立良好的金融環境，促進國家經濟的快速、穩定增長。