基層單位強化重要崗位案件風險防范的現實分析與對策

■李英 劉勝勇 陳潔

重要崗位是各單位案件風險防范比較集中的部門。在當前各部門機構改革、職能轉換的新形勢下，崗位設置與人員配置矛盾日漸突出。本文將就當前重要崗位的案防現狀以及如何強化重要崗位案件風險防范進行探討。

一、目前基層單位內部崗位監督的現狀分析

當前，各單位的崗位監督與風險防范工作呈現出一系列體制性和階段性特征。因此，積極探索崗位監督模式，努力研究風險防范的有效路徑，構建有效的崗位監督與風險防范機制，在當前具有重要的理論意義與實踐價值。

1.內部崗位監督機制日趨完善。整體來看，目前基層單位監督工作大致呈現出以下主要特點：一是監督體系日趨完善，基本形成了內審、紀檢、事后監督和上下結合的“三位一體”大監督體系；二是監督制度日趨健全，其內容涉及內部控制報告制度、崗位風險防范評估制度、預警制度、責任追究制度等方面；三是監督渠道日趨暢通，開設舉報電話、舉報信箱、三務公開等；四是監督領域日趨寬泛，其范圍涉及到政治生活、八小時以外監督等各個方面；五是監督形式日趨靈活，如開展黨風廉政責任制檢查、專項治理活動、領導干部履職審計、三談兩述、執法監察等等。

2.內部崗位設置矛盾較為突出。

（1）崗位設置剛性要求與配置的矛盾。基層單位大多數人都身兼數崗，碰到有人出差、學習，更顯人員緊張，尤其是重要崗位人員的強制休假制度執行難度大，按制度要求相互交叉制約很難完全實現。潛在風險：崗位設置不合理，職責不明確，容易造成工作混崗和業務操作“一手清”，引發案件。

（2）崗位基礎工作與職能工作的矛盾。重要崗位部門不僅承擔著基礎性工作，同時還履行檢查和信息調研等職能，在人員配置與崗位設置不對稱的情況下，對履行檢查和信息調研等職能無暇顧及或是簡單應付。潛在風險：顧此失彼，不能全面履行好職能，不能及時為上級行決策提供有價值的第一手資料和信息。

（3）強化內部控制與執行制度的矛盾。由于人員緊缺，部分重要崗位人員的強制休假制度和不定期崗位輪換制度不能得到全面落實。同時，還存在一些諸如隨意簡化或省略監督制約程序等現象。加之有一些部門人員兼崗或替崗不到位，不能很好履行崗位職責，帶來了風險隱患，形成顧此失彼現象。潛在風險：有章不循，執行不力，容易造成內部管理失控，產生風險，引發事故、案件。

二、優化重要崗位設置的現狀分析

1.打破界限，科學設置。按照“統籌兼顧，安全制約”的原則，基層各單位應打破專業界限，整合人力資源，進行合理崗位設置。對于存在資金安全高風險的重要業務崗位，確保專人專崗并落實復核制度，嚴防出現“一手清”。對于其他各個崗位則按照相互制約的原則進行合理兼崗，也可在單位內部實行跨部門兼崗，確保內控制度的有效落實。

2.統籌兼顧，明確責任。在現有業務部門人員及崗位不變的前提下，可在本單位范圍內實行業務AB（多）崗制度，A崗為主崗，主辦崗位業務，B 崗為預備崗。當A崗人員出現請假、出差及外出檢查情況時，在妥善辦清交接的前提下，由B 崗人員承擔A 崗人員所在崗位的工作，直到A 崗人員返回，方可辦理交接，退出所接替的崗位工作。

3.優化組合，提高效率。將本單位一線基礎工作或對外辦公的重要崗位重新組合，實行統一規劃管理。在整合人力資源的同時，有機組合各專業計算機系統資源，努力實現數據和信息共享。原則上應分為監督和服務兩大塊，將核算與監督實行相對分離，組合一部分人員從事柜面業務操作，組合一部分人員負責監督工作，以崗定責。

三、強化重要崗位風險防范的對策

1.構建“三個機制”，控制兼崗風險。一是構建集中統一的領導機制。成立重要崗位風險控制監督工作領導小組，構建齊抓共管的案件風險控制監督格局，按照規定合理設置業務崗位，建立相互制約的崗位責任制。二是構建協調有序的工作機制。加大對應A崗的B 崗人員跟班學習力度和崗位輪換力度，在有限的人力資源中挖掘潛能，做好工作交接的相互銜接，工作力量的相互借用，工作手段的相互補充，從而較好地緩解人力資源不足的矛盾。三是落實責任追究機制。依照制度規定對每一個重要崗位進行風險評價，確定風險等級、獎懲兌現、責任追究制度的設計、建立和實施。

2.突出“三個重點”，督促風險控制。一是規范流程。對本單位的各項業務，分別印發業務工作流程圖到各崗位，便于實施風險監測管理。二是強化預警。強化對業務操作和內控制度執行情況的檢查監督，定期進行全面檢查，以特殊符號和特殊顏色強化標識對風險點提示和風險隱患預警，使重要環節及風險位置直觀顯現，隨時提醒。三是嚴格控制。即強調在管理要點、檢查要點及相關責任人職責方面不放松，逐步養成規范操作習慣，督促控制抓好落實工作。

3.抓好“三種檢查”，落實風險措施。一是跟班督查。在本單位各部門設兼職內控檢查員，每月1～2 次時間跟班作業，查看業務操作及制度執行情況是否合規，現場糾正違規操作行為；每月在全面檢查的基礎上重點對1～2項業務風險控制中發現的問題及改進措施上報，以便及時整改糾錯。二是現場檢查。根據部門每月上報檢查執行情況，風險控制領導小組隨時抽調人員采取突擊檢查某項業務操作管理情況，發現“原始”問題，反映真實情況。三是集中排查。每半年業務風險控制領導小組集中時間對各重要崗位執行業務風險控制管理情況進行一次全面工作排查，專題研究解決存在的問題，總結經驗教訓。

4.重視“以人為本”，堵住風險源頭。一是加強重要崗位人員的配置和管理。從政治覺悟、職業道德和業務能力等方面綜合選人、用人，嚴格把關，并定期、不定期進行人員思想考核和評議，對不適宜在重要崗位工作的人員要及時調整。二是加強內部控制建設，牢固樹立全員風險防范理念。重點要加強對重要崗位人員的后續思想教育和培養，經常性地開展違法犯罪案例警示教育，加強重要崗位人員職業道德教育，自覺提高責任意識，規范日常業務處理，嚴防操作風險。