泰達的合規探索

文=申小林

作為天津市以金融為主業的國有投資控股公司，天津泰達投資控股有限公司目前擁有數十家參控股企業，其中上市公司5家，形成了全牌照金融產業鏈；切實有效的合規管理體系、制度、執行、團隊建設，是泰達控股做強做優做大的重要保障。

2018年11月，國務院國資委發布了《中央企業合規管理指引》，旨在強化央企投資經營行為的合規管理。作為天津市以金融為主業的國有投資控股公司，天津泰達投資控股有限公司目前擁有數十家參控股企業，其中上市公司5家，形成了全牌照金融產業鏈；切實有效的合規管理體系、制度、執行、團隊建設，是泰達控股做強做優做大的重要保障。

建立合規體系，明確管理職責。泰達控股構建了自下而上的三道防線的合規管理體系，各道防線各司其職、協調配合，形成合規管理合力。各參控股企業履行第一道防線的職責，主動進行日常的合規管控，對合規風險進行日常的監測、評估和控制，確保各項政策和流程得到有效執行；泰達控股各合規管理職能部門履行第二道防線的職責，對公司各部門及各所屬企業的經營活動提供合規支持，組織、協調、監督合規風險狀況，跟蹤合規檢查和合規計劃的執行情況；泰達控股的決策機構，黨委、董事會、監事會、經營層履行第三道防線職責，通過重大事項決策對公司的總體合規風險進行檢查和評估。

完善合規制度，規范投資行為。泰達控股制不斷完善合規管理建設，修訂完善《公司章程》《資金管理制度》《投資管理規定》《違規經營投資責任追究試行辦法》《內部審計工作規定》規范性文件。通過合規制度的不斷完善，確保各項投資行為在投前符合國家、天津市政府及國資委的相關規定與政策導向，充分論證各項風險，在投資落地后有持續性的投后跟蹤管理與定期考核評價機制；將對外投資中違規行為具體細化，明確了資產損失及經營投資責任的認定標準與流程，落實責任追究處理的罰則及具體組織實施方式。

強化合規審查，筑牢風險防線。泰達控股結合自身實際，不斷加強在重點領域、重點環節和重點人員方面的合規管理，將合規審查作為規章制度制定、重大事項決策、重要合同簽訂、重大項目運營等經營管理行為的必經程序，及時對不合規的內容提出修改建議，未經合規審查不得實施，重大事項必須由專業律師事務所出具法律意見書。對于參控股金融企業重點風險業務、重大對外投資等進行跟蹤監控，對金融企業高級管理層在合規經營、風險管理層面的履職情況納入考評體系，嚴密防范合規風險。

培育合規文化，加強隊伍建設。泰達控股積極培育合規文化，樹立依法合規、守法誠信的價值觀，筑牢合規經營的思想基礎，并通過定期開展對各行業最新監管要求的學習，始終與最新合規要求保持統一，實施常態化的內部培訓機制，以多種方式開展對參控股機構主營業務及核心風險的交叉培訓，確保全員理解、遵循泰達控股相關合規目標和要求，從而建立一支專業化、高素質的合規管理隊伍。