基于資金流的不法公職人員洗錢行為預警研究

【摘 要】雖然現在的社會都在朝著和諧，全面小康的方向發展，人們的生活質量也在顯著提高，可是在現在的社會中依舊有不好的東西存在。比如監管這一方面就很有問題，很多的公職人員濫用職權來讓自己獲得利益，就是用違法的操作貪圖一些蠅頭小利，誘惑也是很大的。最近這幾年，公職人員利用職權犯罪的案件是越來越多，案情中的贓款也是越來越多。但是公職人員也不是很傻，他們是利用一些違法的行為獲取贓款，然后又是想盡辦法的隱藏贓款的出處，所以他們會進行洗錢，為自己犯的罪偽裝的合法。可是，很多的犯罪行為和資金轉移的都很隱蔽，一般找不出來，等到被警察發現的時候，很多的資金都不在原處了，損失也就會很大。因此，怎樣有效果的預警違法的人員是各個部門的一個很重要的問題，也是一個難題。進而的，研究工作人員洗錢預警，這是很重要的，對于防范和檢查都是必不可少的。

【關鍵詞】資金流;公職人員;洗錢行為

現在的中國越發的強大，而我們的社會也是很平安和諧，我們的日常生活水平也有了很大的改善，可是總是少不了壞事的東西存在。比如監管這一方面就很有問題，很多的公職人員濫用職權來讓自己獲得利益，就是用違法的操作貪圖一些蠅頭小利，這誘惑力是非常非常大的。這幾年來，公職人員們就很猖狂，又因為，公職人員們考慮的會比較多一點，他們在獲得贓款后都會盡心盡力的設計好接下來該怎么做，掩蓋住了事實。

一、相關概念論述

（一）資金流。資金流，很簡單的說就是營銷渠道的成員們，由于所擁有的的商品或者是其他的發生變化，然后資金所產生的變化的具體流程。想要構成電子商務，其中很重要的部分就是資金流，這也是不能少的一部分。

（二）反洗錢。那反洗錢這個名詞究竟是什么呢，就是指，預防運用一些方法來把違法犯罪獲得的贓款的來源進行的洗錢，簡單來說就是這樣，這是國家現在很強力打擊犯罪的一種行為。

而洗錢和反洗錢自然就是互相對立了。由于科技和社會的不斷進步，洗錢犯罪已經從之前的傳統模式像現在的網絡虛擬支付轉移了[1]。而現在的互聯網洗錢犯罪也變得越來越多，幾乎是“見怪不怪”了，犯罪者們利用網絡已經是很正常的了。現在的政府機構也是在一直在支持著反洗錢活動，更是提出了讓老百姓們多關注洗錢行為，相關的機構也是要多加防范，政府也要進行設計，還少不了的是技術的支持。所以，怎么樣能夠在很多的數據中迅速的找到洗錢相關的信息是我們的文章重點。

二、公職人員洗錢行為資金流特征

我們的研究，通過觀察發現，也觀察到了很多的案例，發現每個公職人員在洗錢的時候他們都有屬于自己的特點。但是不看這一方面，如果我們只觀察他們洗錢時，錢財是從哪里來的，還有該怎樣的進行洗錢，還是可以看出其中的一些相同特征，因此，這些資金流是可以成為預警時很重要的一個指向標的。具體的我們也總結歸納了一些：

（一）月銀行賬戶流入資金額。具體就是說公職人員在職期間他個人和他的家庭，他們的賬戶每月資金流。這是銀行在監管時候很重要的一個方面。

（二）月銀行賬戶資金入賬頻次。這個從字面意思理解，就是說公職人員在職的時候，他和他家庭的成員賬戶中資金流動的頻次。如果是正常的人員，他們的資金流都是很有規律的，平常的收入和支出都是有一定的頻率，如果發生了異常，那就說明很可能是在洗錢。

（三）資金流入量比正常的工資收入高出很多。這就是看總量了，如果整體的資金比正常的工資高那也可能是在洗錢，這些都是洗錢犯罪的重要證據。

（四）非工資資金流入量頻繁。眾所周知，公職人員的收入是每個月穩定的[2]。假如，公職人員們的收入中有了很多不正常的，也就是不是工資的收入，很可能也是他在洗錢。

（五）理財賬戶收入額高。現在的社會，很多的人都把錢財放到理財項目中去，而不是只放在銀行卡。所以，洗錢也可以通過理財賬戶，因此，如果理財的收入也有異常，說明可能是在洗錢。

（六）保險理賠金額高。除了理財，保險也是洗錢其中一個新的路徑，這個途徑比較隱蔽也比較新穎。如果有與洗錢相關的保險，那么這個保險的特點大部分就是理賠的金額高、周期短等。

（七）資金向境外轉移。據研究發現，很多的公職人員都是在把資金轉到國外去，他們可能會在國外成立公司，買房產等等。

（八）具有大額投資活動。他們還可以通過投資一些大件的房產或者是公司來轉移贓款，這也是在洗錢。

三、預警模型構建

（一）因子分析法概述。把很多的觀測變量變成幾個指標，這是因子分析法。雖然這些指標只拿出一個來看，是很難直接觀察到什么的，但是從某方面來看，卻可以反映出本質[3]。所以，因子分析法簡單來說，就是把復雜的變量歸納成一些沒有關聯的新的因子的方法。

（二）指標體系的構建。通過預警，篩選出的五大原則，包括預測性、靈敏性、概括性、代表性和可操作性。再經過一些的研究，通過把它們放在一起比對和判斷選擇，我們的文章從自己的特征，還有其工作，其周邊的環境和其資金流特征來選取指標。

（三）變量的相關性檢驗。把聯系挺密切的變量弄成一個類，這是因子分析法的本質，可是不同類別的變量，我們都知道，是幾乎沒有什么相關的。如果想讓它們相關，需要是在某一個因素上是相同才可以相關。而因子分析的本質是以相關性是基石，從一些協方差矩陣，或者是一些與它相關的矩陣把很多的變量歸納成幾個公共的，而剩下的就是特殊的[4]。

（四）綜合預警指數分析。然后通過進行一些重要的函數，就可以得到案例的分值，還能夠根據案例洗錢有多少分，把每個案例都進行排序。

四、公職人員洗錢行為預警模型應用實例

下面來說一個比較成功的案例。在2010年的一月份，重慶市的第二中級人民法院對晏大彬洗錢案判了死刑。犯罪者是出生于一個普通的家庭里，他從學習畢業后，在中學先是當老師。后來過了十幾年進入了他所在的那個縣交通局進行工作，因為表現的很好，他被重視起來，官職變得更大了，他是重慶市巫山路橋總公司總經理，和他那個交通局的副局長，他官職變得大，想要的就更多了。在他任職期間，他運用了手中的權利，在很多的工程上想方設法的給他人找福利，接受了他人的賄賂，贓款有兩千多萬元。而他的妻子也是知情的，妻子還鼓勵他繼續犯罪，還幫助他進行洗錢，先后通過了買房子、存銀行和理財保險等方法進行不正當行為。洗錢的金額占將近百分之五十[4]。

五、總結

因為反洗錢的檢測和預警都有很大的不足之處，所以，想要很好的防范洗錢的犯罪活動，我們的文章也勘查和分析了一些證據，通過觀察一些案例，總結和歸納出他們具有的相同特征，提取一些很關鍵的地方，來進行進一步的探究，還在研究的時候，加入了因子分析法，也建立了預警模型。于是，完成了這項工作，我們也在這希望，這篇文章可以為預警研究方面提供一些建設性建議。

【參考文獻】

[1]蔡叢露，“金融機構反洗錢內控制度研究”，《福建論壇人文社會科學版》，2007年。

[2]王曉明，“反洗錢立法的國際比較及啟示”，《反洗錢國際學術研討會論文集》，廈門大學出版社，2008年。

[3]孟建華，《洗錢與銀行業機構反洗錢》，福建人民出版社，2006年。

[4]張陽，《國際反洗錢錢規范透視》，中國財政經濟出版社，2004年。

[5]歐陽衛民，《反腐敗、反洗錢與金融情報機構建設》，法律出版社，2006年。

作者簡介：佘小艷（1986—），女，土家族，湖北宜昌人，碩士，職稱：中級經濟師，工作單位：中國建設銀行業務處理中心成都分中心，研究方向：商業銀行反洗錢研究。