普惠金融服務(wù)小微企業(yè)的研究與思考

范應(yīng)勝

摘要：近年來，金融機構(gòu)注重加強和改進小微企業(yè)金融服務(wù)，加大了對小微企業(yè)的信貸支持力度。但隨著經(jīng)濟發(fā)展變化，小微企業(yè)金融服務(wù)需求尤其是融資服務(wù)需求也出現(xiàn)了一些新變化，亟需做出進一步改進和創(chuàng)新。本文通過對普惠金融服務(wù)小微企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀及特點的調(diào)查分析，找出小微企業(yè)融資存在的困境，得出普惠金融服務(wù)小微企業(yè)發(fā)展的路徑。

關(guān)鍵詞：普惠金融 ?小微企業(yè) ?研究

近年來，云南省保山市結(jié)合地方金融業(yè)發(fā)展實際，針對小微企業(yè)融資困境，通過加快普惠金融發(fā)展步伐，構(gòu)建全方位的普惠金融體系，不斷提高金融服務(wù)小微企業(yè)的覆蓋面和便利性，有效滿足了不同層級小微企業(yè)的金融服務(wù)需求，改善了小微企業(yè)融資環(huán)境，促進了小微企業(yè)發(fā)展。

一、保山市普惠金融服務(wù)小微企業(yè)基本情況

（一）構(gòu)建和形成普惠金融服務(wù)機制

引導(dǎo)金融機構(gòu)針對小微企業(yè)金融服務(wù)需求實際，建立了專門的綜合服務(wù)、統(tǒng)計核算、資源配置、考核評價機制，結(jié)合小微企業(yè)信貸融資困境，對小微企業(yè)信貸管理制度進行了動態(tài)調(diào)整，有效滿足了不同層次小微企業(yè)的金融服務(wù)需求。如：工行制定了《普惠金融業(yè)務(wù)相關(guān)工作機制》、農(nóng)行制定了《小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)審查審批指引》、中行印發(fā)了《普惠金融（小微企業(yè)）、涉農(nóng)、扶貧授信業(yè)務(wù)責(zé)任認(rèn)定盡職免職操作指引》、建行制定了《普惠金融小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)盡職免責(zé)管理辦法》、郵儲銀行先后印發(fā)了《2018年小企業(yè)重點產(chǎn)品與業(yè)務(wù)發(fā)展指導(dǎo)意見》《小企業(yè)授信業(yè)務(wù)貸后管理操作流程》、富滇銀行印發(fā)《微型企業(yè)培育工程貸款管理辦法》《深化普惠金融實施方案》等管理辦法和操作流程。相關(guān)政策的出臺為普惠金融服務(wù)小微企業(yè)提供了政策支持。

（二）促進和提高普惠金融服務(wù)能力

引導(dǎo)金融機構(gòu)在商業(yè)可持續(xù)和有效控制風(fēng)險的前提下，圍繞小微企業(yè)融資需求，積極拓展小微企業(yè)客戶資源，持續(xù)加大對小微企業(yè)的信貸支持力度，有效提高了小微企業(yè)貸款覆蓋率、服務(wù)覆蓋率、申請貸款獲得率。如：農(nóng)發(fā)行在加大信貸支農(nóng)的基礎(chǔ)上，突出支持重點，對小微企業(yè)從事糧食、茶葉、甘蔗、蔬菜等農(nóng)副產(chǎn)品種植，加工，流通以及畜禽養(yǎng)殖所需的流動資金積極給予支持，做好農(nóng)業(yè)小企業(yè)貸款業(yè)務(wù);建行堅持“以小為主，以微為重”的客戶定位，重點拓展單戶500萬元以下的小微企業(yè)客戶，逐步降低戶均貸款余額，提高小企業(yè)信貸覆蓋面。

（三）推動普惠金融服務(wù)產(chǎn)品創(chuàng)新

引導(dǎo)金融機構(gòu)根據(jù)小微企業(yè)特點，積極創(chuàng)新信貸產(chǎn)品，豐富了小微企業(yè)金融服務(wù)品種，拓寬了小微企業(yè)融資渠道。如：工行積極推動網(wǎng)上小額貸、經(jīng)營快貸等信用貸款新產(chǎn)品落地。通過大數(shù)據(jù)和內(nèi)部系統(tǒng)數(shù)據(jù)資源，根據(jù)不同業(yè)務(wù)場景基于客戶的交易、資產(chǎn)、信用等多維度數(shù)據(jù)構(gòu)建客戶篩選、額度測算及風(fēng)險監(jiān)測模型，為符合要求客戶在線發(fā)放網(wǎng)上小額貸流動資金貸款;建行依托“互聯(lián)網(wǎng)”和大數(shù)據(jù)技術(shù)，為小微企業(yè)推出“小微快貸”系列產(chǎn)品，為那些因信息不對稱、缺少抵質(zhì)押擔(dān)保而難以獲得銀行信貸支持的小微企業(yè)提供了全新的融資解決方案。

二、保山市普惠金融服務(wù)小微企業(yè)工作成效

（一）小微企業(yè)信貸惠及面明顯擴大

截至2019年4月末，保山市小微企業(yè)實體法人貸款余額208.24億元，同比增長36.27%;全口徑小微企業(yè)（小微企業(yè)、個體工商戶及小微企業(yè)經(jīng)營業(yè)主）貸款余額257.37億元，同比增長31.96%，比年初增加11.64億元;普惠口徑小微企業(yè)（單戶授信1000萬元及以下小微企業(yè)、個體工商戶、小微企業(yè)經(jīng)營業(yè)主）貸款余額72.36億元，比年初增加1.9億元，占全口徑小微企業(yè)貸款比重28.12%。從貸款戶數(shù)看，全市小微企業(yè)貸款戶數(shù)達(dá)1672戶，較年初增加109戶，其中單戶授信小于（含）1000萬元的小微企業(yè)貸款戶數(shù)1440戶，較年初新增106戶。個體工商戶經(jīng)營性貸款戶數(shù)達(dá)18458戶、小微企業(yè)主經(jīng)營性貸款戶數(shù)949戶。

（二）小微企業(yè)金融服務(wù)產(chǎn)品不斷創(chuàng)新

目前，保山市金融機構(gòu)針對小微企業(yè)融資特點，結(jié)合自身業(yè)務(wù)實際，創(chuàng)新推出了一系列普惠金融服務(wù)產(chǎn)品，有效提高了小微企業(yè)貸款獲得率。截至2018年末，工行發(fā)放小微企業(yè)網(wǎng)上小額貸流動資金貸款240.3萬元，發(fā)放經(jīng)營快貸7戶（不含法人客戶），累計發(fā)放金額190.3萬元;建行小微快貸有貸戶463戶，貸款余額13429.87萬元，網(wǎng)銀循環(huán)貸77筆，貸款余額2899萬元;郵儲銀行應(yīng)收賬款/收費權(quán)質(zhì)押貸款結(jié)余9500萬，小微易貸實現(xiàn)投放100萬，無還本續(xù)貸已累計投放720萬;富滇銀行累計投放微型企業(yè)培育工程貸款62筆，金額合計3420萬元，預(yù)計發(fā)放貼息資金總額150余萬元。

（三）小微企業(yè)融資成本明顯降低

各金融機構(gòu)通過創(chuàng)新金融服務(wù)產(chǎn)品，創(chuàng)新運用網(wǎng)絡(luò)等科技手段，不斷改進和完善小微企業(yè)金融服務(wù)方式，有效降低了小微企業(yè)融資成本。如：工行2018年共辦理小微企業(yè)續(xù)貸16戶、21筆，金額19491萬元，為小微企業(yè)節(jié)約轉(zhuǎn)貸成本80萬元;農(nóng)行大力傾斜了小微企業(yè)執(zhí)行利率，所有線下普惠類貸款按央行基準(zhǔn)利率下浮10%執(zhí)行，2018年度內(nèi)新發(fā)放法人貸款平均執(zhí)行利率為5.1828%，較上年末加權(quán)利率5.6737下降0.4909個百分點，全年降低企業(yè)支出成本1026.89萬元。

三、保山市普惠金融服務(wù)小微企業(yè)需關(guān)注的幾個問題

（一）小微企業(yè)自身缺陷限制了信貸資金投入

一是經(jīng)營管理不規(guī)范。目前，小微企業(yè)普遍缺乏優(yōu)秀的管理和技術(shù)人才，經(jīng)營管理粗放，財務(wù)制度和內(nèi)控機制不健全，致使銀行難以根據(jù)真實有效的財務(wù)信息來判斷企業(yè)還款來源的可靠性，容易出現(xiàn)盲目擴張、挪用信貸資金、涉足民間高息借貸等問題。二是信用觀念不強。部分小微企業(yè)向銀行提供的財務(wù)報表及有關(guān)資料真實性存疑，小微企業(yè)惡意欠息、逃債、賴債甚至“跑路”等現(xiàn)象時有發(fā)生。截至2019年4月末，保山轄區(qū)金融機構(gòu)小微企業(yè)貸款不良率達(dá)2.57%，高于各項貸款不良率0.53個百分點。

（二）小微企業(yè)普惠金融產(chǎn)品應(yīng)用存在一定局限

近年來，保山市各金融機構(gòu)通過創(chuàng)新金融服務(wù)產(chǎn)品加大了對小微企業(yè)的信貸支持力度，但從產(chǎn)品結(jié)構(gòu)看，金融產(chǎn)品與小微企業(yè)實際需求存在差距。各類銀行機構(gòu)存在業(yè)務(wù)趨同、市場趨同的現(xiàn)象，表現(xiàn)為同質(zhì)化競爭而互補不足;銀行產(chǎn)品創(chuàng)新主要針對本行存量客戶，只參考企業(yè)在本行的現(xiàn)金流水等信息;信貸產(chǎn)品在期限設(shè)定、償還方式等方面與客戶經(jīng)營需求存在差距。除此之外，由于普惠金融服務(wù)產(chǎn)品創(chuàng)新難度大、成本高、風(fēng)險大，缺乏針對金融服務(wù)產(chǎn)品創(chuàng)新的利益補償機制，導(dǎo)致金融機構(gòu)推動普惠金融創(chuàng)新動力不足。

（三）普惠金融服務(wù)小微企業(yè)面臨外部因素制約

一是經(jīng)濟下行沖擊影響企業(yè)貸款及授信。受經(jīng)濟下行的沖擊，部分小微企業(yè)出現(xiàn)經(jīng)營困難、盈利能力下降、財務(wù)指標(biāo)惡化等問題，銀行往往根據(jù)其經(jīng)營指標(biāo)壓縮其信貸及授信額度。二是融資擔(dān)保體系不健全。2018年末，保山市共有融資擔(dān)保公司8家，注冊資金合計8.47億元，其中6家正常辦理擔(dān)保業(yè)務(wù)，注冊資金合計6.47億元，與全市貸款年累放超過300億元相比，擔(dān)保額遠(yuǎn)不能滿足融資主體需求。

四、相關(guān)政策建議

（一）進一步健全小微企業(yè)培育機制

推動地方政府建立健全小微企業(yè)培育機制，相關(guān)主管部門要為小微企業(yè)提供財務(wù)、融資、人力、法律等方面的培訓(xùn)和服務(wù)，引導(dǎo)小微企業(yè)聚焦主業(yè)、規(guī)范管理，堅持守法誠信經(jīng)營，狠抓自身建設(shè)，提升市場競爭力。同時，要進一步健全協(xié)調(diào)配合機制，抓好五部委《關(guān)于進一步深化小微企業(yè)金融服務(wù)的意見》各項政策措施的落地落實，促進貨幣政策、財稅政策、監(jiān)管政策、產(chǎn)業(yè)政策在深化小微企業(yè)金融服務(wù)實踐中協(xié)同發(fā)力，努力放大政策效應(yīng)。

（二）小微企業(yè)要提高綜合素質(zhì)贏得銀行信貸支持

一是要努力提高自身經(jīng)營管理水平。要改變家族式管理方式和粗放式經(jīng)營方式，按照現(xiàn)代企業(yè)制度要求完善法人治理結(jié)構(gòu)，通過加快企業(yè)技術(shù)改造和產(chǎn)品更新，增強企業(yè)的競爭能力，從根本上改善自身融資條件。二是不斷提高財務(wù)透明度。要嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定完善財務(wù)會計管理制度，認(rèn)真執(zhí)行國家頒布的財務(wù)會計制度，使之能夠真實、正確地反映企業(yè)經(jīng)濟業(yè)務(wù)、財務(wù)狀況和經(jīng)營業(yè)績，以便銀行進行科學(xué)、準(zhǔn)確的資信調(diào)查，提高企業(yè)資信等級。三是加強與銀行的聯(lián)系與溝通。及時將企業(yè)的生產(chǎn)、經(jīng)營、財務(wù)狀況、企業(yè)規(guī)模、存續(xù)時間以及企業(yè)擁有可抵押資產(chǎn)等信息反饋給銀行，消除銀企信息不對稱障礙，建立互相信賴的銀企合作關(guān)系，在保證雙方利益的前提下，促進雙方共同發(fā)展，實現(xiàn)共贏。

（三）繼續(xù)推動金融產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng)新

引導(dǎo)銀行、證券、保險機構(gòu)繼續(xù)深化小微企業(yè)金融產(chǎn)品和服務(wù)方式創(chuàng)新，滿足不同成長階段的小微企業(yè)差異化金融服務(wù)的實際需求，推動創(chuàng)新產(chǎn)品更好發(fā)揮規(guī)模效應(yīng)。同時，相關(guān)部門要繼續(xù)強化與小微金融產(chǎn)品創(chuàng)新相配套的保障和服務(wù)平臺建設(shè)，增強創(chuàng)新的可持續(xù)性，針對小微企業(yè)的融資特點，建立小微企業(yè)直接融資輔導(dǎo)機制，出臺有效政策扶持和培育有效益、有市場、有發(fā)展?jié)摿Φ男∥⑵髽I(yè)通過資本市場直接融資。

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（作者供職于中國人民銀行保山市中心支行）