探討國有控股上市公司紀檢監察工作存在的問題和應對的策略

王鵬 廣西粵桂廣業控股股份有限公司 510500

黨的十九大報告指出：“深化國有企業改革，發展混合所有制經濟，培育具有全球競爭力的世界一流企業?！边@是在新的歷史起點上，以習近平同志為核心的黨中央對國有企業改革發展作出的重大部署，為新時代國有企業改革發展指明了方向，提供了根本遵循。

一、國有控股上市公司在強化紀檢監察工作中面臨的問題和難點

（一）黨組織思想核心地位模糊化，對公司實際控制力不夠。

有的認為建立現代企業制度要與國際接軌，國有控股上市企業黨的領導可有可無，西方國家的企業沒有黨的領導同樣能把企業搞好，所以沒有必要去加強黨組織建設 在公司治理中，雖然按要求把黨建工作寫入公司章程，國有股東也派駐了監事會主席或其他高管人員，但都不是上市公司的核心人員，未能掌握核心業務，黨組織說活沒分量，無法發揮領導作用，對公司的實際控制力不足，從現實來看，在有的地方和單位，黨建紀檢監察工作依然存在“說起來重要，干起來次要，忙起來不要”等突出問題。

（二）業務板塊市場化程度高加上紀檢監察工作制度不健全，工作開展缺乏制度規范，監管難度大。

國有控股上市公司不僅是中國經濟的中流砥柱，也是證券市場穩定健康發展的核心力量，覆蓋業務大多數屬市場化程度高的行業，受宏觀經濟影響大、市場競爭激烈、經營成本高、項目分散、管理難度大，對下屬企業的管理，基本上采取“授權、激勵”的年度經營目標責任書的方式，難以有效監管其經營管理全過程。加上紀檢監察工作基礎性制度建設不完善，不能形成應有的約束力和威懾力，導致公司黨委在企業的領導核心和政治核心地位得不到保證，經營團隊對“一崗雙責”認識不到位，監督執紀問責工作難以開展。

（三）下屬公司“老、遠、散、小”企業居多，管理成本偏高。

國有控股上市公司體量規模和業務范圍差異較大。很多下屬企業辦公所在地基本不在上市公司所在地，相當部分企業遠在省外，業務和項目分散在全國各地。大多數企業因黨組織屬地管理的原因，黨建紀檢監察工作開展得不夠到位，紀檢監察工作人員多為兼職，容易造成監管失位，給公司黨風廉政建設工作的深入開展提出了很大的難題。

二、國有控股上市公司在強化紀檢監察工作中需正視的問題

（一）高管團隊思想認識存在偏差，對紀檢監察工作重視度不夠。

一是忘記了自己在企業的第一身份是黨員，在黨建紀檢監察工作功能和發揮的作用認識不足。片面強調上市企業的特殊性和復雜性，認為公司股東會對董事會和總經理有經營績效考核，并對下屬企業進行經營目標責任考核，為得到績效獎勵，會層層進行監管。二是高管團隊強調人力管理成本，紀檢監察工作崗位編制少，人員不足、能力不夠。經營團隊認為實施法人治理結構，主要人工成本應花在經營生產崗位，企業黨建紀檢工作人員應兼職化，對紀檢監察崗位人員編制設置偏緊，無法滿足工作開展的需要，更達不到“兩個責任”實施細則對紀檢工作人數編制的要求。

（二）監督手段有限，尚未形成“紀檢監察、審計、監事會”聯動的大監督工作格局。

國有控股上市公司在董事會下設專業委員會，審計業務屬于專業委員會里的審計委員會管理，監事會受命于股東會，監察和法務歸經營班子管理，不屬于紀檢的工作范疇，因此在工作業務分管上不歸紀委書記。在公司文件流轉上，紀委書記未能及時看到相關文件資料，難以對“三重一大”進行有效監管。習慣性思維和各自為戰的治理格局造成信息不暢，未能形成整體聯動的工作機制，難以形成有效的監督合力。

三、加強和改善國有控股上市公司紀檢監察工作的思路和對策

習近平總書記視察廣東提出深化改革開放、推動高質量發展、提高發展平衡性和協調性、加強黨的領導和黨的建設四個方面重要要求。抓好這四方面重要要求的貫徹落實，是當前和今后一個時期全省的中心任務和工作大局。

（一）統一思想，提高認識，確立黨在企業治理中的領導核心和政治核心地位。

黨的十九大明確提出中國特色社會主義最本質的特征是中國共產黨的領導，在國有企業中堅持黨的領導，明確黨組織在公司治理中的法定地位，使得黨組織更好地參與公司治理，發揮其應有的作用。為此，國有控股上市公司領導班子必須認真學習習近平總書記關于國有企業黨建工作的重要指示，在思想上、行動上與黨中央保持高度一致，不管在任何崗位、任何地方、任何時候、任何情況，時刻牢記自己的第一身份是黨員，自己的第一項工作是為黨工作。積極主動與大股東溝通，貫徹落實“黨建入章”，明確和落實黨組織在上市公司法人治理結構中的法定地位和參與治理的規則，形成“統一認識重黨建，遵規守紀講黨性，規范運作強監督，防范風險促發展”的理念，并以此指導和強化下屬企業黨建紀檢監察工作。

（二）健全黨建紀檢監察工作制度，明確黨組織和公司行政班子的權責邊界。

要明確黨組織在決策、執行、監督各環節的權責和工作方式，使黨組織發揮作用組織化、制度化、具體化。要把握核心要義，形成符合上市公司實際的修訂草案。國有控股上市公司要黨政協同，結合中央巡視廣東反饋意見的整改和新形勢下黨建工作的要求，對現有的黨建紀檢監察制度進行梳理，查漏補缺，及時修訂增補相關工作制度，形成“黨政一心謀發展，各司其責抓落實，協調運轉出效率，相互制衡保廉潔”的工作局面。

（三）加強黨建紀檢監察干部隊伍的建設，扎實有效地開展好黨建紀檢監察工作。

按照國有股東落實黨風廉政建設“兩個責任”的要求，加強公司系統內黨建紀檢監察干部隊伍的建設，打造一支作風優良、專業精通、素質過硬的黨建紀檢監察干部隊伍。一是要按照國有股東落實黨風廉政建設“兩個責任”的要求，在公司本部配置專職的黨建紀檢監察干部，黨群部門、紀檢監察部門的人員編制都不少于2人。二是要求下屬企業配置至少一名黨建紀檢監察專職干部，兼職人員若干名。三是探索建立監察專員制度，在企業規模偏小的下屬企業和沒有設立黨支部的工程項目部選拔指定監察專員，協助企業黨組織和行政班子抓好監督工作，從而保證項目部建到哪里，監察工作就跟進到哪里。

（四）理順公司下屬企業黨建和黨風廉政建設工作機制考核，落實“一崗雙責”，嚴格責任追究。

要在公司系統內強化黨風廉政建設“兩個責任”的落實，明確工作職責。對公司下屬企業現有的黨建紀檢監察工作，要進行全面的摸查，主動與下屬企業所在地黨組織進行溝通協商，充分尊重屬地黨組織的意見，理順公司屬地外企業黨建和黨風廉政建設的工作機制及考核，落實“一崗雙責”，明確責任主體和監督職責，嚴格責任追究，實行“一案雙查”。督促各級領導班子成員在抓生產經營業務的同時，必須對分管業務、分管部門、聯系企業行使監督職責，因本人履職不當，所分管的業務或部門發生違紀違法案件的必須承擔領導責任。同時將黨風廉政建設責任制考核結果與薪酬進行掛鉤，并作為職務提拔的參考依據。

（五）建立“四位一體”的大監督工作機制，整合監督力量，形成綜合監督體系。

2016年，十八屆中央紀委六次全會提出，全面從嚴治黨，要運用監督執紀“四種形態”，把紀律和規矩立起來、嚴起來，主動把監督關口前移，防線前置，及時抓早抓小。企業涉及到財務、工程、招商等專業知識居多，客觀上需要具有專業知識的內控紀檢監察、審計、法務、監事會等部門的聯動配合，這樣才能深入各流程環節，及時發現帶有傾向性、苗頭性的問題，實現監督關口前移，從源頭上預防腐敗。

一是建立由紀委牽頭的“四位一體”大監督工作機制。首先要重視建章立制，根據企業實際制定具有較強實施性的工作制度和考評機制，并不斷調整完善，建立統一領導模式，以紀委作為責任主體，明確紀委書記的工作分管業務，落實“兩個責任”實施細則的要求，由紀委書記分管紀檢、監察，協助審計委員會分管審計工作，協調監事會工作。其次實現信息共享，紀檢監察將舉報信息反饋至內控部門，使內控管理工作有的放矢，內控管理通過對財務收支、工程項目等流程環節開展審計，梳理發現問題，為紀檢監察部門作出懲處決定提供可靠的監督依據，紀委可以通過定期的會商機制，建立監督信息互通，制定合作方案、協商監督步驟、加速信息流向，把存在的問題和潛在的風險及時反饋給管理層，發出風險預警。最后人員交叉使用，內控管理人員和紀檢監察人員在專業上各有所長，內控人員在財務分析、工程造價確認等方面有專業的技術和經驗，紀檢監察人員政治敏銳性和政治鑒別力強，在談話訊問、證據收集、線索梳理方面有熟練的技巧和經驗，根據工作需要，通過人員抽調進行交叉使用，實現專業上的取長補短。

二是探索建立派出產權代表和監事報告制度。要結合公司目前對下屬企業的經營目標責任書考核的做法，強化對下屬企業經營班子經營行為的監督。凡是上市公司下派全資、控股企業的產權代表，必須擔負起對派駐企業經營班子經營行為的監督職責，對派駐企業經營班子的“三重一大”決策程序和行為進行監督，定期向上市公司董事會、經營班子報告企業的生產經營情況和廉潔建設情況，保下屬企業經營結果的真實性，保證企業的可持續發展。