國際銀行業務的發展對課程教學改革的啟示

貢蘇明

摘 要 本文首先回顧了近年來商業銀行從事國際業務時出現的新趨勢，如強化了國際業務的合規管理、BPO方式使用的增多、跨境人民幣貿易結算以及將信用證業務逐漸電子化等;其次，從研究性教學的角度提出教學實踐中要進一步關注新形勢下銀行國際業務的新增長點與創新之處;最后指出該課程的研究性教學可以在一定程度上促進我國銀行國際業務在新時期的戰略轉型。

關鍵詞 國際業務 國際結算 研究性教學

中圖分類號：F833文獻標識碼：A

0引言

近年來，國內銀行的國際化程度不斷提升，國內五大行國際業務整體占比接近10%，國際化程度最高的中國銀行占比在30%左右。在業務多元化方面，大部分國內銀行國際業務主要依賴國內企業的國際化擴張和投資，為其提供傳統的貿易結算及融資服務。在區域分布上，我國銀行業境外機構的覆蓋區域已達到50多個國家和地區。

1近年來商業銀行國際業務的新趨勢

1.1銀行強化了國際業務的合規管理與盡職調查

如在信用證業務中，銀行要應對國內監管機構，如人民銀行、外匯局、銀監會對信用證貿易融資的管理和檢查，尤其是虛假貿易的跨境套利業務。在經濟增速回落、外貿發展放緩、大宗商品價格暴跌時，信用證很可能被用作拖延貨款甚至拒付的工具，因此銀行加強了對客戶和業務的審查，將審查從KYC發展為KYCC（了解客戶的客戶）、KYCB（了解客戶的銀行），開展包括信用審查、擔保落實、市場避險、貸后管理等在內的全方位風險防控。

1.2 BPO方式的出現可能在未來會取代信用證

隨著國際商會和SWIFT組織聯合在2013年7月1日聯合推出《銀行付款承諾統一規則》，BPO作為一種新型貿易結算工具，已具備實務操作的規則框架和技術標準。BPO是指依據具體的行業標準成功地進行數據電子化匹配后，一家銀行給予另一家銀行的不可撤銷的、獨立的、有條件的付款承諾。根據BPO模式的設計，買賣雙方簽訂貿易合同以后，分別通過自己的銀行向交易匹配應用，輸入貿易合同中的關鍵要素，進行合同數據信息的匹配。在數據匹配成功的情況下，開立BPO的銀行便承擔即期付款或承諾到期付款的責任。

1.3跨境人民幣貿易結算業務前景寬廣

2016年跨境貿易與直接投資人民幣結算規模合計7.69萬億元，相比2015年的9.55萬億元下降19.5%。其中，2016年跨境貿易人民幣結算業務發生5.23萬億元，同比下降27.7。盡管如此，隨著人民幣在對外直接投資、對外項目貸款等方面越來越廣泛的使用，以及2015年10月8日人民幣跨境支付系統（CIPS）一期成功上線運行，將有越來越多的進出口商在其國際貿易中使用人民幣進行結算。

1.4信用證業務電子化將成為必然趨勢

目前在電子信用證全流程運作過程中，最薄弱的環節是電子交單。國際上已建成的較成功的第三方系統平臺，如BOLERO（Bill of Lading Electronic Registry Organization） 系 統，它的用戶包括了國際貿易中的進出口商、銀行、保險公司、運輸行、承運人、港務機構、海關、檢驗機構等。使用者簽定協議成為會員后，通過互聯網交換單據、核查數據，完成貿易過程。

2新趨勢下該課程研究性教學需要關注的增長點與創新點

2.1基于物權與現金流的外貿供應鏈融資

如國內深圳發展銀行將外貿供應鏈融資模式總結為“1+N”的貿易融資方式，即圍繞某一家核心外貿企業，將供應商、制造商、分銷商、零售商直到最終用戶連成一個整體，全方位地為鏈條上的“N”個中小外貿企業提供融資服務。深圳發展銀行通過參與核心外貿企業的供應鏈運作，在穩定其業務的同時，培育新興市場的客戶群“N”，拓展了銀行的資金去向，同時也解決了供應鏈中中小成員的融資瓶頸。

2.2全流程的涉外擔保

涉外擔保是指債務人或第三人向境外債權人或境內的外資銀行、中外合資銀行或外資、中外合資非銀行金融機構承諾擔保，當債務人未按合同規定履行債務的情形下，向債權人賠付事先約定擔保款項的業務。保函與備用信用證是銀行使用的主要涉外擔保工具。近年來，銀行涉外擔保業務發展較快，對客戶、行業和國別的選擇基本能貼近國家政策導向和市場需求，服務范圍不斷擴大，服務質量明顯提升，并貫穿于對外貿易與投資的整個流程。

2.3綜合性國際商業保理

自2012年下半年，商務部在全國部分地區開展商業保理試點以來，我國商業保理行業發展迅猛。截至2016年12月31號，全國已經注冊的商業保理公司達到5584家，深圳、天津、上海成為保理企業三大聚集地，占全國注冊企業數量的87.8%。我國目前國際商業保理業務的難點在于，由于我國的外匯管理制度，為中小企業做融資擔保的保理公司沒有外匯來源，且在做業務結算時，保理公司收到外匯后必須要把外匯賣給銀行，而不能直接匯給我國的出口商。

參考文獻

[1] 潘衛華.中國商業銀行國際結算業務中的風險與管控[J].經濟師，2016（09）：181-182.

[2] 謝浴華.跨境融資性擔保業務新發展[J].中國外匯，2015（18）：32-34.