科研項目實施過程中風險管控研究

劉剛偉 李麗 陳皓 尚帆

摘?要：以某科研項目為研究對象，選取了6個方面14個因素作為影響科研項目風險的因素。使用組合賦權的方法獲取各個評價因素的權重，團隊的科研能力、項目難度、時間安排是影響項目風險的主要因素。使用TOPSIS方法對項目風險等級進行評價，該科研項目實施過程中的風險較低，可能存在成本管控風險。針對成本風險提出風險管理控制，取得了較好的效果，保證該項目在合理使用資金的條件下取得了較多的成果。

關鍵詞：風險管控;組合賦權;成本管控;科研項目

1 緒論

科學技術是第一生產力，隨著國家科技和經濟的高速發展，我國越來越重視對科研工作者的支持，我國每年提供大量的科研基金以此來幫助科研工作者完成自己的研究，推動國家科技的發展。項目實施過程中均有一定的風險存在，風險管控隨著風險的產生而誕生。風險管控的步驟主要有如下幾個步驟：（1）風險識別。首先需要發現項目實施過程中可能遇到的風險問題，及時發現問題。（2）風險評估。對可能遇到的單個風險和項目整體的風險進行評價。（3）風險管理對策。針對發現的風險采用具有針對性的對策、方法提前做好預防。（4）管控措施實施與評估。對采取的風險防控方法的使用效果進行評價，可為下次風險管控提供參考。張哲分析了核行業科研項目與其他行業項目在內容、特征、信息化建設等方面的不同，對核工業科研項目管理框架體系的建設提出了建議。房瑞等對影響科研項目成功的因素進行分析研究，認為可以從科研成果、人才培養、社會經濟效益三個方面對科研項目的成果進行評價。科研項目若要取得較好的成果，需要在項目實施中做好項目規劃，明確項目實施過程中可能遇到的風險，提前做好項目風險管理。

2 科研項目風險識別

風險貫穿于項目實施過程中的各個階段。某科研項目的實施過程中可能遇到的風險可以分為6個方面：環境風險、組織管理風險、財務風險、技術風險、時間風險、成果質量風險。各個風險的具體內容如下：

2.1 環境風險

環境風險是指項目實施過程中，項目所在地的政治、經濟、文化、環境等因素變化對項目實施帶來風險因素。主要的影響因素包括：項目所需資源的來源、自然環境條件、人民的支持度等方面。

2.2 組織和管理風險

組織和管理風險主要是指項目實施過程中，項目負責人組織協調能力不夠、管理方法不正確從而導致項目不能如期完成或者項目失敗不達標。主要影響因素包括：項目管理團隊協調不夠、管理人員能力不足、組織機構不健全等。

2.3 財務風險

財務風險是指項目實施過程中科研經費的使用。在項目實施過程中可能會遇到項目難以一次性成功需要多次進行，這對項目經費的需要將會增加，同時由于物價上漲等原因也會造成項目存在財務風險。主要影響因素有：物價上漲、項目難度、經費來源等。

2.4 技術風險

技術風險主要是由于項目申請過程中，過高的估計了項目實施者的能力，項目難度超出個人能力范圍，從而導致項目難以順利進行不能按照要求如期完成。主要影響因素有：技術不成熟。

2.5 時間風險

時間風險是指項目不能按照既定時間完成。主要影響因素有：項目實施的難度、時間安排合理性等指標。

2.6 成果質量風險

科研項目的實施一般的按照既定的目標的進行，在科學研究過程中具有一定的不可控性。項目實施過程中的科研成果能達到較高的質量具有一定的風險。主要影響因素有：科研人員的能力、科研項目的難度等。

3 科研項目風險評估

風險評估主要是采用定性、定量或者定性定量相結合的方法對項目實施過程中的單因素和項目綜合風險進行評估。目前常用的風險評估方法包括：云模型法、TOPSIS法、未確知測度法、模糊綜合法、可拓物源模型法等。

3.1 組合賦權—TOPSIS評估模型

參照前人研究計算各指標權重，獲取項目風險等級。

各指標權重如下表所示。

3.2 項目風險評估

將該科研項目風險等級分為3級，Ⅰ-Ⅲ級代表風險等級由高到低，評估區間為（0，0.33）（0.33，0.67）（0.67，1.00）。各個指標的評分區間也按此取值，具體得分可根據權威專家取值。

本科研項目的實施，受到國家和人民的強烈支持，項目負責團隊和科研人員均為國內權威專家，項目經費充足。

經過評價該項目風險等級較低，依靠科研人員較高的科研能力可以較好地達到要求。但同時項目依舊存在部分風險如成本風險。

3.3 項目風險管控

針對項目實施過程中可能遇到的成本風險提出如下方法進行防護。

（1）完善承擔主體的資格條件。《國家重點研發計劃資金管理辦法》規定，對科研項目負責單位應對自身的科研能力進行說明，證明其具備完善的組織機構對項目資金進行管控。

（2）落實項目負責人的責任，可以將經費報銷權利下達至各個參與單位，降低項目使用中的風險。

（3）提高預算編制的科學性。從以下幾個方面對科研項目預算進行編制，從而保證項目預算編制的科學性和合理性。

①規范先行設定預算控制額度項目。

②適當簡化項目預算內容

③實行科研全成本預算。

④允許預算事項調整。

（4）減少經費使用和審計驗收的壓力。

①正確理解預算執行進度。

②規范審計行為。

3.4 項目風險管控成果

在科研團隊強大的實力和項目經費提前管控的綜合作用下，本項目至今順利進行，在經費合理使用的情況下依然取得了較好的成果。

4 結論

（1）科研項目的實施過程中會遇到眾多的風險，結合實際項目認為項目風險來源有6個方面，包括：環境風險、組織管理風險、財務風險、技術風險、時間風險、成果質量風險。

（2）使用組合賦權的方法對各個影響因素進行賦權。科研人員的能力和科研項目自身的難度以及項目時間安排是決定科研項目實施過程中風險等級的重要因素。

（3）針對項目實施過程中可能遇到的成本風險提出了風險管控措施，并取得了較好的效果，項目實施至今仍然在資金合理使用的條件下取得了較好的科研成果。

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