淺析山東省新型農村合作金融試點業務

徐一漫

【摘要】山東省自2015年起在農民專業合作社內部開展新型農村合作金融試點業務，試點業務的開展較好地滿足了社員在種植、養殖、購買農機等方面的資金需求，為農村合作金融改革發展和鄉村振興戰略實施做出了積極貢獻。本文通過對山東省新型農村合作金融業務開展中存在的問題及產生原因進行分析的基礎上，提出幾點針對性的建議。

【關鍵詞】山東省;新型農村合作金融;農民專業合作社、信用互助;問題;建議

一、新型農村合作金融的背景及意義

為深入貫徹落實黨的十八大、十八屆三中、四中全會和2014年中央一號文件精神，推進山東省農民專業合作社內部信用合作，規范農民專業合作社資金融通行為，根據《中華人民共和國農民專業合作社法》和國家有關金融法規政策，制定《山東省農民專業合作社信用互助業務試點方案》。開展農民專業合作社信用互助業務試點，是新型農村合作金融的重要內容，對于完善農村金融服務體系、更好滿足農民金融需求、促進農業現代化具有重要意義。

二、農民專業合作社信用互助業務的概念

農民專業合作社信用互助業務，是指在符合條件的農民專業合作社內部，經依法取得試點資格，以服務合作社生產流通為目的，由本社社員相互之間進行互助性信用合作的行為。

農民專業合作社信用互助業務試點堅持服務“三農”，著眼解決農業農村“小額、分散”的資金需求：堅持社員制、封閉性、民主管理原則，不吸儲放貸，不支付固定回報，不對外投資，不以盈利為目的：堅持社員自愿，互助合作，風險自擔;堅持立足農村社區，社員管理，民主決策，公開透明;堅持獨立核算，規范運營，遵紀守法，誠實守信。

三、農民專業合作社信用互助業務開展前提

（一）調查摸底，優選試點社

開展農民專業合作社信用互助業務對合作社經營情況和盈利有一定要求，應及時組織金融、農業、供銷、工商等部門，對農民專業合作社及合作社資金互助業務發展情況進行全面調查，摸清底數、掌握實情，選準具有可持續發展的農民專業合作社開展新型農村合作金融試點業務。

（二）落實政策，合規運營

選準合作社后，要求參與試點的農民專業合作社嚴格按照《山東省農民專業合作社信用互助業務試點管理暫行辦法》的要求，進行規范。一是規范社員身份。對不符合文件規定的外鎮社員、與合作社沒有實質性生產經營關系的社員，勸其退出。二是規范原借款業務。針對原來開展過信用互助業務的合作社，要求對不符合文件規定發放的借款，同借款人協商，提前或到期收回借款，按照業務流程重新發放。三是合理確定互助資金規模。信用互助業務主要是滿足社員生產經營過程中“小額、分散”的資金需求，且具有出借時限短、周轉快的特點，互助資金規模過大容易出現互助資金閑置，規模過小無法滿足社員實際資金需求。基于此，在充分考慮各試點社社員數量及實際資金需求的基礎上，為每個試點社“量身”確定互助資金規模。四是做好前期準備工作。輔助試點合作社規范信用互助部辦公場所，開設信用互助業務集中賬戶等工作。

（三）建章立制，規范運作

為規范業務操作流程，要求試點合作社建立健全信用互助業務規章制度。一是做到“四個堅持”、“四個封閉”，把控業務經營范圍、資金來源和投向。

“四個堅持”即堅持封閉運行、堅持社員自愿、堅持服務社員、堅持獨立核算。“四個封閉”即社員范圍封閉、賬戶用途封閉、資金來源封閉、資金投向封閉。合作社開展試點業務必須做到信用互助業務僅限合作社社員參與，對內不對外，確保互助資金社內運行。二是托管銀行協助，互助資金更加安全。信用互助業務采用托管銀行制度，合作社和社員在托管銀行開立信用互助專用賬戶，合作社和社員的出資存放在各自的賬戶。資金由托管銀行根據合作社發出的指令進行劃轉，不進行現金交易，確保了資金的安全性。三是審查制度，讓風險更加可控。在業務流程中設置了“三查四崗”，即借前調查、借時審查、借后檢查、風險初步把關崗、風險動態監控崗、逾期項目催收崗、涉訴項目處理崗。四是信息披露，發揮社員監督效力。試點社建立信息披露和社員監督制度，定期向社員公布信用互助業務授信評議結果、互助資金使用及盈余分配情況，使社員知悉本社信用互助業務實際開展情況，發揮社員對本社信用互助業務的監督作用，確保新型農村合作金融試點陽光運行。五是建立風險準備金制度。試點社每年按照互助資金借出余額的一定比例（1%）從信用互助盈余戶提取風險準備金，每年提取的準備金累加留存于盈余戶，用于彌補尚未識別的已發放借出款可能性損失。

四、農民專業合作社信用互助業務存在的困難和問題

（一）自愿開展試點業務的農民專業合作社數量較少

一是符合試點規定條件的農民專業合作社數量偏少。由于合作社在設立時門檻較低，造成了現在多數合作社發展不規范，實體經濟發展不足，自身基礎不扎實，達到試點規定要求的合作社數量很少。二是受經濟下行、供需關系、環保檢查及新舊動能轉換工作的影響，農產品價格波動較大，多數社員擔心借款擴大養殖、種植規模后無法獲得良好的收益，還要還本付使用費，社員借款意愿和借款額度不高。

（二）合作社開展信用互助業務的積極性不高

一是合作社對新型農村合作金融試點工作認識不足。農民專業合作社帶頭人主要是農業生產大戶，文化程度較低，以前沒有接觸過信用互助業務，對新型農村合作金融試點工作本質內涵的理解不深不透，擔心出風險，參與試點工作的意愿不強、積極性不高：二是部分理事長是基層供銷社主任，他們將主要精力放在供銷社工作，把信用互助業務當作次要工作，對信用互助試點不重視，不積極，存在完成考核任務的心理：三是社員對信用互助業務的認識存在偏差，認為業務流程繁瑣，資金使用費率高等，對信用互助業務持觀望心理，沒有參與的主動性。

（三）信用互助業務發展緩慢

一是社員借款意愿不強。新型農村合作金融著眼解決社員“小額、分散”的資金需求，社員通過生產經營都有一定的存款，對于小額資金需求一般都能自行解決，不需要通過信用互助業務解決。二是互助業務經營范圍有限制。信用互助業務經營范圍原則上只限于本鄉鎮，這一條件使鄰鎮與合作社有緊密業務聯系的社員無法參與信用互助業務試點。三是“社員入社必須滿一年”的條件，使部分入社時間短的社員無法參與信用互助業務，造成了部分社員“想出資沒資格”“想借錢借不到”的現象。四是受社會上非法集資的影響，合作社社員對信用互助業務試點存在誤解，將其與非法集資混為一談，降低了參與信用互助業務的積極性。

五、進一步發展信用互助業務的意見和建議

（一）強化政策扶持，調動積極性

為充分調動農民專業合作社開展試點工作的積極性，建議出臺相關的扶持政策，同時針對試點社，取消賬戶托管費，開卡手續費等費用，簡化業務辦理手續和程序，在合作社配備自助終端，方便群眾，讓利于群眾，確保試點社信用互助業務的健康發展。

（二）放寬準入條件，賦予試點社自主權

一是擴大參與社員地域范圍。部分試點社的社員戶籍所在地非試點社所在鄉鎮，導致社員無法參與試點業務，可以適當放寬參與試點社員范圍到相鄰鄉鎮。二是放寬參與試點社員入社期限限制。由于“社員入社必須滿一年”的條件，將部分社員拒之門外，同時由于變更社員需要在每年年底到工商辦理變更登記手續，時間固定程序繁瑣，耗費時間長、牽扯人員范圍廣，建議放寬社員入社期限限制，由合作社把好關，賦予試點社更大的自主權。

（三）加強宣傳教育培訓

針對部分合作社及社員對信用互助業務認識存在偏差，持觀望心理，沒有參與主動性的現狀。縣金融辦將分類培訓。一是針對管理人員開展業務培訓。組織合作社管理人員開展業務培訓和政策宣講，提高他們對互助業務的認識，增強他們參與的主動性。二是召開社員大會，會同供銷社、農業局、托管銀行，針對社員講解信用互助業務模式、操作流程及資金運轉方式，打消社員顧慮，夯實信用互助業務群眾基礎。

（四）分類施策，提高試點社的業務量和發展活力

在“堅守底線、不碰紅線”的前提下，按照一社一策，分類施策的原則，針對試點合作社的經濟基礎和行業特點，一社一策幫助合作社設計信用互助運營模式。同時，加強業務輔導，讓合作社明白哪些底線必須守、哪些紅線不能碰，使整個業務流程按照規章制度要求辦理，增強合作社對試點原則和政策界限的把控能力，確保信用互助業務合法、合規。