供應鏈金融平臺的風險控制問題與對策

陳春珠

[摘 要]21世紀企業間、產業間、國家間的競爭在很大程度上是供應鏈的競爭，物流行業也陸續出現了一系列的供應鏈金融平臺。大公司為適應時代發展，建立起當代適合市場發展的供應鏈金融平臺，以使廣大的零散、規模較小企業凝聚成強大競爭力的供應鏈。文章從物流企業供應鏈金融平臺著手進行論述，對物流金融平臺的操作、近年來無車承運人試點企業的融資、供應鏈金融的財務問題等進行分析，研究物流供應鏈在發展中的問題以及相關對策，以解決中小企業融資難問題，促進民營經濟協同發展，為物流供應鏈金融平臺的不斷優化提供參考。

[關鍵詞]物流供應鏈;金融平臺;風險控制

[DOI]10.13939/j.cnki.zgsc.2019.27.174

1 供應鏈金融平臺風險控制的重要性

物流供應鏈平臺作為服務中小物流企業的融資平臺，致力于為中小物流企業提高運輸能力，補充中小物流企業在資金上的弱勢。物流供應鏈平臺上的企業依托集團總部平臺資金池融資，集團總部作為貸款方對平臺上的物流成本進行審核，對提供給平臺上企業的資金融資自負營虧。因此，若在平臺上進行融資的中小企業出現違約還款，或者未在規定的期限內支付資金利息，企業未能及時發現并采取措施，將給平臺運營造成一定的資金風險。

上市公司傳化智聯，作為國內最大的公路智能物流平臺龍頭，“傳化”物流已經形成了包括貨主、物流企業、卡車司機、金融機構和汽車后服務商等的“傳化”物流生態圈。2018年我國公路物流整體市場空間近8萬億，而行業經營較為散亂，全國卡車司機總數已達3000萬人，其中近90%卡車運營者均為個體戶，配貨難、空駛率高帶來的運輸效率低下問題導致我國整體公路物流成本高。“傳化”作為公路物流平臺運營商中的佼佼者，以“傳化”網的搭建為核心，致力于打造覆蓋線上與線下的智能物流服務平臺。截至2017年“傳化”全網服務的物流企業數量達到17.5萬家，調度車次近10萬車次/日，全網會員車輛數量211萬輛，全網人流量21萬人次/日。

面對物聯網技術的發展趨勢、消費者需求變化以及供應鏈的多元數字化變革，尤其在國務院辦公廳印發《關于積極推進供應鏈創新與應用的指導意見》后，推進供應鏈發展已逐步上升為一項國家戰略，未來的物流是供應鏈數字化創新和綜合解決方案能力的競爭。從“傳化”的例子不難看出，市場對于融合商流、物流、科技、金融等方面的一體化解決方案有著巨大的需求。從前端流量的引入、銷量的預測到供應鏈全流程服務的數字化整合，將有效提升客戶供應鏈的整體運作效率，為客戶帶來更多的價值。未來客戶的數據將在供應鏈平臺上集中，歸集起來并做好客戶信息保密工作，集團將依據供應鏈平臺上的數據做出經營判斷，平臺上的數據風險控制顯得更為重要。

2 供應鏈金融平臺風險控制存在的問題

2.1 物流供應鏈金融平臺操作與對接存在障礙

物流供應鏈金融平臺企業在進行運營時，依靠自行開發的平臺軟件，對中小物流企業的業務進行錄入跟蹤，對錄入的數據進行后臺分析，判斷可以提供融資的數額，并對所提供融資的數額評估中小物流企業的償還本息能力。因此，平臺軟件的使用還需要有專業人員在實時跟進，專業人員除了能靈活的操作軟件外，最好對物流的流程業務也有專業的判斷，進展到可以批復資金用款時應給平臺的用戶進行放款審批，集團總部對下屬子公司的平臺上申請數據予以審批放款。中間的流程集團與下屬子公司平臺審批內部流程需要簡化，對子公司平臺上的符合融資條件企業給予快速審批放款。子公司在平臺上的操作人員不熟練，或者是對錄入的數據概念模糊，無法與總部負責資金池操作人員形成良好的對接，將給急需資金運作的項目造成延誤，服務無法跟上用戶需求，給雙方的合作造成一定的影響（見圖1）。

2.2 第三方物流提供平臺融資問題

近年來，移動互聯網技術與貨運物流行業深度融合，貨運物流市場涌現出了無車承運人等新的經營模式。無車承運人是以承運人身份與托運人簽訂運輸合同，承擔承運人的責任和義務，通過委托實際承運人完成運輸任務的道路貨物運輸經營者。無車承運人對真正承運人在平臺上的考核，關乎金融資金鏈的運作，實際承運人在無車承運人平臺上的信用，業務能力水平，實現人、車、貨的一體化對接，以平臺化的模式運作，重點考核承運人的合作業務資質，為平臺的互聯互通奠定了基礎。無車承運人對實際承運人提供的保理融資業務，使實際承運人資金得到緩解，持續的對客戶提供高質量服務。第三方物流提供的融資平臺緩解了實際承運人的資金需求。實際承運人在提供承運服務后，開出發票給第三方物流，第三方物流合作的資金融資平臺收到系統指示后，將資金融資給實際承運人，實際承運人收到資金后繼續提供承運服務。第三方物流公司在平臺上承擔重要的審核責任，對資金的安全去向及回收起關鍵的作用。對于平臺上的融資，第三方物流需從業務方面考核，實際承運人的信用，業務經營能力做充分的評估，分析評估不到位則會使平臺遭受一定的損失。若通過平臺考核的企業，平臺對資金的調配不及時，影響到實際承運人的經營需求。

2.3 供應鏈金融的財務風險

物流集團總部籌集資金可供子公司融資的資金池，承擔供應鏈金融上的財務風險及子公司供應鏈平臺上產生的資金回收風險。對中小物流企業在供應鏈平臺上的授信審批，相當于承擔了銀行貸款的角色，供應鏈金融通過整合各類信息，形成一個內循環的運作系統，幫助中小企業破解“融資難”問題。這些物流企業提供的供應鏈金融，自行承擔了所有對提供中小物流企業的財務風險。中小企業從平臺融到的資金，未在規定的期限償還，導致供應鏈金融運作不順暢。

3 供應鏈金融平臺風險控制的對策建議

3.1 加強操作人員對物流供應鏈平臺的操作培訓及日常維護

（1）供應鏈平臺軟件作為集團物流總部供應鏈金融放款的重要參考，系統的正常運行及日常操作需專業人員開發并對其進行操作培訓。物流市場人員配合財務進行分析判斷，加上線上與線下雙方面的整合，清晰了解到每一批的貨流，資金流，信息流，給后續的數據分析提供參考。

（2）財務人員日常在平臺軟件的操作，對更新系統錄入業務，核對實時信息，對后續平臺上的供應鏈需要融資的需求提供重要參考數據，日常對數據做好備份工作，定期的請專業軟件開發人員維護系統。財務負責與總部在平臺上數據的對接工作，總部再根據平臺系統里的數據情況進行資金發放，做出是否動用資金池對平臺上的企業進行資金幫助。

（3）供應鏈平臺軟件如果對第三方物流企業提供技術支持，第三方可以使用供應鏈系統開發者平臺的權力，后臺對系統里的數據相關的人員都將負保密義務。對接觸平臺軟件信息業務與市場人員分隔，對第三方物流企業的平臺信息不對外泄露，使第三方物流能更放心地使用系統，提高自身經營效率。

3.2 強化第三方物流提供平臺融資管理

（1）供應鏈平臺上無車承運人在對實際承運人提供的資金支持服務，承擔了經營上的風險。需對實際承運人資質及需要資金支持的項目進行審核，核實實際業務的可操作性，并經過合作過程中的表現，給實際承運人評定信用等級，也為下一次合作提供便利。

（2）第三方物流平臺建立在合作的基礎之上，例如某物流集團對底下業務的實際承運人提供的物流服務，實際承運人在提供運輸業務之后，某物流集團將實際發生的業務數據錄入供應鏈平臺系統，某物流集團與京東旗下金融產品“京保貝”合作，“京保貝”系統在接收到數據后，實際承運人可以在系統上進行保理融資，可以融資的比例達到應收賬款業務的90%左右，余下10%待承運人歸還本金，結清保理費用后再二次結算，此舉對某物流集團合作的小企業在資金困境上得到了緩解，使之資金提高了使用效率。

3.3 完善供應鏈金融的財務監督

（1）財務崗位在供應鏈金融中，應加強對市場的分析了解，對供應鏈平臺軟件的熟練操作，并對平臺上的數據提供可行性分析，掌握業務的進展程度，實時了解供應鏈平臺上資金的使用方向，考核提供給企業資金動向，定期不定期與業務進行溝通配合，有效地跟進每一筆業務進展程度，實時提供高效率、高質量的服務。

（2）財務對供應鏈金融平臺上合作的客戶建立信用記錄，對不同客戶的信用進行等級評分，客戶信用等級作為平臺資金管理的重要參考。

（3）對供應鏈平臺上的信用度高企業采用循環授信資金批復，規定企業的資金使用額度內偱環借款，無須每次使用資金都進行批復手續，有效減小企業的資金需求時間，提高服務質量。同時，財務在跟蹤企業借款時，也需要與平臺系統上的數據用步，只有企業提供的業務數據達到供應鏈金融平臺上的借款條件時，才給予審核通過意見。

對于供應鏈平臺上的企業發展，第三方物流企業及大型物流企業在提供資金融資業務時，也在加強建設物流園區、標準倉，集中物流企業的場地發展，物流園區的建設發展，為物流供應鏈提供了線上和線下的結合發展，同時深入市場了解，對供應鏈金融的發展提供便利條件，為中小物流企業發展壯大提供基礎，實現雙贏。

參考文獻：

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