淺析銀行業(yè)借新還舊擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)與對(duì)策

馮琴琴　李晴晴

摘要：在經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下行、銀行資產(chǎn)質(zhì)量管控壓力不斷增加形勢(shì)下，商業(yè)銀行為掩蓋不良貸款大規(guī)模爆發(fā)，對(duì)部分授信客戶采用借新還舊業(yè)務(wù)掩蓋銀行的短期不良貸款。借新還舊業(yè)務(wù)像一把雙刃劍為商業(yè)銀行帶來(lái)較大風(fēng)險(xiǎn)。本文簡(jiǎn)要描述借新還舊成因及風(fēng)險(xiǎn)并提出對(duì)策建議以防范風(fēng)險(xiǎn)。

關(guān)鍵詞：銀行資產(chǎn);質(zhì)量管控;對(duì)策

一、“借新還舊”定義及成因

“借新還舊”即原貸款到期時(shí)借款人無(wú)力償還，商業(yè)銀行無(wú)法按時(shí)收回，借款人義與銀行簽訂一份新合同用來(lái)歸還原貸款，貸款用途描述為“用來(lái)歸還某某合同編號(hào)項(xiàng)下本金”。部分銀行將未結(jié)清的信用證等貿(mào)易融資一并納入借新還舊范疇，目前該類業(yè)務(wù)主要為小微型企業(yè).、

從企業(yè)角度來(lái)講，因宏觀經(jīng)濟(jì)下行，很多小微企業(yè)被迫轉(zhuǎn)型或破產(chǎn)，導(dǎo)致無(wú)力按時(shí)償還銀行貸款，借款人向銀行申請(qǐng)借新還舊業(yè)務(wù)。

從銀行角度來(lái)講，銀行業(yè)由于不良貸款考核力度較大，仕途、工資與不良考核掛鉤，使得銀行將一批無(wú)力償還債務(wù)的企業(yè)“借新還舊”避免大規(guī)模爆發(fā)不良資產(chǎn)。

借新還舊業(yè)務(wù)是把雙刃劍，短期內(nèi)穩(wěn)定了銀行信用，提高了利潤(rùn)，但降低了貸款流貸性，掩蓋了不良貸款的真實(shí)情況，增加了原借款合同中貸款期限，對(duì)銀行業(yè)帶來(lái)很多風(fēng)險(xiǎn)隱患。

二、借新還舊業(yè)務(wù)存在的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)

（一）“借新還舊”業(yè)務(wù)存在的保證風(fēng)險(xiǎn)

部分學(xué)者認(rèn)為借新還舊業(yè)務(wù)違反《貸款通則》，因通則規(guī)定貸款展期不得超過(guò)原貸款期限，展期屆滿后對(duì)無(wú)法償還貸款的客戶轉(zhuǎn)入逾期賬戶，但目前很多展期后辦理借新還舊業(yè)務(wù)。《擔(dān)保法》對(duì)借新還舊業(yè)務(wù)未明確禁止但也未賦予明確效力。迄今為止，《擔(dān)保法》司法解釋第三十九條規(guī)定“主合同當(dāng)事人雙方協(xié)議以新貸償還舊貸，除保證人知道或者應(yīng)當(dāng)知道的外，保證人不承擔(dān)民事責(zé)任。新貸與舊貸系同一保證人的，不適用前款的規(guī)定”。因此對(duì)借新還舊的保證責(zé)任分以下兩種情況。

1.根據(jù)司法解釋，若借新還舊業(yè)務(wù)的原貸和新貸中均為同一保證人時(shí)，則該保證人不論是否知悉貸款的實(shí)際用途均應(yīng)承擔(dān)保證責(zé)任。這是因?yàn)椋栊逻€舊業(yè)務(wù)放款完畢后，舊貸款即已結(jié)清，保證人對(duì)原合同的保證義務(wù)也隨之履行完畢。但是，對(duì)于新的借款合同并未增加保證擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，僅因借貸雙方當(dāng)事人協(xié)議“改變”了貸款用途。因此，保證人需繼續(xù)承擔(dān)對(duì)新借款合同的擔(dān)保責(zé)任。

2.原貸款無(wú)擔(dān)保人，而新貸款增加了擔(dān)保人或者變更了保證人，其擔(dān)保效力應(yīng)因擔(dān)保人真實(shí)意思不同而不同。主要分為兩種情況：第一種如果新保證人知情，即保證入知曉用途為“借新還舊”業(yè)務(wù)，那么新保證人就應(yīng)承擔(dān)保證責(zé)任。保證人的真實(shí)意思符合合同生效的要件，發(fā)生法律糾紛時(shí)該保證人無(wú)抗辯權(quán)。第二種若保證人不知情，即為善意第三人，那么他簽訂的保證合同是無(wú)效合同，該類擔(dān)保屬于惡意串通欺騙擔(dān)保人，根據(jù)司法解釋保證人不承擔(dān)民事責(zé)任。

（二）“借新還舊”業(yè)務(wù)存在的抵押風(fēng)險(xiǎn)

抵押作為銀行普遍采用的擔(dān)保，《擔(dān)保法》規(guī)定不動(dòng)產(chǎn)抵押以登記為生效要件，債權(quán)消滅，抵押權(quán)消滅。若借新還舊業(yè)務(wù)仍用原抵押合同，不重新辦理抵押登記會(huì)導(dǎo)致新貸款為信用貸款。部分銀行在制方案和審批過(guò)程中，未能全面、詳細(xì)評(píng)估抵質(zhì)押落實(shí)的可行性，導(dǎo)致在后續(xù)落實(shí)抵質(zhì)押過(guò)程中遇到問(wèn)題，抵質(zhì)押授信條件形同虛設(shè)。部分?jǐn)M抵質(zhì)押物出現(xiàn)被查封、凍結(jié)等情形，無(wú)法落實(shí)抵質(zhì)押。如某客戶的資產(chǎn)被法院凍結(jié)，包括擬抵押的土地，致使無(wú)法辦理土地抵押。

（三）“借新還舊”業(yè)務(wù)存在的其他風(fēng)險(xiǎn)

借新還舊業(yè)務(wù)使得借款人還款壓力減小，還款意愿降低，其他企業(yè)甚至紛紛效仿，降低整個(gè)社會(huì)的信用意識(shí)，如此惡性循環(huán)，潛意識(shí)推出一批“老賴”。等新貸再次到期時(shí)銀行催收更加困難，降低了銀行流動(dòng)性和資金使用效率，無(wú)疑增加了銀行成本。

三、借新還舊業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范對(duì)策

（一）商業(yè)銀行在審批階段，應(yīng)充分了解各項(xiàng)擬抵押物狀況，做好抵押可行性評(píng)估，杜絕為了獲得審批通過(guò)而設(shè)立無(wú)法落實(shí)的抵押條件。抵押合同中將抵押物描述具體。

（二）明晰借款用途。在辦理“借新還舊”貸款業(yè)務(wù)時(shí)，借款合同的用途上一定要寫(xiě)明“借新還舊”，同時(shí)，一份借款合同不得既有借新還舊貸款義有新增貸款，否則應(yīng)當(dāng)分開(kāi)辦理。

（三）注意證據(jù)保全。條件允許的情況下，在為保證人辦理?yè)?dān)保手續(xù)的過(guò)程中，可采用錄音、錄像等手段確保保證人“知道”借新還舊事實(shí)，維護(hù)銀行權(quán)益。

四、結(jié)論

銀行應(yīng)認(rèn)清借新還舊業(yè)務(wù)的弊端，加強(qiáng)貸后管理，對(duì)出現(xiàn)現(xiàn)金流異常的客戶加快退出。加大訴訟清收力度，采用各種手段保全銀行資產(chǎn)。

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