我國商業(yè)銀行信用風險管理研究

【摘要】：面對經濟新形勢，我國商業(yè)銀行整體不良貸款余額和不良貸款率持續(xù)上升。為了適應經濟新常態(tài)和促進經濟平穩(wěn)健康發(fā)展，我國商業(yè)銀行需要加強對信用風險管理。本文通過分析我國商業(yè)銀行信用風險存在的問題，結合國內外信用風險管理經驗，提出對應的解決措施。

【關鍵詞】：商業(yè)銀行 信用風險 風險管理

隨著國內經濟增速放緩、實體經濟承壓，依附于實體經濟的銀行業(yè)在近些年逐漸走出高速增長的繁榮時期，整個行業(yè)不良貸款迅速增加。自2011年末至今，我國商業(yè)銀行整體不良貸款余額和不良貸款率持續(xù)上升，到2018年四季度末，我國商業(yè)銀行不良貸款余額2.03萬億元，商業(yè)銀行不良貸款率1.83%。（詳見圖1）

2016年，我國商業(yè)銀行不良貸款余額和比率較快增長的趨勢得到明顯緩解，資產質量保持平穩(wěn)運行。2016年全年商業(yè)銀行信用風險具有以下特點：不良貸款增加速度變緩;關注逾期類貸款增長推動資產質量下行;貸款撥備率，在基本穩(wěn)定中緩慢上升;核銷力度進一步加大。2017-2018年我國商業(yè)銀行資產質量雖然有所提高，但是信用風險仍然不能忽視。

為了適應經濟新常態(tài)和促進經濟平穩(wěn)健康發(fā)展，我國商業(yè)銀行將進一步深化改革，加快經營模式轉型創(chuàng)新。在這種背景下加強對信用風險管理的研究，并結合我國商業(yè)銀行實際情況進行客觀分析，就具有很高的理論價值和現(xiàn)實意義。

一、信用風險的內涵

信用風險，可以從狹義和廣義兩方面來界定。狹義上講，信用風險就是信貸風險，主要表現(xiàn)為債務人因各種原因沒能力償還相應的債務。而廣義上講，信用風險就是違約風險，即在所有的交易行為中，交易主體發(fā)生違約行為，導致交易不能正常進行的風險。如果發(fā)生違約行為，債權人因為沒有收到預期的收益而造成自己經濟上的損失。

二、信用風險的特征

第一、客觀性。銀行管理者要從實際出發(fā)，認清當前經濟形勢和信用風險情況，有效地對信用風險進行認識和管理。第二、可控性。信用風險雖然是客觀的，但是也能控制和降低。第三、潛在性。一些公司無力償還債務，但還是向銀行借款，成為潛在的違約對象。第四、周期性。信用擴張和信用收縮周期性交替出現(xiàn)。第五、破壞性和傳染性。如果發(fā)生違約行為，對債權人造成經濟損失。而且，信用風險具有傳遞性，當一部分人都沒能遵守約定，可能造成整個社會信用系統(tǒng)的中斷，危害正常的經濟運行，造成嚴重的破壞性。

三、商業(yè)銀行信用風險管理存在的問題

現(xiàn)階段我國商業(yè)銀行信用風險管理存在的問題主要有以下幾個方面：

第一、外部環(huán)境壓力加大。2008年金融危機之前，我國經濟長期快速平穩(wěn)增長，很多企業(yè)對未來發(fā)展普遍樂觀，并基于對當時經營環(huán)境的判斷，采取了增加財務杠桿擴張的經營策略。但是，2012年以后，我國經濟增長速度變緩，進入新常態(tài)時期，企業(yè)面臨的經濟環(huán)境發(fā)生了巨大的變化。鋼鐵、煤炭、水泥等行業(yè)出現(xiàn)產能過剩，銷售價格下降，利潤銳減等問題，許多公司面臨破產倒閉的威脅。許多客戶的承受能力差、償還能力弱，對商業(yè)銀行信用風險管理和控制造成了很大的影響。

第二、信用風險管理法律制度欠缺。中國銀行業(yè)起步時間晚，產生時間短，各項法律制度、業(yè)務能力和應對風險的能力等都不太完善。目前我國的銀行法律制度經過多年的發(fā)展，形成了以《中國人民銀行法》《商業(yè)銀行法》《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》《貸款通則》等基礎銀行法律為核心、以行政法規(guī)和規(guī)章規(guī)范性文件為重要內容的制度框架。

第三、信用風險體系不完善，信用評級體系不完善。信用風險體系中最重要的就是信用評級系統(tǒng)。我國商業(yè)銀行對企業(yè)信用的掌握不全面，信息紕漏不透明，不能完全掌握企業(yè)的真實信息，沒有形成完善的信用評級體系，也沒有形成完善的信用風險體系。

四、商業(yè)銀行信用風險管理的措施

第一、建立良好的外部環(huán)境。經濟新常態(tài)需要商業(yè)銀行主動適應經濟發(fā)展，準確把握新常態(tài)下經濟環(huán)境對信用風險管理的新要求，積極應對新常態(tài)下信用風險管理帶來的挑戰(zhàn)。要了解我國經濟發(fā)展的基本狀況，嚴格落實信用風險管理和控制的責任，主動做好全流程信用風險管控，持續(xù)開展問題客戶信用風險排查，全力化解問題客戶實質性風險，降低信用風險，有效管理和控制信用風險。對失信違約的行為給以嚴重的懲罰，并且要提高交易對象的違約時要承擔的成本和代價。

第二、完善信用風險管理法律制度。一方面，我國要借鑒西方國家信用風險管理的法律法規(guī)，結合我國經濟發(fā)展的現(xiàn)實情況，制定出符合我國商業(yè)銀行健康發(fā)展的法律制度。另一方面，要完善信用評級行業(yè)的相關法律，統(tǒng)一信用評級標準，規(guī)范信用行業(yè)的發(fā)展。

第三、完善信用風險體系，完善信用評級體系。首先，加快征信數(shù)據(jù)的開放與信用數(shù)據(jù)庫的建立，加快建立統(tǒng)一的征信及查詢系統(tǒng)，以便解決經濟生活中的信息不對稱問題。其次，促進信用中介機構的建立與規(guī)范發(fā)展。當前我國信用中介機構實行公司制的市場運營方式，但是由于這些機構還處于剛開始發(fā)展階段，市場需求不夠，業(yè)務較少，尤其是企業(yè)對信用信息的利用程度較低.商業(yè)銀行還要健全預防信用風險的機制，對信用風險進行有效的管理。

【參考文獻】：

【1】吳曉冬.“去杠桿化”條件下的商業(yè)銀行信用風險管理[J].現(xiàn)代國企研究，2018（2）.

【2】李京澤.我國商業(yè)銀行信用風險管理中存在的問題與對策研究[J].納稅，2018（34）.

【3】劉志洋.商業(yè)銀行流動性風險、信用風險與償付能力風險[J].中南財經政法大學學報，2016.

作者簡介：劉奇（1995-），男，漢族，河南省武陟縣。研究生，邊疆社會學