商業銀行破產法律制度探析

勾清蕓

[摘 要]隨著社會的不斷進步與發展，商業銀行在市場經濟中的作用也逐漸凸顯出來。一旦其發生破產情況，不僅會對大眾產生一定的影響，嚴重的甚至還會發生經濟危機。縱觀我國當下商業銀行破產法律，仍然存在許多不足，如何完善我國破產法律制度，從而提升商業銀行的風險防范能力是當下亟待解決的問題。基于此，本文首先對商業銀行破產的概念進行了闡述，接著提出了我國當下商業銀行破產法律制度存在的不同，并針對性地提出了幾點完善措施。

[關鍵詞]商業銀行;破產法律制度;完善措施

[中圖分類號]D922.281 [文獻標識碼]A

在經濟全球化背景下，商業銀行參與國際市場的頻率越來越高。然而近年來，商業銀行宣告破產的現象時有發生。雖然此情況在我國并不多見，但是我們也應該未雨綢繆，及時發現現行法律制度的缺陷與不足，并促進完善的法律制度的建立，從而有效提升我國商業銀行的風險防范水平。本文主要就商業銀行破產法律制度進行了探究，以期提升商業銀行破產的合法性與規范性。

1 商業銀行破產概念

商業銀行日常經營活動和對象主要是一些風險較高且復雜的金融產品，高負債經營是其最突出的特點。而商業銀行破產簡而言之就是指商業銀行在資金高度緊張的環境下實施的一種退市程序，一般是商業銀行經營不善從而出現的資金危機，對負債資金不能悉數償還，且各方面條件符合國家相應的法律標準，由法院或經濟監管部門批準后對其現有債務實施清算并予以償還均可以歸入破產的范圍。商業銀行破產的程序主要有以下三點，即商業銀行不具備償還負債的能力，向政府或投資者申請的資金救助不成功和與我國法律規定的商業銀行破產標準相符。

商業銀行破產相比常見的企業破產來講較為特殊，其對社會和公眾都會產生一定的影響，例如可能引發社會信用危機等。雖然其特殊性是客觀存在的，但是在激烈的市場競爭環境下，商業銀行的發生也存在著必然性。這是因為金融行業發展趨勢勢必會引起行業間的優勝劣汰，而商業銀行作為行業競爭中的主要參與者，從理論上來講，其破產情況的出現不可避免。

2 我國現行的商業銀行破產法律制度存在的問題

目前，我國現行的商業銀行破產法律制度的構成是多方面的，法律制度、相關行政規定和司法解釋都是其中的重要內容。商業銀行破產主要可以分為以下兩種方式。第一種為商業銀行在各方面能力都不足而出現破產危機后，可以向中國人民銀行申請接管，并在其管理下對當下經營情況和各方面事務進行整改，并提供臨時貸款業務，從而獲得新的發展機遇。如果在上述措施實施后，仍然未見成效，即可宣告破產。第二種為資金不足以償還負債的情況下，向中國人民銀行提起破產申請，在其同意后，按照法律程序宣告破產，并給予清算。但是我國現行的商業銀行法律制度還存在諸多問題，在特定程度上增加了商業銀行破產操作的難度，經過概括主要有以下幾點：

首先，法律制度缺乏規范性。有的法律制度只是從表象對商業銀行破產進行了規定，而一些細致化、針對性強的內容卻很少涉及。例如《企業破產法》雖配以相應法律，但是在實踐運用過程中發現，其與普通企業無論是在立法目的、處置方法還是法律原則方面都相同，金融體系的安全性無法得到有效保障。同時，也沒有考慮到商業銀行的特殊性，使得商業銀行在出現問題時沒有具體的法律依據做支撐。其次，政策缺失。據了解，我國在針對不良資產管理方面的機構設置上力度不足，使得金融風險大大增加。即使設置了不良資產管理機構，其存在的目的也只是為了應對策略不健全，將關注點著重放在了不良資產上，忽視了金融機構的管理，其發展過程中遇到的問題也無法得到有效的解決，從而對政府產生了較強的依賴性，而自身的風險應對能力和市場競爭力卻明顯缺失。再次，操作具有隨意性。雖然我國已建立了商業銀行破產法律，但是不夠系統化與全面化，無法涵蓋商業銀行破產中的所有問題。同時，許多部門還存在權力沖突的情況，在使用法律的過程中隨意性明顯。最后，制度不健全。例如市場退出的法律制度、配套機制、補償機制等都沒有明確的建立，使得商業銀行在退出市場競爭的過程中僅僅依靠政府的干預來完成。

3 完善我國商業銀行破產法律制度的措施

3.1 完善現有的法律制度

在完善現有法律制度時，應保留現行法律的整體框架。同時，由于商業銀行與其他企業的性質有著本質區別，因此在完善過程中還要立足于其特征，將與銀行整頓和清算方面的制度納入到法律法規中，建立適用于商業銀行破產的法律條例，并出臺具體的實施辦法，以此提升商業銀行破產過程的規范性與合法性。此外，還可以借助撤銷、行政關閉等方式，清算方面的內容也應該明確地列出來，充分發揮其指導作用，使商業銀行退出市場。

3.2 建立健全的配套機制

第一，建立健全的運行機制。為了使商業銀行實現自身的可持續發展，更好地滿足市場經濟發展需求，商業銀行在自身運行過程中要充分發揮自身的主導作用，逐漸減少對政府的依賴，以此減輕政府的工作壓力，從而有效提升處置質量，使資源配置得到更合理的分配。鼓勵社會市場中的中介組織加入到商業銀行破產當中，如會計事務所、評價機構等，同時還要發揮各機構在銀行破產中的作用，如監管、治理等，從而降低商業銀行的破產風險。另外，還要針對商業銀行的性質成立風險預警體系，充分運用風險監測工具，有預見性地將商業銀行經營中可能出現的風險進行明確，并對其進行充分分析，從而制定針對性的解決措施。

第二，建立健全的退出機制。商業銀行在退出市場競爭時，應注重風險的轉移，并采取規范性、有序性的補償方式。其中，完善存款保險制度是補償中最為常見、最有效且以正規化和完整化制度為依托將存款人風險降到最低，規避風險蔓延的最有效方式。具體來講，就是以當下商業銀行存款保險制度規定為參照，由商業銀行向保險機構繳納一定的保險費用，一旦在商業銀行經營過程中出現財務危機，則可以向保險公司提交資金補償申請，從而更好地應對資金危機。在建立此制度時，還應始終堅持以下三個原則，即有限賠付原則、風險收費原則和政府不參與賠付的原則，同時還要以先進國家的相關經驗為借鑒，在商業銀行出現危機時，能夠及時保護存款人權益不受到侵害，以此降低因破產而給社會及公眾造成的負面影響，維護我國的市場經濟和金融秩序的穩定。同時，在實踐應用過程中還要結合我國現有國情來實施，由于中小企業在市場經濟中數量較多、資金流動速度較快，缺乏一定的抗風險能力，對我國市場經營有著至關重要的作用，因此對于中小企業的存貸情況要給予充分的重視與保障，以此維護社會穩定發展。

第三，建立健全的商業破產預防和責任制度。商業銀行宣告破產是其迫不得已的選擇，所以，要加快商業銀行破產預防機制的建立。首先，根據當下實際情況對現有的商業銀行危機救助制度進行重新的審視，針對其不足和問題要及時給予完善，確保其中關于救助標準和程序的明確性;其次，商業銀行在后期充足和破產接管時的相關制度也應及時完善，明確具體的重組和接管流程;最后，我國政府的監察部門和審計部門等應加大對商業銀行的監督與審查力度，完善現有的責任制度，將責任落實到個人。一旦在審查過程中發現問題，要追究相關負責人的責任，并根據問題大小及影響情況制定嚴格的處罰制度，如賠償、刑罰等，從而規范商業銀行管理人員職權的運用。

4 結語

綜上所述，商業銀行的破產無論是對社會經濟還是金融體系來講都有著重要影響，因此，加強商業銀行破產法律制度的建立顯得尤為重要。相關部門要充分認識到商業銀行破產帶來的負面影響，并及時發現現行商業銀行破產法律制度存在的問題與不足，從而有針對性地建立與完善現有的各項法律制度，充分發揮其指導作用，使商業銀行合理退出市場。同時，還要建立健全的配套機制，如運行機制、退出機制以及商業銀行破產預防機制和責任機制，以此提升商業銀行破產的合法性和規范性。

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