我國特定非金融機(jī)構(gòu)反洗錢監(jiān)管路徑研究

柳莉娟

摘要：為積極配合反洗錢國際組織互評估，認(rèn)真落實《中華人民共和國反洗錢法》以及《關(guān)于完善反洗錢、反恐怖融資、反逃稅監(jiān)管體制機(jī)制的意見》等制度要求，2017年以來，中國人民銀行積極推進(jìn)特定非金融領(lǐng)域反洗錢制度頂層設(shè)計工作，為有效推動和加快特定非金融機(jī)構(gòu)反洗錢監(jiān)管工作，人民銀行平?jīng)鍪兄行闹芯闹\劃、主動作為、積極探索轄內(nèi)特定非金融機(jī)構(gòu)反洗錢監(jiān)管工作取得新突破。

關(guān)鍵詞：特定非金融機(jī)構(gòu) 反洗錢監(jiān)管 路徑研究

一、基本情況

（一）高度重視，全面摸查，準(zhǔn)確掌握特定非金融機(jī)構(gòu)底數(shù)

為確保特定非金融機(jī)構(gòu)反洗錢監(jiān)管工作穩(wěn)步推進(jìn)，平?jīng)鲋兄Ц叨戎匾暎烟囟ǚ欠聪村X監(jiān)管工作作為全年工作之重，先后8次與市金融辦、建設(shè)局、商務(wù)局、工商局等特定非金融機(jī)構(gòu)行業(yè)主管部門主動對接，互通信息，集中力量抽調(diào)人員對全市律師事務(wù)所、會計師事務(wù)所、小額貸款公司等lO類特定非金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行摸底調(diào)查，形成特定非金融機(jī)構(gòu)清單10份，步及機(jī)構(gòu)1957戶。

（二）主動作為，科學(xué)評估，著力推動反洗錢監(jiān)管落地實施

特定非金融機(jī)構(gòu)點多面廣，反洗錢監(jiān)管難度較大，本著“以點帶面、逐步推進(jìn)”的原則，以特定非金融機(jī)構(gòu)行業(yè)主管部門為切入點，經(jīng)綜合評估，最終確定小額貸款公司為平?jīng)鎏囟ǚ欠聪村X監(jiān)管試點行業(yè)，選取資產(chǎn)規(guī)模較大、運營情況良好的平?jīng)鍪嗅轻紖^(qū)新世紀(jì)小額貸款公司等3家小貸公司為全市試點單位，確保特定非監(jiān)管工作落地實施。

（三）充分溝通，緊密協(xié)作，積極探索反洗錢監(jiān)管工作模式

積極與市金融辦溝通協(xié)商，爭取其對小貸公司反洗錢監(jiān)管試點工作的理解和支持，達(dá)成合作監(jiān)管意向，共同簽訂《關(guān)于對平?jīng)鍪行☆~貸款公司反洗錢和反恐怖融資工作監(jiān)管合作協(xié)議》，制訂印發(fā)《平?jīng)鍪行≠J公司反洗錢和反恐怖融資義務(wù)履行監(jiān)管試點工作意見》（平銀發(fā)[2018]119號），切實明確人民銀行、市金融辦、小貸公司三方權(quán)利和義務(wù)。

二、取得成效

（一）反洗錢工作機(jī)制初步建立

人民銀行與特定非主管部門協(xié)調(diào)配合、分工負(fù)責(zé)、共同監(jiān)管的監(jiān)管工作框架初步建立，特定非機(jī)構(gòu)反洗錢義務(wù)明確，反洗錢工作制度和流程建立，溝通協(xié)調(diào)機(jī)制成形。目前，平?jīng)鲋兄Ъ拜爟?nèi)6縣支行均與當(dāng)?shù)靥囟ǚ侵鞴懿块T建立了協(xié)作監(jiān)管關(guān)系，交流渠道暢通、信息反饋加速。

（二）反洗錢基本義務(wù)初步履行

全市區(qū)屬21家小貸公司均成立了反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組，指定了反洗錢職能部門，配備了反洗錢工作人員，其中3家試點單位共建立反洗錢內(nèi)控制度15項，登記存量借款人身份信息205戶，主動嘗試報送存量借款人反洗錢大額交易數(shù)據(jù)，反洗錢和反恐怖融資義務(wù)初步履行。

（三）反洗錢監(jiān)管檔案基本建立

收集平?jīng)鍪嗅轻紖^(qū)21家小貸公司開業(yè)備案資料、組織機(jī)構(gòu)建設(shè)、內(nèi)控制度建設(shè)、公司股東等反洗錢監(jiān)管資料200余份，建立小貸公司非現(xiàn)場監(jiān)管檔案21冊，建立《平?jīng)鍪行☆~貸款公司機(jī)構(gòu)信息登記表》、《平?jīng)鍪行☆~貸款公司崗位人員信息登記表》并進(jìn)行詳細(xì)登記，特定非監(jiān)管檔案正在持續(xù)建設(shè)中。

三、存在問題

（一）反洗錢法規(guī)體系尚不健全

金融行動特別工作組（FATF）制定的反洗錢四十項建議是各國公認(rèn)的國際標(biāo)準(zhǔn)，特定非金融機(jī)構(gòu)反洗錢監(jiān)管又是其中一項重要內(nèi)容，但目前我國只將銀行、證券、保險和支付機(jī)構(gòu)納入反洗錢監(jiān)管范疇，尚未確定特定非金融機(jī)構(gòu)范圍和法律義務(wù)，尚未發(fā)布特定非金融機(jī)構(gòu)反洗錢監(jiān)管辦法，試點工作有效開展缺乏明確的法律依據(jù)。

（二）反洗錢工作基礎(chǔ)十分薄弱

特定非金融機(jī)構(gòu)目前處于我國反洗錢的監(jiān)管“夾層”，既缺乏監(jiān)管的頂層設(shè)計，也缺少反洗錢工作基礎(chǔ)，受投入成本和技術(shù)手段等多重因素影響，客戶身份的識別現(xiàn)階段僅限于人工判別，部分客戶交易背景甄別困難，未建立異常交易預(yù)警模型和大額可疑交易報數(shù)系統(tǒng)，從業(yè)人員對反洗錢工作陌生，反洗錢基礎(chǔ)工作十分薄弱。

（三）部門間協(xié)調(diào)溝通任務(wù)繁重

特定非金融機(jī)構(gòu)點多面廣，涉及部門眾多，各個單位各為系統(tǒng)、各自為戰(zhàn)，存在溝通難、協(xié)調(diào)難，合作難等問題，人民銀行反洗錢監(jiān)管的主渠道作用難以充分發(fā)揮，與特定非金融機(jī)構(gòu)主管部門在預(yù)防洗錢犯罪和恐怖融資合作方面急待于進(jìn)一步的加強，人民銀行“單獨監(jiān)管”的現(xiàn)狀仍將存在。

四、對策建議

（一）加快特定非反洗錢法規(guī)建設(shè)

精準(zhǔn)執(zhí)法必須法律先行，建議借鑒國際反洗錢監(jiān)管經(jīng)驗，結(jié)合我國實際，盡快修訂《中華人民共和國反洗錢法》，從法律層面明確特定非金融機(jī)構(gòu)范圍、反洗錢應(yīng)履行的法律責(zé)任及義務(wù)，研究出臺《特定非金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》，具體內(nèi)容可參照我國商業(yè)銀行的有關(guān)規(guī)定并適當(dāng)降低標(biāo)準(zhǔn)。建議人民銀行會同特定非金融機(jī)構(gòu)行業(yè)主管部門，頒布分行業(yè)的反洗錢和反恐怖融資管理辦法，進(jìn)一步完善反洗錢法律體系。

（二）加強部門間溝通協(xié)作力度

繼續(xù)加強與特定非金融機(jī)構(gòu)主管部門的溝通協(xié)調(diào)，積極探索多種合作監(jiān)管方式，鞏固已有信息交流機(jī)制，暢通信息交流渠道，發(fā)揮監(jiān)管工作合力。注意加強與當(dāng)?shù)劂y保監(jiān)會、外管局的工作聯(lián)系，利用各自監(jiān)管資源，定期交流和共享監(jiān)管信息，多角度開展監(jiān)管合作。做好與特定非金融機(jī)構(gòu)行業(yè)協(xié)會的工作聯(lián)系，引導(dǎo)行業(yè)協(xié)會主動參與監(jiān)管工作，充分發(fā)揮協(xié)會資源優(yōu)勢，調(diào)動和激發(fā)協(xié)會協(xié)調(diào)管理職能，推動試點工作向縱深發(fā)展。

（三）加大特定非反洗錢督導(dǎo)力度

根據(jù)特定非金融機(jī)構(gòu)組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)運營特點，靈活運用監(jiān)管走訪、現(xiàn)場座談、電話質(zhì)詢、風(fēng)險提示等監(jiān)管措施，對特定非金融機(jī)構(gòu)實施全面業(yè)務(wù)輔導(dǎo)，督促其樹立反洗錢工作理念，履行各項反洗錢工作義務(wù)。重點把客戶身份識別作為特定非金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作的核心，嚴(yán)格按照《反洗錢法》及其配套規(guī)章要求，做好特定非金融機(jī)構(gòu)行業(yè)資金合法性、合規(guī)性的審查和監(jiān)控，做好對相關(guān)人員背景和資金流向的關(guān)注和了解。