商業銀行服務類采購合同“一簽三年”實證研究

陳捷淼

摘要：為提升采購管理水平，提高采購效率，減少重復性勞動，對于部分特定的服務類項目，在預算可以保證的前提下，商業銀行可以簽訂不超過三年履行期限的采購合同，能有效支持業務發展，保障行業供給。

關鍵詞：商業銀行 服務類采購 合同一簽三年

為提升商業銀行采購質量和效率，降低采購風險，充分發揮采購工作的支持服務和價值創造功能，根據國家相關政策法規和商業銀行集中采購管理相關規定。商業銀行集中采購部門，除了做好支持業務發展，保障供給外，還肩負提高采購效率，提升采購管理水平的目標任務，積極探索創新與規范的采購機制顯得尤為重要。

一、商業銀行采購合同一簽三年理論依據

十九大以來，政府深入推進“放管服”改革，切實完善政府采購管理和執行機制，著力減少環節、提高效率，降低制度性交易成本，維護好采購市場交易秩序，財政部制定頒發了《關于推進和完善服務項目政府采購有關問題的通知》（財庫[2014]37號）其中，關于合同的形式，提出了對特定項目可適當延長采購期限的框架，即“采購需求具有相對固定性、延續性且價格變化幅度小的服務項目，在年度預算能保障的前提下，采購人可以簽訂不超過三年履行期限的政府采購合同。”此規定成為商業銀行落實采購合同“一簽三年”的政策依據。

二、商業銀行服務類采購合同“一簽三年”定義和適用條件

（一）定義：采購合同“一簽三年”是指對于商業銀行部分特定的服務類項目，在預算保證的前提下，商業銀行可以簽訂不超過三年履約期限的采購合同。

（二）服務類采購合同“一簽三年”項目適用條件

一是，預算保證是前提。商業銀行采購是財務預算執行的重要渠道，根據批復預算采購是商業銀行采購項目啟動的前提條件，“一簽三年”實際上一次性采購三年的服務，而財務預算批復一年一批，故在第一年實施采購時，需要采購需求（管理）部門在采購需求申請階段明確提出第二、三年采購預算計劃及后期預算落實工作安排（一般通過年度綜合經營計劃費用申報或每年簽報落實）。

二是，適用條件是基礎。采購需求相對固定、服務具有延續性、價格變化幅度小是采用此模式的三個同時具備的必要條件，如果每年采購需求變化較大、市場價格變化幅度大，即使滿足延續性要求也不適用此模式。在政策理解中，“需求相對固定”需重點把握，根據商業銀行項目服務地域范圍廣、用戶層級多的特點，解讀為：采購需求中三年服務及驗收標準必須固定;服務地點可以在一定區域內變化;服務數量在一定比例內（數量）浮動（變化）。采購部門與采購需求（管理）部門溝通協商，針對以往商業銀行年年采購、年年報財務部門審批的一些內容相同的服務類項目，適宜納入“一簽三年”模式適用范圍。主要適用于商業銀行科技設備維保服務、鈔幣運送和物業外包服務等基礎營運類采購項目。

三、商業銀行服務類采購合同“一簽三年”操作實務

（一）創新合同簽署模式，有效防范風險

“一簽三年”項目采購提高采購效率、減少重復性勞動。采購部門針對后兩年數量、預算批復可能具有不確定性問題，提出“首年采購合同+2個補充協議”的合同簽約模式加以解決，也就是在三年服務單價不變的前提下，每年服務數量及金額可以在一定范圍內變化。具體做法是，簽訂采購協議約定;乙方第一年中標總金額一定比例（不超過10%）延期支付作為履約保證金（有效期為三年）;乙方承諾在服務期限內鎖定服務單價不變;甲方承諾服務需求內容不變，約定服務區域不變，后兩年數量服務及合同總金額控制在第一年基數上下10%（雙方商定）內調節。

第一年約定合同，采購部門根據采購合同及第一年采購總價，與乙方簽訂。第二年（第三年）的補充協議，采購部門依據首年采購合同、當年預算批復材料、上一年履約情況（乙方必須滿足合同約定）與乙方簽訂補充協議，合同金額依據每年新的服務數量及項目首年采購合同鎖定的服務中標單價核算取得。每個補充協議履行期限為一年。

如此設計，一是滿足需求，由于后兩年服務數量會變化，在鎖定單價的前提下，每年簽訂補充協議可確保合同金額的準確性，保證合同關鍵條款嚴謹，利于各方履約。二是防范政策風險。采購協議的服務期限較長，而在此期間行內政策或預算存在變化的可能性，因此雙方在采購合同中約定，如遇商業銀行政策調整或預算未批復，甲方可以終止采購協議。也就是說服務期內如遇政策變化，可不再簽署后續補充協議，以此控制好變與不變的關系，防范因政策原因不能簽署后續合同的風險。三是管控乙方履約質量。首先在采購合同中雙方約定，若乙方嚴重地不按照合同約定履約且拒不糾正，甲方可以終止采購協議，不再簽署后續補充協議。其次合同分期簽訂，需要驗收部門對乙方上一期服務質量評估，如此程序設置可促進乙方提供優質服務，有利于較長服務期內履約質量的管控，實現“物有所值”的采購目標。

（二）內外聯動，環環相扣，把握關鍵

商業銀行采購合同是采購結果的體現，如何讓潛在供應商了解“一簽三年”政策，了解新的合同簽訂模式，需要各采購執行環節聯動配合，在采購需求符合“一簽三年”要求的前提下，各執行環節聯動把握關鍵點：一是，預算安排須逐年落實。二是，廣而告之，在招標（談判）中，通過邀請函形式，首先告知潛在供應商預算是一年的，采購的服務是三年的（即第一年可以確定，后兩年可在第一年基數上下浮動或增減）。三是，告知候選供應商整套合同草案（采購合同+2個補充協議）。四是，報價細化（清單），在招標（談判）中要求候選供應商按照約定格式，分別報出服務單價（有效期三年）及第一年的總價。評委評標（評審）時，對上述兩報價綜合審議，推薦入選供應商。

通過各環節聯動配合，雖然第一年采購時，需求部門給出需求服務數量是一年的，但是后兩年單價有評定認可，后兩年的變化比例（數量）具有法律效益，后兩年的預算已列入財務部門計劃，據此簽訂的“采購合同+2個補充協議”，符合商業銀行采購有關政策，防范了采購執行風險。

四、經驗啟示

（一）創新工作，規范是前提

采購工作政策性強、風險大，采購部門始終將合規采購、防范風險放在工作的首位，同時商業銀行采購工作必須牢固樹立整體服務意識，創新與規范兼顧是商業與銀行采購工作目標。規范是創新成功與否的準繩，商業銀行服務類采購合同“一簽三年”模式，是在法律框架下，結合商業銀行采購業務實際的創新，做到規范與創新有機結合，開拓了商業銀行采購工作的新局面。

（二）有效溝通，良性互動是此項工作順利實施的有力保證

對于新的政策、新的方式的認識，參與各方都存在實踐、認識、再實踐、再認識的過程，順利推進實施“一簽三年”合同新模式良好的溝通是關鍵。商業銀行在采購實踐中對遇到的問題，剖析緣由，集思廣益，采納好的意見建議，耐心解釋不能采納的意見，通過不同管理層級大力協調，促進商業銀行內部各環節通力配合;通過培訓、會議、宣講等方式宣傳講解溝通，了解各方需求，切實解決問題，取得財務部門、需求（管理）部門的理解與支持;通過日常輔導為項目潛在供應商答疑解惑。采購參與各方的通力協作是此項工作順利實施的有力保證。

（三）措施保障，風險可控

甲方按照合同約定向乙方支付合同款，乙方根據第一年合同金額的一定比例（不超過10%）的尾款作為履約保證金。實踐證明，服務類項目采取一定比例的履約保證金，有利于促進乙方按照合同約定履約，有利于在合同執行出現問題時的糾紛處理，有利于防范履約風險。