企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)控制的管理實(shí)踐與啟示
—— 以電力企業(yè)為例

國(guó)網(wǎng)山西省電力公司晉中供電公司 牛曉璠

在當(dāng)前社會(huì)經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展的環(huán)境下，作為電力企業(yè)要想在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中獲得生存，則必須要注重對(duì)自身內(nèi)部的控制，在最大程度上減少?zèng)Q策的失誤。另外，企業(yè)還要結(jié)合所面臨的風(fēng)險(xiǎn)，建立健全風(fēng)險(xiǎn)控制管理體系，結(jié)合實(shí)際，有針對(duì)性地開(kāi)展安全風(fēng)險(xiǎn)管理工作。

1 國(guó)際能源電力企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐的借鑒

1.1 更加注重風(fēng)險(xiǎn)管理體系的完整性、系統(tǒng)性和標(biāo)準(zhǔn)化

對(duì)于德國(guó)E.ON公司的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)，是經(jīng)過(guò)長(zhǎng)期發(fā)展，也就是從原先的COSO框架向ISO31000的標(biāo)準(zhǔn)所進(jìn)行的。在其中，風(fēng)險(xiǎn)管理的流程在各個(gè)集團(tuán)的不同地域中都有得到覆蓋。結(jié)合實(shí)際，企業(yè)在風(fēng)險(xiǎn)管理中所涉及的指導(dǎo)思想、相關(guān)流程與各類(lèi)業(yè)務(wù)處于融合狀態(tài)。

1.2 更加注重對(duì)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的分析，監(jiān)測(cè)和應(yīng)對(duì)

德國(guó)E.ON公司在實(shí)際工作中有開(kāi)始將風(fēng)險(xiǎn)管理程序融入在戰(zhàn)略監(jiān)測(cè)決策過(guò)程等環(huán)節(jié)中，這樣做能夠?qū)Νh(huán)境變化和超前作出業(yè)務(wù)組進(jìn)行及時(shí)的應(yīng)對(duì)。在風(fēng)險(xiǎn)控制中，通過(guò)對(duì)相關(guān)政策指導(dǎo)矩陣的構(gòu)建，以及對(duì)未來(lái)可能會(huì)面臨重大環(huán)境因素不確定因素的分析，來(lái)不斷增強(qiáng)企業(yè)應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的能力。

1.3 危機(jī)管理能力和相關(guān)機(jī)制建設(shè)有待提升

據(jù)了解，日本東京電力公司現(xiàn)有的風(fēng)險(xiǎn)管理體系較為健全，但是在處理2011年日本福島核電站泄露事故中，在多個(gè)方面存在嚴(yán)重的紕漏，具體表現(xiàn)在危機(jī)評(píng)估及時(shí)性、應(yīng)急措施響應(yīng)及時(shí)性以及信息公開(kāi)機(jī)制建設(shè)等方面，在處理上不合理，導(dǎo)致企業(yè)整體形象受到嚴(yán)重影響。

2 當(dāng)前電力企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理控制現(xiàn)狀

2.1 風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)較為淡薄

從整體來(lái)看，我國(guó)多數(shù)電力企業(yè)在自身發(fā)展過(guò)程中存在相同的問(wèn)題，即缺乏對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的正確認(rèn)識(shí)，沒(méi)有充分認(rèn)識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)管理控制的重要性，長(zhǎng)期下去，勢(shì)必會(huì)影響其發(fā)展速度。

2.2 全面風(fēng)險(xiǎn)管理組織職能體系不夠完善

通過(guò)調(diào)查發(fā)現(xiàn)，部分電力企業(yè)在風(fēng)險(xiǎn)管理控制中，對(duì)相關(guān)組織職能體系不夠完善，這就導(dǎo)致企業(yè)在具體管理工作中的職能發(fā)揮存在較多的問(wèn)題，而在遇到風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，各部門(mén)之間出現(xiàn)相互推卸責(zé)任的局面。針對(duì)這種情況，作為電力企業(yè)必須要對(duì)此予以足夠的重視，結(jié)合實(shí)際，有針對(duì)性地完善企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理組織職能體系。

2.3 全面風(fēng)險(xiǎn)管理制度和流程不健全

隨著近幾年我國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，促使電力企業(yè)在全面風(fēng)險(xiǎn)控制管理能力明顯提升，并形成具有一定完整性的制度，但是在具體應(yīng)用中，企業(yè)在這方面依然存在較多的問(wèn)題，而這些問(wèn)題主要集中在全面風(fēng)險(xiǎn)管理制度和流程不夠健全。針對(duì)此問(wèn)題，如果不及時(shí)解決，不僅會(huì)在一定程度上影響電力企業(yè)全面管理制度實(shí)施所具有的實(shí)踐性，還對(duì)企業(yè)自身發(fā)展造成不小的影響，因而作為電力企業(yè)需對(duì)此予以足夠的重視。

2.4 風(fēng)險(xiǎn)管理控制手段較為單一化

因電力企業(yè)在全面風(fēng)險(xiǎn)管理制度上還在完善的過(guò)程中，所以大多數(shù)工作人員對(duì)實(shí)企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)控制管理明顯不夠熟，且在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理中所使用的方式也比較單一，無(wú)法對(duì)其進(jìn)行有效管理。

3 電力企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理控制的主要內(nèi)容

對(duì)于電力企業(yè)而言，在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管控工作中，主要就通過(guò)對(duì)相關(guān)分析手段，對(duì)可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)概率和造成的后果進(jìn)行科學(xué)分析，而在內(nèi)容中主要涉及以下四個(gè)方面。

3.1 風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別

有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，一直都是電力企業(yè)開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管理工作的基礎(chǔ)工作，簡(jiǎn)單來(lái)說(shuō)就是在面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)前，借助多種手段對(duì)電力企業(yè)可能潛在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行判斷，之后按照相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和要求對(duì)所存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效鑒定和歸類(lèi)。由此可說(shuō)明，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別工作在電力企業(yè)占據(jù)重要地位，企業(yè)必須要對(duì)此予以足夠的重視，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)所具有的基本特點(diǎn)和種類(lèi)對(duì)其進(jìn)行有效識(shí)別。

3.2 風(fēng)險(xiǎn)的測(cè)算

針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)測(cè)算，需要相關(guān)人員在企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的基礎(chǔ)上進(jìn)行。在此環(huán)節(jié)中，要根據(jù)科學(xué)統(tǒng)計(jì)和相關(guān)分析手段對(duì)相關(guān)數(shù)據(jù)信息進(jìn)行全面分析，這樣做主要是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)可能造成的后果進(jìn)行有效預(yù)估。

3.3 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

在此環(huán)節(jié)中，首先需要電力企業(yè)根據(jù)具體計(jì)劃來(lái)制定風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)，之后結(jié)合具體情況，對(duì)各項(xiàng)數(shù)據(jù)信息進(jìn)行收集和整理，最后則可對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的具體情況進(jìn)行評(píng)估，并在此基礎(chǔ)上為企業(yè)制訂出針對(duì)性的方案。

3.4 風(fēng)險(xiǎn)決策

電力企業(yè)在風(fēng)險(xiǎn)決策環(huán)節(jié)中，可根據(jù)所參選的方案來(lái)選擇最合適的處理方案的一個(gè)決策過(guò)程。在通常情況下，企業(yè)在處理風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題中，要結(jié)合具體情況，選擇能夠在最大程度上規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)、降低風(fēng)險(xiǎn)以及承受風(fēng)險(xiǎn)的措施，來(lái)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的有效控制。

4 關(guān)于提高電力企業(yè)自身安全風(fēng)險(xiǎn)分析能力和安全管理控制水平的相關(guān)策略

對(duì)于如何切實(shí)提高自身對(duì)安全風(fēng)險(xiǎn)的分析能力和安全管理控制水平，作為電力企業(yè)則可從以下幾點(diǎn)進(jìn)行。

4.1 確立堅(jiān)定的風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)和發(fā)展方向

眾所周知，安全管理主要內(nèi)容就是風(fēng)險(xiǎn)管理，對(duì)于當(dāng)前我國(guó)電力企業(yè)安全風(fēng)險(xiǎn)管理了解可發(fā)現(xiàn)，其所實(shí)施的多個(gè)環(huán)節(jié)，如危險(xiǎn)源辨識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)控制等，都是在閉環(huán)過(guò)程管理的安全風(fēng)險(xiǎn)管理體系的基礎(chǔ)上所進(jìn)行的。對(duì)于這種體系的建立，不僅是電力企業(yè)安全管理發(fā)展的重要方向，同時(shí)還是推動(dòng)其發(fā)展的要求。因而作為電力企業(yè)需對(duì)此予以足夠的重視，加強(qiáng)宣傳和教育培訓(xùn)工作的開(kāi)展，不斷提高各級(jí)人員對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識(shí)程度，從而能夠正確認(rèn)識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)管理所具有的重要意義和主要流程。此外，企業(yè)在具體實(shí)施中，需要深入貫徹落實(shí)具體的工作思路，也就是分專(zhuān)業(yè)、分層次、抓培訓(xùn)、建機(jī)制和抓落實(shí)，同時(shí)還要特別注重安全風(fēng)險(xiǎn)管理教育培訓(xùn)工作的開(kāi)展，以此能夠更好地保證安全風(fēng)險(xiǎn)管理工作開(kāi)展的效果。

4.2 建立具有分層次的風(fēng)險(xiǎn)防控體系

作為電力企業(yè)，在風(fēng)險(xiǎn)控制管理工作中要嚴(yán)格根據(jù)管理職責(zé)和工作特點(diǎn)，分別負(fù)責(zé)相應(yīng)程度和類(lèi)型的安全風(fēng)險(xiǎn)，期間要特別注重對(duì)安全責(zé)任的落實(shí)。與此同時(shí)，相關(guān)人員要加強(qiáng)對(duì)安全生產(chǎn)三個(gè)組織體系作用的發(fā)揮，也就是安全保證體系、安全監(jiān)督體系和安全責(zé)任體系的作用，并在此基礎(chǔ)上逐漸形成能夠?qū)I(yè)配合的安全風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制。在此過(guò)程中，各級(jí)安監(jiān)部門(mén)為主導(dǎo)，根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況制訂針對(duì)性的安全風(fēng)險(xiǎn)管理總體方案和工作計(jì)劃。其次，企業(yè)還要積極組織宣傳培訓(xùn)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估環(huán)節(jié)的開(kāi)展，以此能夠?qū)︼L(fēng)險(xiǎn)控制措施的有效落實(shí)進(jìn)行全面監(jiān)督。在做好這些之后，各部門(mén)需嚴(yán)格遵循相關(guān)原則，也就是誰(shuí)主管，誰(shuí)負(fù)責(zé)的原則，對(duì)各類(lèi)安全風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效辨識(shí)和分析，從而能夠在最大程度上避免電網(wǎng)大面積事故的發(fā)生。

4.3 適當(dāng)借鑒國(guó)際能源電力企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)

在此環(huán)節(jié)中，電力企業(yè)需要注重以下幾點(diǎn)：一是，根據(jù)實(shí)際情況，不斷完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系，推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的實(shí)用化和標(biāo)準(zhǔn)化。為了能夠?qū)崿F(xiàn)此目標(biāo)，相關(guān)人員首先就要注重風(fēng)險(xiǎn)管理的評(píng)估和考核，建立出具有針對(duì)性的體制機(jī)制。比如在實(shí)施“走出去”戰(zhàn)略中，企業(yè)則可通過(guò)對(duì)國(guó)際企業(yè)海外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)的學(xué)習(xí)，建立具有國(guó)際化業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系和相關(guān)管理標(biāo)準(zhǔn)流程。這樣做，主要是為了更好地控制風(fēng)險(xiǎn)管理。二是，注重對(duì)戰(zhàn)略環(huán)的監(jiān)測(cè)與動(dòng)態(tài)評(píng)估，采取有效措施切實(shí)提升企業(yè)戰(zhàn)略決策的風(fēng)險(xiǎn)分析能力，健全相關(guān)流程，特別是重大決策的風(fēng)險(xiǎn)管理職能和工作流程。針對(duì)國(guó)內(nèi)外政策環(huán)境所發(fā)生的變化以及相關(guān)技術(shù)的發(fā)展，需要對(duì)其進(jìn)行全面跟蹤和分析，并為此建立相應(yīng)的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。三是，按照相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和要求建立危機(jī)管理的體系，即組織體系、制度體系和關(guān)鍵資源保障體系。

4.4 建立健全電力企業(yè)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)體系

結(jié)合實(shí)際能夠發(fā)現(xiàn)，電力企業(yè)會(huì)因受到內(nèi)外環(huán)境所發(fā)生變化而面對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)，具體包括：自然風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、金融風(fēng)險(xiǎn)等，對(duì)于這些風(fēng)險(xiǎn)，因其表現(xiàn)形式不同，所以在管理方式也各不相同。為了能夠?qū)Ω鞣N風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行合理控制，企業(yè)有必要根據(jù)實(shí)際情況建立健全較為完善的內(nèi)部控制評(píng)價(jià)體系，具體如下：一是，企業(yè)自身發(fā)展過(guò)程中要將全面風(fēng)險(xiǎn)管理納入其中，與此同時(shí)，企業(yè)還要站在不同的層面，對(duì)各個(gè)領(lǐng)域，如技術(shù)、經(jīng)濟(jì)和財(cái)務(wù)等領(lǐng)域中進(jìn)行合理的風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃，以此能夠逐漸形成滿(mǎn)足企業(yè)需求的全面風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制和體制。這樣做，顯著提高企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的制度化和系統(tǒng)化；二是，加大對(duì)各方面的風(fēng)險(xiǎn)管理，簡(jiǎn)單來(lái)說(shuō)就是負(fù)荷預(yù)，風(fēng)險(xiǎn)、燃料管理風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)力抑制風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)價(jià)策略風(fēng)險(xiǎn)等，此外還要重視對(duì)電網(wǎng)投資風(fēng)險(xiǎn)、電力監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)的管理，只有做好這些才能夠更好地控制風(fēng)險(xiǎn)；三是，注重電力的可靠性和電能質(zhì)量，并將其作為保證電力系統(tǒng)穩(wěn)定運(yùn)行的重要指標(biāo)。基于此，企業(yè)要從這些方面為切入點(diǎn)，開(kāi)展全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作。

5 結(jié)語(yǔ)

綜上所述，作為國(guó)民經(jīng)濟(jì)的重要基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)，電力企業(yè)在自身發(fā)展過(guò)程中難免會(huì)遇到各種風(fēng)險(xiǎn)，針對(duì)這種情況，企業(yè)必須要對(duì)此予以足夠的重視，結(jié)合實(shí)際建立健全風(fēng)險(xiǎn)控制管理體系。通過(guò)本文對(duì)當(dāng)前電力企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理控制的深入分析，企業(yè)在提高自身安全風(fēng)險(xiǎn)分析能力和安全管理控制水平上，可結(jié)合上述幾點(diǎn)進(jìn)行，即確立堅(jiān)定的風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)和發(fā)展方向、適當(dāng)借鑒國(guó)際能源電力企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)、建立健全電力企業(yè)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)體系。通過(guò)這些有效策略，不僅幫助企業(yè)更好地面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)，還極大地推動(dòng)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展目標(biāo)，進(jìn)而更好地滿(mǎn)足社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展需求。