新環境下財務公司資金集中管理問題分析

蔣 楠

企業集團是大型經濟聯合體，它將產品生產、研發技術、資本管理結于一體，其中資金管理是核心問題，是一切經營活動正常運營的根本保障。企業管理者為了更好地、可持續發展的將企業進行有效管理，采用多種形式進行高效利用企業內部資金，以最低的成本獲取最大的經濟效益是現代企業內部管理的重中之重。財務公司的資金及總管理其目的，就是為提高資金利用率。目前，在新監管環境下，進行管理財務公司的資金集中管理。在這個大背景下，財務公司內部具備完善的、科學的、合理的資金管理體系，才是保障其管理模式的有效推進的首要前提。

一、資金集中管理對于財務公司發展的重要意義

資金集中管理能夠使財務公司管理者方便資源管理，清楚資金流向，以及知曉資金儲備，為企業未來的穩定發展有了良好的計劃。因此，資金的集中管理若在企業管理者管理不到位的情況下，則將會給企業帶來不可估量的資金隱患。

（一）能夠保障財務公司管理成本降到最低，完善資金管理體系

整個財務公司的經濟運行涉及公司上下多個部門和多種處理流程，以及涉獵領域范圍與社會不同行業較為廣泛，這將面臨多種挑戰與機遇，所以要想運營好財務公司，必須處理好資金問題。一個企業想要取得長足發展，就要將在最小的成本下，帶來更大的經濟效益。然而，企業的資金集中管理正好做到了這一點，其能夠讓企業管理者對企業內部的資源進行優化配置，為企業內部制定完善合理的財務管理制度提供保障，實現內部資金的一體化管理，讓企業管理者發揮管理能力，使企業管理者為企業未來發展籌劃，制定完善的資金管理計劃，能夠有效地處理資金滯留問題，最大限度的減少資金的無效結余與閑置，避免資金在各部門之間的分配不合理，在遏制資金浪費問題的前提下，為企業獲得更大的融資能力，為企業提升市場競爭力的同時，實現長遠發展的目標。

（二）能夠保證資金安全，為企業未來發展提供經濟保障

資金對于一個企業的發展就像是血液對于人的身體健康一樣，至關重要，不可或缺，若資金的安全問題無法得到保障就意味著該企業在市場競爭中是不會有長遠的發展的。正因如此，資金的集中管理能夠為企業完美解決這一安全問題。其能夠保證在企業正常經營的情況下保證企業生產對資金的需求。財務公司對資金的集中管理，能夠幫助企業管理者時刻掌握資金流向與狀態，為企業各部門的生產運營進行合理分配資金，為企業管理者做出正確的經濟決策提供保障，避免了因為資金分散而導致的公司面臨的各種風險。

二、新環境下財務公司資金集中管理問題具體分析

（一）資金分配不合理

在大型企業內部，資金的管理是核心問題，必須科學合理，適應內部需求。資金的妥善管理才能為企業的長遠發展提供經濟保障。企業將內部資金過度用于投資，這將會使企業資金無法得到保障。并且，由于資金的分散會使企業面臨多重風險與問題。無法達到資金的高效利用率時，公司經營必然受到影響，無法達到長遠發展。

（二）資金管理制度不完善，交流有障礙

在國內大多數大型企業面前，其內部資金管理制度較為復雜繁瑣，如果沒有進行資金的集中管理，沒有一個統一形式的資金管理交流系統平臺，就達不到資金信息的及時性和有效性，在信息交流不順暢的前提下，企業無法跟隨時代發展潮流進行自身企業的更新與完善，就無法做到行之有效的企業管理與控制。

（三）內部工作人員對資金集中管理理解不到位

由于內部管理人員的專業限制和理解能力的限制，以至于對資金的集中管理理解不到位或者有偏差，在沒有真正做到理解資金集中管理對于財務公司正常運營的意義的情況下，盲目進行資金集中管理，不僅達不到管理資金目的，而且會使企業的資金出現難以預料的問題。資金集中管理是對企業內部資金進行宏觀調控，在最大限度的提高資金使用率的同時，企業做到生產經營有效進行，內部各部門有序進行。

（四）沒有有效利用資金集中管理制度對資金進行控制

財務公司內部資金的有效運作是保證企業正常運營的經濟保障。在企業公司內部制定完善的、科學合理的資金管理制度，能夠對企業內部資金進行有效管理，合理進行投資，為企業的生產運行提供正確的決策。財務公司實行資金集中管理制度，能夠幫助企業進行合理投資與融資，避免出現資金的不合理分配而企業出現資金問題。目前的大多企業，未完善資金管理制度，造成企業出現資金投資不合理的問題。

（五）存在企業內部股東資金混亂，占用資金資源

由于資金的分散分配，管理制度渙散，而致使企業內部股東資金與子(分)公司的資金產生混亂現象，易導致公司的治理出現問題，損害股東權益的同時，對公司的內部管理產生不利的影響，制約未來的發展。

三、財務公司加強資金集中管理的具體措施

（一）順應社會經濟發展，改革財務管理模式

財務公司的資金管理要順應時代發展潮流，在適應市場經濟發展的情況下，借用專業的管理模式，來提高資金的利用率，財務公司內部合理分配資金，保證企業內部經營有效運行，對于出現資金短缺或者出現投資失敗的資金現象，財務公司應當立即做出對策，合理降低利息等措施，解決資金問題。財務公司管理者應當時刻了解當前經濟發展環境，及時更新管理方式與理念，跟隨時代發展潮流，為企業的發展引入多種經濟發展方式，建設良好的資金供應鏈，為企業的發展尋求機遇，并把握住機遇，取得高速發展。

（二）建立健全完善的資金集中管理系統

財務企業經營業務復雜，經營內容范圍廣，資金涉及方面廣，難度高，專業性強，要想促進財務企業健康發展，則必須要建立健全的完善的資金集中管理系統。運用發達的互聯網信息技術，對資金管理進行網絡實時管理，對于即將出現的問題或者已經出現的問題，利用計算機技術，針對問題，找準方向，對資金進行集中管理，對企業內部各部門進行實時監管，在保證正常運用的前提下，合理分配資金，改善財務管理系統的缺點與不足，優化薄弱環節，將不合理不規范的財務管理行為徹底消除，提高資金利用率。

（三）加強對財務管理人員的培訓，提高其對資金集中管理制度的認識

財務公司的財務管理人員資金集中管理意識的提高，是保證資金集中管理制度有效運行的保障。在財務公司的日常生產經營過程中，加強對財務管理人員的培訓，提高對資金管理制度的認識，建立完善的財務管理制度，保證企業資金管理制度的有效運行，降低企業面臨的資金風險，實現對資金的有效控制。通過集中管理企業的資金，能夠提高資金的利用率，保證資金所用之處都是合理科學的。

在培訓過程中，也要加強對財務人員的計算機技術的培訓，在有互聯網技術的處支撐下，財務資金管理制度才能夠有效運行，能夠對資金進行有效管理，加強內部資金的有效管控、降低財務公司經營風險、提高資金生產經營利用率，也是財務公司有效抵制經濟危機的重要措施。

（四）實行資金匯總式的資金管理模式

在新監管環境背景下，在面對現在的經濟發展形勢時，對企業的資金進行預算的保證企業正常運行的重要前提工作之一，對企業的未來健康發展有著極其重要的作用。但行至目前，多數公司企業的預算管理工資還是不到位，到時公司內部經營無法取得快速發展。因此，在財務公司內部實行資金集中管理制度，并且完善相關財務管理制度，制定相關資金合理分配計劃，嚴格把控從事人員專業素質，做到有效提高資金利用率的目的。為企業的預算管理提供專業保障，在企業的各項管理有了財務預算的支撐下，能夠更加有效地進行財務企業的有效管理。

四、結語

綜上所述，在新環境背景下的財務公司進行資金的集中管理，是順應時代經濟發展潮流，適應快速發展的社會主義經濟所做出的合理發展模式。財務公司通過對資金的集中管理，讓企業對資金有了更深一步的掌控，也為企業管理者的對公司的經營發展有了更深層次的了解，讓企業管理者為企業經營發展做出正確的決策提供正確的理論基礎。資金的集中管理制度，在大大加強資金利用率的情況下，能夠有效降低企業運營成本，保證資金生產運作正常進行，并且為企業所面臨的資金風險有效化解提供支撐。總之，為了推動財務企業的可持續發展，不能“只說不做”，要付諸行動，保證在遵守社會道德底線和國家法律法規的前提下，降低生產成本，提高企業經濟效益，從而提高財務企業的市場競爭力。