中小銀行面臨的金融風險及其防范

摘 要：中小銀行是以信貸業務為主服務于中小企業的金融機構象，運營中面臨著信用風險、市場風險、自然風險、操作風險等多種威脅銀行健康發展的風險因素。要保證中小銀行為中小企業提供融資服務的同時實現可持續發展，必須針對以上風險特點優化管控流程構建管控機制，加強業務培訓提高管控技能，提高管理水平完善管控制度。

關鍵詞：金融風險 風險管控 信貸業務 中小銀行

中小銀行是以中小企業、個體工商戶、農戶等規模較小的市場主體為服務對象的金融機構，在促進普惠金融目標實現的同對豐富區域資金渠道、滿足市場資金需求、完善區域金融體系建設等方面發揮了重要作用。然而由于客戶群體規模較小生產經營穩定性較低，貸款領域較寬貸款形式多樣頻率較高，加之內部管理不善，給中小銀行的健康持續發展帶來了較大的隱患，成為中小銀行必須盡快解決的問題。

?????一、中小銀行面臨的主要風險

中小銀行以信貸為核心的業務活動主要目的是滿足一定區域內目標群體的金融服務需求，包括用于滿足企業生產經營活動和支持小微企業發展的經營性資金，也包括滿足如教育、結婚、葬禮等家庭非生產性需要的款項。中小銀行根據客戶借款需求特點開展的多樣化信貸活動，對中小企業和廣大農戶滿足生產和生活資金需要，幫助他們順利開展生產生活發揮了巨大作用，但與此同時也使銀行經營面臨眾多的風險。

（一）人為因素導致的信用風險

信用風險是指中小銀行在經營過程中借款人由于某種原因沒有履行合約，無法將貸款本金和利息如期足額償還而造成的潛在損失。信用風險產生的主要原因，一是由于借款人抵押物較少或未做抵押，借款人違約成本低，主動還款的意識較弱，即使知曉還貸的責任有還貸的能力，也故意拖欠貸款。二是部分借款人曲解信貸業務的本質，把貸款當作是扶貧資金無需還款故意拖欠。三是由于農業的弱質性，收入的相對不穩定性，借款人無能力償還貸款，或是借款人不按合同項目進行投資活動，將貸款用于高風險項目，出現經營不善無法償還貸款的情況，導致違約的發生。四是面向農村的信貸投放尤其是小額信貸主要是基于客戶的信用水平，但準確判斷其信用水平難度較大。服務于“三農”的中小銀行或用于“三農”項目的部分貸款進行貸款風險評估中沒能正確評估借款人的信用情況及償還能力，沒能及時掌握客戶信用程度發生的變化，貸款額度有偏差導致貸款無法及時收回。

（二）價格波動帶來的市場風險

由于部分產品年度之間價格波動幅度較大，借款人對市場信息難以把握對市場前景預測出現偏差，一旦市場需求減少產品價格下跌，往往給借款人造成較大的經濟損失，直接影響經營收入和減少預期利潤，一定程度上造成發放的貸款難以如期收回。尤其是在農業生產經營活動中發生的貸款，由于貸款的農戶往往居住在偏遠、信息閉塞的山區，對市場行情了解滯后無法有效獲取和掌握市場信息，生產經營決策難以及時調整，往往是在收獲或出欄的時候才發現種植的農產品或養殖的牲畜價格大幅度下降，結果成為市場變化的受害者，導致農戶無法及時歸還借款。另外，農戶開展農業生產離不開農業生產資料的購買和使用，當生產資料價格大幅上漲或者上漲幅度遠高于農產品價格上漲幅度時，農戶的實際收入就會減少甚至出現虧損現象，其結果最終會帶來中小銀行信貸資金的損失性。

（三）自然災害造成的自然風險

和規模較的大的銀行貸款對象主要以大型工業企業和國有企業不同，中小銀行信貸服務對象大多為民營小微企業，其中相當部分是農村從事農業生產的農戶。農戶大多以從事種植或養殖業為主，收入來源中較大部分來自于農業收入。和工業、服務業所處的自然環境以及更多可以人為控制的生產和服務過程不同，農業生產往往具有生產周期長、資本投入多、收益難以確定等特點，農業生產經營中無論是種植還是養殖活動，期間的每一個生產過程都直接受制于自然條件的影響而面臨難以控制的風險。農業生產活動的生物學特性使得農業得以抵御自然災害的能力較弱，無論是旱澇災害還是病蟲害及牲畜疫病的傳播，都會給農業生產經營帶來難以估量的損失甚至是滅頂之災，導致農戶根本無法按照事先約定的條件按時歸還本金和支付利息，使中小銀行形成大量的不良貸款。

（四）管理不善引致的操作風險

操作風險是由于中小銀行內部操作和管理不善而造成的風險，其中貸前調查、貸中審批以及貸后檢查是小額信貸業務風險管控中非常重要的環節。在實際操作中存在工作人員業務流程不熟悉，審查制度缺乏落實的情況。一是部分中小銀行在發放小額信貸時疏忽貸前審查，未按要求對客戶進行全面調查，搜集的客戶信息不完整，資信調查不細致，沒有對客戶的貸款目的進行認真核實，交叉檢驗工作又不到位，給不良客戶惡意騙取貸款制造了機會。有些信貸人員在工作中違規操作，造成借款手續填寫內容缺失甚至出現明顯錯誤。二是信貸審查人員視野過窄知識儲備不足，對客戶所在的行業缺乏了解和認識，無法通過掌握的知識辨別信貸申請材料的真偽及其存在的風險點，甚至對一些存在明顯漏洞和疑問的材料視而不見，更談不上有力的質疑和深入地核實。三是有些審核人員在發放貸款后不按規定跟蹤檢查或是疏于檢查，甚至有個別審核人員為了獲取自身利益放縱信貸人員降低貸款標準，從而形成不良貸款。有些審核人員雖然開展了貸后跟蹤調查活動，但由于經驗不足往往只關注借款人經營活動的表面現象，對實際經營情況沒有把握。當出現逾期貸款需要催收時，由于信貸員沒有預先制定基于客戶特點的有針對性的行動計劃，導致貸款催收的實際效果難達預期。

?????二、提高中小銀行信貸風險管控能力的對策

（一）優化管控流程，構建管控機制

一是嚴格進行貸前審核。貸款業務人員應仔細摸清客戶的基本情況，著重調查其信用水平、貸款用途及相關財務信息，詳細核實調查材料的真實性，判斷借款人還款能力，合理確定貸款額度和還款方式。二是貸中嚴格檢查。重點檢查客戶填寫的申請資料是否健全真實，查看以往信用記錄是否良好，是否具備主體資格和貸款用途的真實流向，落實還款來源和渠道，評估還款能力并對客戶關鍵的財務信息進行交叉驗證。三是嚴格落實貸后追蹤調查，要細化貸后管理人員的工作流程，提供長期標準化的跟蹤服務，確保信貸質量;要根據信貸品種分類定期采用電話訪問、回訪確認等方式對客戶的生產經營情況、生活情況等進行跟蹤調查。催收人員要區分有能力有還款意愿的客戶、逾期不能夠還款的或惡意欠款的客戶和無還款能力有還款意愿的客戶等不同情況采取不同的措施，盡最大可能提高催收效果。

（二）提升員工技能，提高管控能力

一是不拘一格從社會上引進經驗豐富的風險管控領軍人才，安排他們走上風險管控的關鍵崗位和領導崗位，在充分展示自身高超技能的同時言傳身教，為提高風險控制水平做好人才儲備。二是制定和實施信貸員考核淘汰制度，著力引導信貸人員的行為與銀行長遠發展目標高度一致。對積極主動配合風險管控工作，風險管控能力強業績突出的信貸人員給予多種形式表揚和物質獎勵，及時提拔到適宜的領導崗位;對多次教育仍然麻木不仁、疏忽大意屢犯不改造成重大損失的進行轉崗或勸退;對貪污受賄造成銀行損失的提交司法部門予以嚴懲。三是對信貸業務人員進行形式多樣的培訓，提高他們的業務技能以化解可能出現的風險。

（三）提高管理水平，完善管控制度

一是完善中小銀行信貸業務風險管控的內部機制，設置專門的風險管控部門和人員，從組織和人員兩方面健全風險管控機制。要對風險進行分類并采取差異化的風險管控模式，把主要精力投入到精心識別和細致界定的重點風險領域，從機制上保證放貸資產質量。二是要制定和落實賞罰分明的信貸制度，以嚴格的約束和激勵機制充分調動員工參與風險管控工作的積極性，同時在銀行內部形成協同配合、相互監督的監控機制，全方位提高信貸風險管控水平。三是建立健全風險評估制度，對客戶信貸風險進行動態評定，建立和完善客戶信用檔案完備客戶借貸記錄，借助互聯網盡快完善區域性征信體系建立，從制度上杜絕客戶信息造假產生的信貸風險。

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（李少偉，阜陽潁泉農村商業銀行）