城市商業銀行績效考核存在的問題及對策

何歆

【摘要】績效管理是現代企業有效的管理工具之一，在城市商業銀行經營管理中有著不可替代的作用?，F階段，城市商業銀行面臨著新形勢下的機遇和挑戰，如何通過優化完善績效考核，來提升銀行管理水平，提升自身相對優勢及核心競爭力有著非常重要的現實意義。本文旨在提升城市商業銀行的績效考核效果，通過分析當前城市商業銀行績效考核管理中存在的諸多問題，從而提出多項能夠完善城市商業銀行績效考核的措施和建議。

【關鍵詞】城市商業銀行 績效考核 探討

一、城市商業銀行績效考核中存在的問題分析

（一）績效考核指標對長遠發展的規劃性不足

在考核指標的制定中，缺乏對長遠目標的規劃性，指標多為短期性財務指標，這一問題導致城市商業銀行無法保持長期盈利的狀態。上級考核機構在制定銀行的考核指標時，多采用傳統考核指標，例如存款時點余額、貸款業務量、收入額等。這些指標不同于規模、代理業務和新增客戶等基礎性業務指標，多為短期業務指標，對銀行長期穩健經營的貢獻并不大。一方面，從短期來看，短期指標確實增加了銀行業績，但從另一方面來看，短期財務指標考核系統也制約了銀行的長遠發展，導致銀行在短期利潤的吸引下，過分專注于大客戶業務，基礎性業務被選擇性放棄或者忽略?？偟膩碚f，指標考核的短期性制約了城市商業銀行長遠目標的實現。

（二）績效考核缺乏溝通反饋，員工對考核方式缺乏認同感

城市商業銀行總分行的管理模式，采用的是自上而下進行逐級考核模式，這種考核模式的特點是過程不公開，不透明，作為被考核的基層網點在這一過程中十分被動。這種被動性體現在兩個方面。一是缺乏對基層員工的績效考核培訓，基層員工對考核辦法和考核細則并不清楚。基層員工績效考核系統培訓和指導的缺乏，就導致基層員工無法科學合理地執行績效計劃，難以達到考核標準?？己诵畔⒌牟粚ΨQ性，也導致部分基層員工出現認知偏差，認為考核的目的是約束與監控，心態上消極應對，行動上出現抵觸，導致考核目標執行過程中的嚴重走樣。二是員工向上反饋渠道不暢。城市商業銀行基層員工作為考核體系的主要被考核對象，發現考核體系存在的問題時，向上級考核機構進行反饋時缺乏通暢的反饋渠道。這就導致上級考核機構無法及時調整考核指標系統，考核系統脫離基層，就很難起到應有的激勵約束作用?？冃Э己说氖В瑒t會最終影響城市商業銀行的長期發展。

（三）績效考核信息化程度不夠，基礎數據不全面

績效考核指標的來源不是人為的臆斷，制定科學的目標考核體系，需要復雜和系統的測算?？己酥笜说亩嗑S度和積分規則的科學性都需要有被考核對象的大量考核數據作為支撐?？己藬祿欠駵蚀_、及時、全面，對考核方案的有效性起著至關重要的作用。在信息化建設高度發展的當下，城市商業銀行的業務系統建設較為完善，但由于績效管理系統無法無縫對接業務系統，績效管理系統的信息采集難度和成本都被提高，這也就導致銀行的績效管理系統建設仍然比較滯后。要想獲取績效管理信息化所需的數據，就需要從各業務系統一一采集，數據采集的人工性使得考核數據的完整性和精確性備受質疑。人工采集考核數據也存在很大的滯后性，大大增加了考核難度，最終影響到考核的時效性和科學性。

（四）績效考核結果綜合利用低下

績效考核的有效性并不僅僅在于績效考核指標的制定，其最終體現于績效考核結果的運用上。在實際考核工作中，績效考核結果的運用卻并不全面和科學。上級考核機構常常依據績效考核結果來進行薪酬分配，包括員工工資和績效獎金兩個方面。這種運用方式使得員工和上級考核機構都將考核局限為收入分配的工具。績效考核運用的片面性使得城市商業銀行的穩定經營受到影響。城市商業銀行在考核系統上的投入也無法得到相應的回報，績效考核對改善城市商業銀行經營的長期意義被忽略，被工具化為收入分配的標尺。應該重視績效考核數據的全面分析，采集基層員工的反饋和意見，否則城市商業銀行績效考核能力難以得到提升，考核結果的綜合利用率低下。

二、完善城市商業銀行績效考核措施與建議

（一）引入平衡記分卡和EVA評價體系

城市商業銀行要想避免短期行為的同時實現長效盈利，就應將長期發展戰略與短期經營目標進行有機整合，多維度設置績效考核指標體系。平衡記分卡的引入就可以起到以上的效果，將銀行的戰略分解到日常的業績評價中。平衡記分卡對應的績效考核指標體系從學習創新、顧客滿意度、財務指標完成度、內部業務學習等多角度進行設置。另外，要引入EVA評價考核體系。EVA評價考核體系即經濟增加值評價體系的引入，能夠真實地反映城市商業銀行的實際盈利，約束風險資產，引導資金更多地流入盈利部門，從而優化城市商業銀行的資源配置，提升城市商業銀行的整體效益。

（二）建立績效考核的溝通反饋機制

建立有效地績效考核溝通機制應從三方面著手，即考核目標、績效實施、績效反饋。首先，考核目標的設定要與上級考核機構進行溝通，制定合理的考核細則和標準，從而增加基層員工對考核目標的認同感，提升基層員工的職業活力。其次，增進考核執行過程中的情況溝通。應及時將考核執行中的困難和偏差及時地與上級主管機構進行溝通，請主管機構適時指導，及時糾偏，全力支持被考核機構，使被考核機構和員工能夠圍繞城市商業銀行的長遠戰略協同發展。最后，要及時向被考核對象通報考核結果和佐證材料。上級考核機構和被考核機構應及時溝通，被考核機構將自評結果上報，雙方對照修正考核結果。上下級機構增加溝通聯系，持續、不斷有效地溝通，提升城市商業銀行的總體績效管理。

（三）推動信息化系統建設

推動信息化系統建設從以下兩方面著手：一是建立績效考核評價信息系統，二是建立高效考核信息反饋系統。建立績效考核評價信息系統，用信息技術采集、分析考核數據，通過對考核數據的精準采集和復雜分析，減少人工操作在考核過程中的運用，從而增進考核的準確性和科學性，提高管理的精細化。建立高效考核信息反饋系統，通過建立考核數據庫，將績效考核系統與業務系統對接，借助平臺的大數據庫模型，使上級管理行能夠及時地獲取考核信息，掌握管理中存在的問題，從而及時地進行風險控制?？冃Э己藬祿男畔⒒梢詾槌鞘猩虡I銀行的戰略決策提供必要的數據支撐和充分的信息保障。

（四）延伸績效考核結果的運用方面

績效考核結果的多元化運用對城市商業銀行的發展而言，十分必要。充分利用績效考核數據要從四方面人手，一方面是通過分析績效考核數據，調整城市商業銀行的經營發展戰略和目標。城市商業銀行能夠切實多元利用績效考核結果，將為進一步開展績效考核的其它相關工作打下基礎。另一方面，除了在收入分配上績效考核可以發揮重要的作用，在引導員工行為方面，績效考核也發揮了不可替代的作用。員工根據績效考核細則規范自己的行為，與銀行的戰略目標協同共進，績效考核是員工行為的“指南針”。除此之外，績效考核結果可以作為員工工作配置的主要依據，在崗位晉升和淘汰機制中發揮作用。最后，績效考核還可以與人力資源中的員工培訓教育系統相結合，將績效考核結果與員工的自我價值和自我教育結合在一起，激發員工的潛能，提升員工的創造力，推動城市商業銀行的可持續發展。

三、結束語

隨著互聯網+模式在金融機構中的不斷深入，金融監管要求進一步趨嚴，競爭環境更加嚴峻。2019年，經營環境的改變給商業銀行的發展帶來巨大的挑戰，城市商業銀行需要尋找更切合自身發展的績效管理戰略，促進城市商業銀行的長效發展，從而實現其戰略目標，提升城市商業銀行的持續競爭力及價值創造能力。