淺析倒簽提單的風險及防范

王乙迪

摘要：符合信用證要求的海運提單是保證國際貿易順利進行的重要單據，但由于各種原因，倒簽提單這種具有違法性質的特殊提單卻時常在實踐中出現，給貿易當事人帶來各種風險。本文以倒簽提單案例引入，對倒簽提單風險進行具體分析，并提出防范倒簽提單風險的措施。

關鍵詞：倒簽提單;風險防范;提單

一、倒簽提單概述

倒簽提單是指簽發日期早于實際裝船日期的提單。信用證結算方式下賣方結匯的前提是向議付行提交符合信用證要求的已裝船提單，但實踐中，由于各種原因，經常會遇到貨物實際裝船完畢日期遲于信用證規定裝船期限的情況，此時賣方為順利結匯，常會要求承運人以早于該票貨物實際裝船的日期作為提單簽發日期，使其符合信用證規定，這就是倒簽提單。承運人簽發倒簽提單是具有違法性質的。

二、倒簽提單案例

某年7月，中國豐和貿易公司（簡稱豐和公司）與美國威克特貿易有限公司（簡稱威克特公司）簽訂一項出口貨物合同，約定貨物裝船日期為該年11月，以信用證方式結算。之后，豐和公司委托我國宏盛海上運輸公司（簡稱宏盛公司）運送貨物到目的港美國紐約。但由于豐和公司未及時組織貨源，直到第二年2月才將貨物全部備妥裝船，并要求宏盛公司按去年11月的日期簽發提單，最終順利結匯。但當貨物運抵時，威克特公司對裝船日期產生懷疑，查閱航海日志后發現真正裝船日期比合同約定裝船日期晚三個月，遂向當地法院起訴，控告豐和公司和宏盛公司串謀偽造提單，涉嫌欺詐，要求扣留宏盛公司運貨船只。在法院審理中，豐和公司承認其違約行為，宏盛公司亦意識到其失理之處，經多方努力，達成協議，由豐和公司和宏盛公司支伺減克特公司賠償金，威克特公司撤銷起訴。

三、倒簽提單面臨的風險

（1）托運人面臨的風險

托運人面臨的風險是顯而易見的，即使憑倒簽提單順利結匯，一旦買方通過查看航海日志、載貨清單以及與正本提單相關的大副收據等單據發現倒簽提單行為，勢必會提出對托運人的控訴。如此一來，托運人不僅需要賠償收貨人由于貨物延遲到達所造成的損失，還可能面臨涉嫌信用證欺詐的控訴，甚至影響到托運人自身商業信譽，而這些損失往往使得托運人得不償失。

（2）收貨人面臨的風險

倒簽提單對收貨人來說風險巨大。首先，進口商通常是國內銷售合同的賣方，若貨物延遲到達進口商就會對國內貨物銷售合同構成違約。第二，因倒簽提單是在貨物晚于信用證要求期限后簽發的，所以若所運貨物是生鮮食品或有嚴格使用期限的貨物，則可能會在運抵前變質或無法發揮其效用。第三，所運貨物價格可能因未能按時運抵，錯過銷售時間而下跌，影響收貨人收益。第四，大多國家法律對提單欺詐采取實質性欺詐認定原則，收貨人需要舉證說明托運人和承運人有欺詐的主觀惡意、其自身所遭受的實質性損失及兩者間的因果關系，因而訴訟成本較高。

（3）承運人面臨的風險

無論何種原因，倒簽提單都是偽造單據行為，一般法院都將其認定為托運人和承運人合謀欺騙收貨人的欺i乍行為。收貨人一旦證明提單裝船日期為偽造，就可拒絕接受單據和貨物，而且可同時追究賣方和承運人責任。如上述案例中，買方威克特公司同時起訴豐和公司和宏盛公司串謀偽造提單，進行欺詐。承運人除要承擔買方的損失外，如果如本案中買方威克特公司要求法院扣押宏盛海上運輸公司的貨運船舶，則會給承運人帶來更大損失。

四、倒簽提單風險的防范

（1）托運人風險防范

如信用證規定裝運期時間緊張，出口商應及時聯系進口商修改信用證，以保證充足備貨時間。如在備貨或者訂艙過程中發現貨物延期裝船不可避免，應以讓利等;方式爭取進口方的諒解，使其修改信用證的最遲裝船日期。當與進口商協商不成時，出口商可選擇解除合同，即使賠償違約金，損失也比倒簽提單被發現后所可能承擔的侵權責任、違約責任，甚至信用證欺詐責任下的損失小得多。出口商應保持自身良好信譽，爭取下次合作。

（2）收貨人的風險防范對策

首先，收貨人應在訂立外貿合同前進行資信調查，選擇信譽好、實力足的出口商合作。第二，當出口商通知無法按時裝運時，可以酌情考慮采取使出口商讓利的方式修改信用證裝運期，以免出口商鋌而走險倒簽提單，使進口商承擔更大損失。第三，收貨人一旦發現貨物非正常延誤，應立即要求查看航海日志等相關文件，若發現倒簽提單行為，應憑有效證據后對托運人或承運人提出抗議，盡量在銀行付款贖單之前中止付款，若銀行已經付款贖單，進口商應采取司法手段提請扣船等強制措施，以便能夠迅速獲得最大賠償。第四，對于遲到貨物，進口商應盡早另尋買家或低價賣給原買方，盡一切可能降低自身損失。

（3）承運人的防范措施

承運人需正確認識倒簽提單屬于違法行為，無論何種原因，即便在托運人開出保函的情形下，也應該堅決拒絕簽發倒簽提單。在具體交易中，當貨物已經被海關準予出境、貨物已經裝船出運，且提單簽發日期未超出船舶在港的真實裝船日期，并由托運人出具擔保和保函，確保收貨人擁有的貨款所有權不會受損時，承運人被指控倒簽提單風險會相對較小。

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