政府扶持、市場競爭與企業創新：研究評述與未來展望

2019-05-25 07:54:46梁瀟穎

中國集體經濟 2019年13期

梁瀟穎

摘要：文章對政府扶持、市場競爭與企業創新之間關系的相關研究進行了梳理和評述，為提高企業創新能力提供理論和實踐的支撐。文章梳理了“促進”和“阻礙”兩方面的研究。具體歸納為，政府不同扶持方式對企業創新的影響；市場競爭及不同的強度對企業創新的影響；政府扶持和市場競爭共同作用下對企業創新的影響。在此基礎上，總結了研究現存的不足，并指出了未來的研究方向。

關鍵詞：政府扶持；市場競爭；企業創新

創新的主體是企業，市場競爭與企業創新之間的聯系一直是產業組織中一個非常活躍的話題。一方面，市場力量會導致更多的創新活動，而壟斷會減少對創新的激勵。另一方面由于市場失靈的存在只靠市場競爭并不能使企業很好的進行創新活動，提高創新效率。納爾遜的經典理論認為，政府是創新能力的決定因素之一，并強調了政府在創新活動中的重要性。中國的產業政策也被認為能夠彌補市場缺陷，促進我國產業結構的優化升級。然而，政府應該發揮什么作用以及如何參與創新仍然存在爭議。因此，關于政府在經濟中的角色的爭論形成了兩極分化。

由此可知，現有關于政府和市場對于企業創新的作用的研究并不確定且存在爭議。本文對國內外學者關于政府扶持、市場競爭和企業創新的文獻研究進行梳理，歸納目前研究存在的不足，并在此基礎上對未來的研究方向進行展望，推動政府、市場與企業創新之間關系的理論與實踐的發展。

一、政府扶持與企業創新的研究

（一）政府補貼與企業創新

政府補貼、稅收優惠和政府采購是政府扶持的主要手段，其中，政府補貼對企業創新的影響也是國內外學者研究與關注最多的。國外學者Blank and Stigler（1957）最早開始探究政府補貼與企業技術創新的關系，發現政府補貼不僅可以激勵企業技術創新，但是也產生了替代企業技術創新的負面作用，兩者之間的關系并不確定。

一方面，學者認為研發補貼具有溢出效應，政府補貼減少了企業的研發成本，使得企業擴大了研發活動的規模，最終使得總研發投資水平得到提高。而且大多數關于我國的研究結果支持研發補貼等政府扶持政策對企業的創新產出的影響是正向的。如，呂曉軍研究發現政府研發補貼可幫助降低企業創新過程中的風險，解決經費的困難從而促進了企業技術創新產出的增加。更有學者將政府研發補貼的方式進行了細分和研究，結果表明比率研發補貼比定額研發補貼更能提高企業的創新產出。另一方面，政府補貼對私人投資有擠出的風險。當企業能獲得政府補貼時，企業可能會將私人資本投入到風險較低的領域（如生產領域）。也有不少學者反對對技術創新進行干預，認為政府干預對技術創新體系的影響是低效率和不顯著地，甚至會扭曲投資行為，抑制企業創新。

許多實證研究證實了兩種效應的存在，但是補貼的凈效應并不確定，有學者驗證了新興國家的研發補貼的直接效應和間接效應的存在，并表明在政府研發補貼金額超過平均擠出效應量之前，凈效應為負值，這與認為有一個最佳的公共補貼間隔來誘導一個公司的研發行為的主張一致。此外，大多數研究評價了研發補貼激勵是否對于公司的創新投入，如研發投資、有形資產和就業有附加效應。相比而言，補貼對企業創新產出影響的微觀實證研究相對較少。

（二）稅收優惠與企業技術創新

為激勵企業創新，稅收優惠政策也成為世界各國政府廣泛使用的重要政策之一，而國內外學者對此手段的研究結果也大相徑庭。其中，“有效論”認為，政府會通過采用企業研發支出稅前扣除、加速折舊、所得稅優惠等稅收優惠政策，帶來“成本效應”，直接降低企業的研發成本，從而激勵企業增加研發支出。此外，Czarnitzki等人研究發現，企業的創新能力不僅在其享受稅收抵免政策之后進一步增強，而且與沒有享受稅收抵免優惠的企業相比，其在新產品的研發、銷售與使用上的優勢顯著。王璽也證明了稅收優惠對企業研發投入的直接和間接效用明顯。然而，少數學者指出稅收優惠對企業創新沒有激勵效應，不能顯著提高企業的創新產出及效率。

（三）政府采購與企業技術創新

從世界主要發達國家的實踐經驗來看，政府采購是發達國家和地區最常使用的、促進創新的政策工具之一。公共采購可以以兩種方式導致創新：作為“常規”公共采購的副產品，或者作為公共創新采購的理想結果，其中公共部門下達了尚未存在但可開發的產品或服務的訂單。目前的研究大多都支持政府采購對企業創新有促進作用，尤其對小企業而言是促進其創新的重要工具。但也有學者認為政府采購存在一些缺陷，甚至會阻礙技術創新。

二、市場競爭與企業技術創新的研究

許多學者認為企業創新激勵和績效會隨市場競爭程度的提高而增強。具體而言，競爭程度增強會增加更多的創新和專利申請，這有助于公司研發投資的收益。然而，也有學者認為競爭與創新之間呈負相關關系。公司的市場份額會在競爭加劇時被破壞和減少，這種效應降低了企業對增量創新的激勵，因為創新成果可以應用于更小的單位。同時，在競爭激烈的市場中，創新項目和最優水平的變異數（σ）也會減少，并且產品創新的技術合作的積極影響也可能在高度競爭的市場中被稀釋。在此基礎上，有經濟學家支持競爭和創新程度呈倒“U”關系。同時，徐曉萍等人指出倒U曲線在民營企業中更加陡峭。因為在面臨市場競爭時，民營企業會更加激進地開展創新活動，而國有企業則相對保守。

三、政府、市場競爭與企業技術創新的研究

競爭環境下的企業創新往往會受到政府干預，然而在此環境下政府干預對企業創新是否有效也值得進一步的研究。在能源領域的創新決定因素中，有學者認為競爭和環境政策是創新的關鍵驅動因素，并有文獻強調了政策干預或市場自由化的重要性。相反，其他學者認為環境政策和競爭之間的相互作用才是重要的。實證分析表明，環境政策的有效程度在很大程度上取決于互補的監管特征。特別是，環境政策和市場放松管制相結合是促進可再生能源創新的最有效方法，特別是在技術前沿方面，并證實了互補性假說，環境政策在競爭市場中更有效。政府的管制在一定程度上得到了學者的認可，然而，另一些學者則支持放松管制更利于企業的創新活動。

四、現存研究不足及展望

目前國內外學者在不同政府扶持方式、不同競爭環境對企業創新的影響方面做了大量的研究和探索工作，并取得了一系列富有理論與實踐意義的成果。然而，現有研究也存在幾點不足。第一、政府扶持方式中對政府采購的研究較少，尤其是國內的研究涉及更少。政府采購相對于政府補貼和稅收優惠而言，對市場的扭曲行為影響較小，更利于通過調節市場從而達到激勵企業創新的目的。第二、現有對于企業創新的研究大多關于創新投入方面，而企業增加創新投入是否能夠有效的轉化為成果需要進一步的研討。第三、大多數研究僅將政府或市場作為影響企業技術創新的主要因素，而忽略了當出現市場失靈或是政府失靈時對創新的影響，缺乏將兩者如何共同作用并激勵企業技術創新的研究。

針對上述的問題，在現有的研究基礎上，未來仍有幾個方面需重點關注。第一、隨著政府職能的轉變，政府對于企業創新的干預方式也會有所改變，除了傳統的補貼和稅收優惠政策外，學者應更多的關注政府采購和其他干預政策。第二、企業的創新投入只是衡量企業創新的一個方面，更重要的是研究政府、市場激勵企業創新的成果和效率。因此，在此問題上，應更多關注對企業技術創新產出和績效的影響。第三、將政府干預和市場競爭同時納入影響企業創新的重要因素，研究兩者如何共同激勵企業創新，提高企業技術創新能力。

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