試論企業(yè)金融經(jīng)濟效益分析及其風(fēng)險防范策略

摘 要：本文首先對企業(yè)金融經(jīng)濟效益及面臨的風(fēng)險進行分析，其次從完善市場準(zhǔn)入機制與融資體系、健全金融機構(gòu)內(nèi)部監(jiān)督機制、建立對外信息披露機制、打造監(jiān)管信息系統(tǒng)、提高企業(yè)金融機構(gòu)獨立性這五方面，提出企業(yè)金融經(jīng)濟效益風(fēng)險防范策略，希望為我國相關(guān)企業(yè)提供有效參考，提升風(fēng)險防范水平。

關(guān)鍵詞：企業(yè)金融；經(jīng)濟效益；金融市場；風(fēng)險防范

引言：近年來，我國社會主義市場為國民經(jīng)濟發(fā)展提供動力，在經(jīng)濟潮流下，金融企業(yè)也加快步伐，不斷發(fā)展壯大。但是目前我國金融業(yè)力量薄弱，市場風(fēng)險較大，部分企業(yè)風(fēng)險防范意識不足，容易受金融波動影響，出現(xiàn)財務(wù)安全隱患，針對此類情況，我國企業(yè)必須認(rèn)清金融經(jīng)濟效益實質(zhì)，采用策略預(yù)防風(fēng)險發(fā)生。

一、企業(yè)金融經(jīng)濟效益分析

1.提升核心競爭力，實現(xiàn)協(xié)同效應(yīng)

企業(yè)與金融的結(jié)合體即企業(yè)金融，其可輻射社會發(fā)展動態(tài)，產(chǎn)出經(jīng)濟效益，一般情況下，企業(yè)金融具有顯著作用，其與金融機構(gòu)合作會壯大自身實力與規(guī)模，朝集團產(chǎn)融結(jié)合方向發(fā)展，不僅可以提升自身競爭力，擴大影響，也能夠不斷發(fā)展?fàn)畲螅嵘?jīng)濟實力，抵御市場風(fēng)險。另外，企業(yè)金融的實現(xiàn)對銀行發(fā)展也有積極影響，企業(yè)金融結(jié)合后，金融部門可與其他業(yè)務(wù)部門互相合作，實現(xiàn)資源共享，從而全面考慮企業(yè)品牌、資金、人力等關(guān)系，節(jié)約成本，分散市場風(fēng)險，提升經(jīng)濟效益，可見企業(yè)金融在實現(xiàn)協(xié)同效應(yīng)，達(dá)成互利雙贏方面具有突出作用。

2.利于提升業(yè)績，完善市場結(jié)構(gòu)

金融機構(gòu)與實體資本結(jié)合可以為機構(gòu)內(nèi)部注入資金，提高經(jīng)營活力與實際業(yè)績，抵抗風(fēng)險，并且多元化的投資行為也可促使機構(gòu)完善法人治理，產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)，對金融機構(gòu)日后發(fā)展提供有力保障。另外，隨著企業(yè)金融的發(fā)展，行業(yè)內(nèi)的準(zhǔn)入限制也逐步開放，國家大力支持多種所有制的經(jīng)濟結(jié)構(gòu)表明金融市場結(jié)構(gòu)正在不斷完善，實體產(chǎn)業(yè)資本的加入更促使服務(wù)范圍增大，助于企業(yè)金融實現(xiàn)經(jīng)濟效益，得到持續(xù)發(fā)展。

二、企業(yè)金融經(jīng)濟效益面臨的風(fēng)險分析

1.企業(yè)金融風(fēng)險

現(xiàn)階段，國內(nèi)金融行業(yè)正在改革，與發(fā)達(dá)國家相比，我國金融市場管理體系不夠健全，容易出現(xiàn)風(fēng)險波動。因此企業(yè)若想得到持久發(fā)展，需要對經(jīng)濟效益風(fēng)險進行全面分析，并制定針對性的風(fēng)險防范策略。從自身角度看，部分企業(yè)不具備多元化經(jīng)濟條件，卻實行多元化經(jīng)濟模式，將大量資金分散投入各類行業(yè)，會對核心業(yè)務(wù)發(fā)展帶來不利影響，導(dǎo)致企業(yè)出現(xiàn)業(yè)務(wù)不精、業(yè)務(wù)分散等問題，最終影響口碑及影響力。同時，多元化經(jīng)營模式具備較高風(fēng)險，尤其對企業(yè)監(jiān)管工作與專業(yè)技術(shù)工作要求高，一旦企業(yè)盲目投資，大力發(fā)展金融投資業(yè)務(wù)，則可能加大自身運營風(fēng)險，得到適得其反的效果。另外，因為金融行業(yè)高負(fù)債資本的特點，企業(yè)金融的建立也會加大企業(yè)與金融間的聯(lián)系，金融機構(gòu)注入資金會致使企業(yè)財務(wù)風(fēng)險加大，一旦出現(xiàn)資金周轉(zhuǎn)問題，容易導(dǎo)致企業(yè)利益損失甚至破產(chǎn)。

2.金融市場風(fēng)險

從市場角度看，目前我國金融市場風(fēng)險較大，多數(shù)為實體產(chǎn)業(yè)，企業(yè)若朝金融化方向發(fā)展，勢必要加強與金融機構(gòu)間的聯(lián)系。然而市場內(nèi)部存在企業(yè)與機構(gòu)的不正當(dāng)交易行為，導(dǎo)致關(guān)聯(lián)隱藏風(fēng)險提升。例如，部分金融機構(gòu)為企業(yè)進行無條件貸款，此類不正當(dāng)交易關(guān)系會干擾市場秩序，不利于市場金融健康持久發(fā)展。加之金融市場制度不完善，監(jiān)管力度不夠等問題，會進一步為企業(yè)金融帶來安全隱患。

三、企業(yè)金融經(jīng)濟效益風(fēng)險防范策略

企業(yè)金融既有正面經(jīng)濟效益，也有負(fù)面安全風(fēng)險，相關(guān)企業(yè)在金融化發(fā)展過程中，需要樹立風(fēng)險防范意識，聯(lián)合我國國情及金融市場實際情況，根據(jù)風(fēng)險采取針對性策略解決實際問題。

1.完善市場準(zhǔn)入機制與市場融資體系

隨著市場經(jīng)濟不斷發(fā)展，我國金融市場也面臨改革，為了給企業(yè)金融提供良好環(huán)境，國家應(yīng)該健全直接融資市場體系，注重間接融資市場的多元化發(fā)展，拓充資金渠道，從而滿足企業(yè)與經(jīng)濟發(fā)展的實際需求，降低企業(yè)金融的盲目性。另外，國家還應(yīng)當(dāng)完善金融市場準(zhǔn)入機制，提高準(zhǔn)入門檻，對實體企業(yè)與金融機構(gòu)進行嚴(yán)格把關(guān)，鼓勵更多具有雄厚實力的企業(yè)進入市場，從根本源頭提升資本主體質(zhì)量，降低市場金融的負(fù)面影響，提升整個國民經(jīng)濟環(huán)境的風(fēng)險抵御能力。為此，國家需要強化金融股東審查資格，監(jiān)管企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)，從企業(yè)資本發(fā)展態(tài)勢、經(jīng)營結(jié)構(gòu)等多方面入手，做好實體企業(yè)審查工作，從而為企業(yè)金融質(zhì)量提升帶來保障。

2.建全金融機構(gòu)內(nèi)部監(jiān)督機制

為應(yīng)對金融市場存在的潛在風(fēng)險，國家需要對金融機構(gòu)內(nèi)部進行管理約束，健全監(jiān)督機制，保證機構(gòu)監(jiān)事、董事具有獨立性，有效執(zhí)行工作并相互制衡監(jiān)督。例如，可以建立類別股東表決機制，將股東分為非控股與控股兩大類，并完善表決制度，避免股東濫用權(quán)力，對金融機構(gòu)決策帶來不利影響。同時，還可以設(shè)定適用范圍與表決比例，提升非控股股東的話語權(quán)，達(dá)成對控股股東的權(quán)力制衡。這即可實現(xiàn)內(nèi)部的約束與監(jiān)督，最大程度促進金融機構(gòu)決策的公平性。

3.建立對外信息披露機制

建立健全信息披露機制是企業(yè)金融防范風(fēng)險的有效策略之一，其符合金融機構(gòu)市場管理原則，可以最大程度避免企業(yè)出現(xiàn)異化行為，這需要相關(guān)部門公開企業(yè)經(jīng)營的各項指標(biāo)，披露信息內(nèi)容，對市場內(nèi)部的金融機構(gòu)進行監(jiān)督。在披露指標(biāo)制定方面，要考慮企業(yè)發(fā)展速度、資產(chǎn)質(zhì)量、償債能力等多項信息，尤其要注意企業(yè)是否制定風(fēng)險防范措施與風(fēng)險防控戰(zhàn)略，根據(jù)實際發(fā)展情況區(qū)別管理。另外，金融企業(yè)內(nèi)部也應(yīng)做好風(fēng)險防范工作，可以建立專家委員會，聘請國際權(quán)威人員，制定全面的決策機制與對外控制體系，對企業(yè)經(jīng)營管理中的員工調(diào)動、政策出臺、投資方向等問題進行商議，從而提高企業(yè)金融決策的科學(xué)性。

4.建立監(jiān)管信息系統(tǒng)

進行企業(yè)金融風(fēng)險防范還需建立健全信息監(jiān)管系統(tǒng)，對金融機構(gòu)進行強有力的控制。國家監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)承擔(dān)義務(wù)，加強相關(guān)法律法規(guī)的制定，提高監(jiān)管力度，營造良好的市場金融環(huán)境，對于不正當(dāng)交易要加強懲罰，避免出現(xiàn)暗箱交易等交易行為。還要引進科學(xué)技術(shù)，完善信息系統(tǒng)，及時監(jiān)督金融領(lǐng)域的問題，密切關(guān)注企業(yè)金融發(fā)展態(tài)勢，根據(jù)系統(tǒng)信息對企業(yè)金融決策進行有效判斷。一旦監(jiān)管部門發(fā)現(xiàn)企業(yè)不符合資格，應(yīng)及時提出預(yù)警，防止其進入金融市場。而對于符合資格的企業(yè)，監(jiān)管部門應(yīng)在其進入行業(yè)內(nèi)部后，根據(jù)系統(tǒng)信息及時了解企業(yè)金融布局情況，并對相關(guān)聯(lián)系人進行識別，掌控最終控制人的能力及決策影響力，從而對企業(yè)交易水平及規(guī)模進行科學(xué)判斷，偵查風(fēng)險。

5.提高企業(yè)金融機構(gòu)獨立性

現(xiàn)如今，為了滿足金融市場的發(fā)展與企業(yè)自身需求，國家需從金融市場與企業(yè)兩方面努力，加強企業(yè)金融機構(gòu)的獨立性。具體可以制定針對性的條例，在其中明文規(guī)定企業(yè)面臨金融風(fēng)險時應(yīng)具備的能力與要求，提升企業(yè)獨立性。另外，企業(yè)也應(yīng)明確自身在金融市場中的地位，以戰(zhàn)略性的眼光看待領(lǐng)域內(nèi)的金融機構(gòu)，重視企業(yè)金融機構(gòu)的合理化發(fā)展，制定風(fēng)險預(yù)警方案，做好財務(wù)分析與資金評估，避免陷入經(jīng)營困境。

四、結(jié)束語

綜上所述，企業(yè)金融化進程雖然可以推動國民經(jīng)濟發(fā)展，提高自身成長速度，但也具備潛在風(fēng)險。因此國家及企業(yè)需要重視金融化進程中的風(fēng)險防范問題，加大監(jiān)管力度，采用多種手段營造良好環(huán)境，在提升企業(yè)經(jīng)濟效益的同時，促進市場健康發(fā)展。

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作者簡介：薛瓊（1981.02- ），女，上海人，本科，中級統(tǒng)計師，研究方向：企業(yè)經(jīng)濟管理