住房公積金的制度困境與改革出路分析

王建琴

摘 要 住房公積金制度是住房制度改革的重要組成部分，實施二十多年來，在我國住房改革中起到了至關重要的作用，在提高城鎮居民解決自住住房能力和改善居住條件，推動房地產業健康快速發展以及拉動經濟增長方面起到了積極作用。但隨著房地產市場化與住房貨幣化改革的不斷深化，社會經濟的快速發展與文明程度的不斷進步，住房公積金制度存在的問題也逐漸暴露出來，尤其是公平性與資金使用方面受到很大爭議。關于住房公積金的制度困境與改革出路問題受到社會各界關注。基于此，本文從多個角度就住房公積金的制度困境與改革出路進行了分析。

關鍵詞 住房公積金 制度困境 改革出路 分析

一、住房公積金制度概述

新中國成立以來，我國實施的是高補貼、低房租、統建統分統管的住房實物分配制度，城鎮住房基本上是由政府建造和監督指引，吸引社會團體和企業來進行投資建設，城鎮住房建設資金主要來源于國家財政支出和財政基金。住房從投資到分配都是國家、單位負擔，隨著城鎮居民住房需求的日益增長，舊的住房體制已經成為財政和企業的沉重包袱，住房制度改革應運而生。住房公積金制度是我國住房制度改革的重要組成部分，在我國已經實行了二十多年來，這一新制度在穩步推進住房商品化、社會化，逐步建立適應社會主義市場經濟體制和我國國情的城鎮住房新制度的進程中；在加快住房建設，拉動經濟增長，不斷滿足城鎮日益增長的住房需求方面都發揮了不可估量的作用。然而隨著住房公積金制度實施的年限越來越長，其制度方面存在的問題也逐漸暴露出來。

二、住房公積金制度的爭議焦點

2016年，在中國社會科學院的《中國住房公積金制度建構和改革建議》中提出了，建設以住房公積金為核心的住房政策改革金融體系，這為住房公積金制度改革奠定了基礎，在這篇報告中改革的核心是將住房公積金中心改組為政策性住房合作銀行，加強住房公積金管理部門與商業銀行的合作。住房公積金制度實施已經有二十多年的歷史，住房公積金發揮著積極的作用，同時也進一步推進了產業結構調整，促進市場結構發生轉變。但是當前學術界和社會多個領域對住房公積金制度的實施提出了很大爭議，甚至有人反對住房公積金制度的實施。尤其在住房公積金的投資和使用環節上存在很大的爭議，強制性參與的成本與效率降低了資金的有效使用，住房公積金制度設計和實施相脫離，導致住房公積金使用存在很大問題，有的地區住房公積金閑置，有的地區住房公積金嚴重緊缺，進一步拉大了貧富收入差距。另一方面，從理論有效性分析，住房公積金制度調控房地產市場經濟情況，在歸集和繳存環節可以通過貨幣政策實現目標利率和貨幣供給量，除了個人信貸外，住房公積金的投資渠道十分有限，而歸集和繳存環節主要的分歧在于強制性參與的理由缺乏合理性，例如有人認為，公積金“低存低貸”的利率政策，使得低收入者承受的存款利息損失支持了高收入者獲得的貸款利率優惠，這也說明了強制性參與使得住房公積金使用存在一定問題。同時，住房公積金管理體制還存在著機構屬性和實際功能的錯位，權責不統一，住房公積金機構管理體制也存在較大缺陷，大部分地區，住房公積金管委會形同虛設，決策職能不能真正實現，給住房公積金使用帶來一定的風險。

三、住房公積金的制度改革出路分析

首先，建立以自愿基礎之上的合作住房儲蓄銀行制度。這種制度改革的原形是依照德國式的住房儲蓄銀行來進行的，在群眾自愿參與基礎之上再進行組織去行政化和重構，這樣不僅可以保證住房公積金的使用安全，還可以大大提高住房公積金制度的運行效率。雖然合同住房儲蓄具有一定的優勢，但是這種改革措施首先要是居民閑置財力比較充分，也就是說當前我國城鎮居民收入雖然有所增長，但是大部分群眾還處于中低收入程度，加上很多預防性儲蓄并不是投資性儲蓄，這代表著還需要政府財政來進行補貼。

其次，住房公積金制度進入社會保障體系中。當前有很多學者提出將住房公積金的使用范圍進一步擴大，這也得到部分群眾的支持和響應，在住房公積金使用方面，有的地區住房公積金在提取辦法中增加了職工或者配偶以及未成年子女患有重大疾病造成家庭生活困難的，可以申請住房公積金。但是我國法律規定住房公積金的本質是個人住房政策性儲蓄，是一種社會保障所要求的成員之間的相互幫助，用于其他方面與住房公積金制度的初衷相違背。如果要打通住房公積金制度與養老、失業和醫療這四金之間的壁壘，需要處理好四方的關系，否則會造成各個基金使用安全。

最后，加大住房公積金支持保障性住房建設力度。房地產行業已經成為我國國民經濟的重要組成內容，對于促進我國國民經濟增長和提升人們生活質量具有重要意義，住房公積金應該深入到住房保障體系中，住房公積金增值收益提取的廉租住房建設補充資金應有效投入到保障性住房建設上來。另外應建立全國資金的異地調度，促進本地區資金的跨地區轉移和流通。雖然這種改革建議還不夠成熟，但是總體來說，用閑置的住房公積金支持保障性住房建設是社會經濟高度發展與社會進步的必然趨勢。

四、結語

住房公積金制度是我國經濟制度改革的重要趨向與社會經濟發展的必然要求。文章從幾個層面就當前住房公積金的制度困境進行分析，也提出了相關建議和措施，為住房市場健康發展提供見解。

（作者單位為運城市住房公積金管理中心）

參考文獻

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