基于主成分分析法的商業銀行績效研究

賈倩

【摘 要】 改革開放以來，我國商業銀行發展迅速。自加入WTO以后，商業銀行競爭日益激烈?；谶@樣的背景，本文通過構建商業銀行經營績效評價體系，以由國有商業銀行、股份制商業銀行以及城市商業銀行組成的32家樣本銀行的2017年度報告為原始數據，運用主成分分析，對我國商業銀行經營績效進行分析。

【關鍵詞】 主成分分析 商業銀行 經營績效

1.研究背景

改革開放四十多年來，隨著市場經濟的不斷發展，金融體制改革的不斷深化，穩定有效的金融體系逐步成為一個國家經濟健康發展的重要條件。而商業銀行是適應市場經濟的發展需要而形成的一種金融組織。高效健全的銀行體系不僅能夠為社會提供方便快捷的服務，而且對國民經濟發展具有重要意義，同時經營績效的高低不但會關系到銀行本身能夠良好運作，而且對整個國家宏觀經濟運行有著重大影響。

2.國內外研究現狀

國外學者對銀行績效評價的具體方法可以歸為兩大類。第一類方法是以Berger和Humphry以及Bauer等人為代表，主要運用參數分析或非參數分析法，從效率角度來對商業銀行進行評價。第二類方法是以Robert Simons等為代表的，從戰略實施效果角度來評價銀行經營績效，其焦點在于預期與實際結果之間的比較。而對于這兩類方法國外使用最多的是非參數分析法。

我國學者對商業銀行極小的研究主要采用數據包絡分析方法、經濟增加值方法、主成分分析方法以及因子分析方法，這些方法主要是通過銀行的財務指標來構建評價模型并對銀行的績效水平進行定量分析。有少部分人將一些非財務指標也納入體系，把定量指標與定性指標結合起來進行綜合分析。

3.商業銀行績效評價理論概述

對商業銀行經營績效進行評估，就是從商業銀行的經營現狀出發，通過運用一系列定量、定性指標，對商業銀行經營過程中的盈利能力、業務發展狀況、資產風險狀況、持續發展能力等方面進行客觀、公正的考核、評估，以發現銀行經營過程中存在的問題，從而引導商業銀行的經營行為，提升商業銀行的盈利能力和競爭力。

由于主成分分析是一種降維技術，因此，本文從32家商業銀行的財務報表中，以銀行的盈利能力、償債能力、安全能力以及成長能力四個方面選取了12個指標，分別是凈資產收益率、總資產報酬率、成本收入比、每股凈收益、流動比率、存貸比率、資本充足率、不良貸款率、總資產增長率、營業收入增長率、凈利潤增長率、資本累積率。

4.實證分析

本文選取了32家商業銀行作為樣本銀行，其中包括國有銀行、股權制銀行以及發展較好的城市銀行。實證過程中所需要的數據大部分來自于中國債券信息網下的各銀行2017年度報告整理所得。

4.1原始數據檢驗

通過分析，可以得到KMO和巴特利特檢驗，如表4-1所示。

根據上表可知，KMO的取值為0.414，且巴利特球形檢驗統計量的值小于0.01，可以否定相關矩陣的零假設即認為各變量之間存在顯著的相關性，所以可以對選取數據進行主成分分析。

4.2主成分的提取

根據表4-2中計算結果可知，有五個滿足條件的特征值，其樣本方差的累計貢獻率達到77.383%，說明從12個指標中提取這五個主成分就能對32家商業銀行的經營績效做出較好解釋。

4.3計算各銀行的綜合得分

用各個主成分方差占全部方差的比重作為權數，對各個主成分進行賦權。利用軟件所給出的各個銀行各個主成分得分情況，則可以得到：

利用上述表達式計算各銀行經營績效的綜合得分，并由綜合得分可排出各個銀行在綜合經營績效方面的名次。利用Excel可得下表：

在上表中，許多銀行的得分是負數，但并不表示該銀行的經營績效為負。這里的正負僅表示該銀行與平均水平的位置關系。

5 總結

在2017年度中，城市商業銀行的經營績效整體好于國有商業銀行和股份制商業銀行。從盈利能力看，縱向比較，每個銀行同上年比都有一定程度的增加;橫向來講，國有商業銀行、股份制商業銀行以及城市商業銀行盈利漲幅各不相同，總體而言，股份制商業銀行在成本收入比這一項中，相比其他商業銀行，獲得收入付出的成本較高，但其每股凈收益高于國有商業銀行和城市商業銀行。從流動能力看，城市商業銀行的存貸比較低，銀行流動性較高;而股份制商業銀行存貸比較高，有可能存在流動風險。從安全性看，國有商業銀行和城市商業銀行的資本充足率較高，不良貸款率較低;股份制商業銀行相比之下，資本充足率較低，需要增強資產安全的能力。從動態發展能力看，城市商業銀行四個指標均處于較高水平;股份制商業銀行發展能力一般;國有商業銀行較保守。

本文的不足主要在于，本文只是選取了每一家商業銀行2017年這一年的情況，但是對于同一家商業銀行，縱向來看每年的經營績效各不相同，只選擇2017年度數據不足以代表該銀行的經營績效。

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