金融企業風險管控措施探究

范文樂

摘要：在經濟全球化的大背景下，金融全球化更是走在潮流的前端，處于白熱化競爭狀態的各個企業集團，特別是對全球經濟發展敏感的金融企業，對自身企業的風險管控提出了更高的要求，如何在訊息萬變的金融領域，做好風險管控工作，避免風險，獲得利益，求得生存和發展，始終保持不敗之地，是金融企業必須要思考的問題。本文將從當前金融企業在經濟新常態的背景下所面對的挑戰與機遇出發，進而總結分析進行風險管控對金融企業的生存和發展的重要性和必要性，并尋求探究金融企業從哪些方面做好風險管控的措施。

關鍵詞：金融企業風險管控措施

一、前言

在經濟全球化的大背景下，信息化的不斷深入發展，在全球范圍內，商品、資本、人才、技術等各種要素在不斷而快速的流動，經濟社會中存在的不確定因素也愈加復雜、繁復，金融企業面對的風險也更加復雜多變，為其目標的實現設置了障礙和難題。面對這樣的經濟社會環境，金融企業只有增強面對風險的能力和提高水平，才能掌握解決風險的主動權，只有強調并做好風險管控工作，才能將風險的影響控制在能夠接受的程度和范圍內。

二、金融企業在經濟新常態的背景下所面對的挑戰與機遇

當前我國經濟增長速度面臨著較大的壓力，在經濟結構、發展方式、體制機制方面還需要進一步深化改革，我國的經濟將在很長一段時間里處在新常態的轉換過程中，這也使得金融企業的信貸資產質量更加的良莠不齊，金融企業面臨的非常嚴峻的挑戰與考驗。綜合各方面因素來看，金融企業面對的挑戰與機遇主要有以下幾個方面：一是國內經濟增長放緩，全球經濟復蘇緩慢，大多數的企業，沒有擴產的內在動力，復雜多變的貿易環境讓更多的企業面對不穩定性因素，這些都影響著金融企業的客戶。二是貨幣內部供應與影子銀行供應的同步趨緊形態發生改變，盡管各個企業可以有更加靈活的融資方式進行選擇，但是仍有一些困難使得企業的借款風險在短時期內沒有辦法得到緩解，如準入門檻提高、融資成本增加等，這些都增加了企業風險。三是在信息迅速傳播、要素快速流通的今天，更加復雜多變的生存環境是企業必須面臨的殘酷的競爭，這些風險發生部位也在各個行業蔓延，并且互相影響，這也給金融企業的風險管控工作帶來了更多的不確定性，面對更大的挑戰和風險。四是近年銀行大規模的收貸活動帶來基本面回暖，作用明顯，除去因收貸因素倒閉的企業，能夠在激烈競爭、強壓的環境中生存下來的企業大都是優質企業，其經營質量有保證，盈利能力也更強，這也使得金融企業的選擇更多，備選項質量更優。

三、風險管控對金融企業的生存和發展的重要性和必要性

第一，從金融功能層面分析，處理風險幾乎是金融業的全部內容，金融機構的兩個功能是：一是配置各個經濟主體之間的資金，這是眾所周知的共識。二是建立在現代金融理論上的配置各個經濟主體之間的風險，這一另外的重要功能，在這個過程中，風險從無力或是不愿承擔的經濟主體轉移到另外的經濟主體，而另外的這些經濟主體是有能力或是有意愿承擔風險的經濟主體。第二，從金融企業的業務性質層面分析，它們的基本任務和主要任務就是承擔風險，進而受益于風險管理。以銀行類金融企業為例分析，各個經濟主體的存款是它們最為主要的資金來源，而且銀行又必須為這些存款支付時間價值——利息。因此金融企業為了維持自身的生存和運轉，就必須運用吸納的資金獲得高于實踐價值的收入。而時間價值和風險價值是構成所有資金收入的兩個重要組成部分。所以，金融企業只有通過完成承擔風險，才能獲得風險價值，從而高于時間價值的收入。金融企業的生存和獲益都離不開管理風險，更不可能脫離風險。雙側性是風險最大的特征，風險既是潛在收益，又是潛在損失，風險管控做的好與不好直接影響金融企業的盈利水平。特別是處于競爭白熱化的金融行業，風險管控也已成為金融企業的核心競爭力，于金融企業的意義重大。

四、金融企業風險管控措施

（一）完善風險管控組織體系與機制，為全方位、全過程的精細化風險管控提供保障

第一，整體化理順流程。金融企業依據自身當前業務經營特征和相應的資源配置狀態，整體化對現有業務和管理流程進行理順梳理，在找到關鍵控制點的基礎上，對內部控制制度進行健全完善，以每一個控制點為目標，制定一系列的措施，如：控制辦法、管理人員和操作人員職責等，健全完善科學化、規范化、系統化的管理制度。第二，建立內控制度，按照自身風險管控的工作要求，貫徹實施全員、全程的內控理念，將約束機制融入到工作的前、中、后時段，明確每個部門的內控職責，將責任分解到人，讓追蹤路徑更加的清晰明確，與此同時還要形成層層落實的工作氛圍，讓落實的管控工作更加的精細化。第三，增強風險約束，為了在根本上解決保后管理薄弱的弊端，讓信貸風險在全過程的管理水平得到增強，金融企業需要從監管責任人、貸后監管、定期風險預警、責任追究等方面完善細化制度。第四，加強信息管理，對信息系統流程進行優化管理，讓各部門之間的信息系統更加的協同、流暢，讓建立的每項風險管控制度能夠通過流程系統來體現，實現管理水平的專業化、精細化。

（二）優化調整結構，實現風險多樣性管控

第一，對融資性和非融資性擔保進行多樣的差異化管理，實現業務結構的優化管理。風險管控的原則是專業化、差異化，在業務結構上，依據自身每種業務的戰略定位、風險承受力、業務特點等制定差異化的流程制度，分類管控，實現提升運營效率和風險管控水平的目的。第二，實施“有進有退”的行業選擇準則，不斷優化行業結構，保持對信貸行業和市場風險的高度關注和敏感度，對“兩高一?！毙袠I持續性退出，節約資本。對高新產業、現代服務業、新興產業等行業加大投入力度，對每個行業實施不同的投資的政策。第三，優化客戶結構，拓展資源來源范圍，創新產品和服務質量積累更加優質、廣泛的客戶資源，讓客戶鏈更加的多維、優質。第四，為了完善組織結構，要從人員素質抓起，特別是相應的項目評審質量和風險管控人員要重點培養。從授信評審，到授信管理，從交叉評估到第三方專家“會診”，從源頭上讓項目評審實現科學化、民主化，讓風險或失誤從源頭上被消滅。第五，項目風險等級不同，風險管控策略不同，要在高風險項目上投入較多的人、物資源，只有風險管控工作有針對性，效益才能實現最大化。

（三）強化風險管控對業務發展的保障功能，適應經營轉型

第一，轉變風險管控的觀念，從對風險的控制和防范轉變為對風險的經營和管理，化被動為主動。第二，強化經營轉型服務的風險管控意識，通過創新服務、產品和管理，讓客戶的融資需求得到更好的滿足。第三，加強預判，站在經營轉型的高度，充分認識過程中的問題，避免相應的風險管控政策的滯后，風險提示和風險預警要及時發布。

（四）提升對市場風險和復雜外部環境的抵抗能力和水平

對宏觀經濟和行業要堅持一以貫之的強化研究分析，只有了解新特征，在新的趨勢中適應新變化，才能對風險管控的關鍵點進行準確的把握，讓風險管控工作更有針對性，抵御風險的能力得到加強。同時，通過對宏觀經濟環境的分析、研究，把握每個經濟周期運行中的節律，提前預見宏觀經濟周期中的風險點，做好反應機制，對授信政策和信貸結構進行調整優化，加強風險管控，及時規避系統性風險和周期性風險。

（五）在對客戶強化盡職調查的基礎上，加強“一戶一策”的項目管控方法

在全球經濟環境、金融背景下，金融企業對各類客戶企業的基本情況的審查必須要不斷強化和細化，合理評估企業的信用風險。從企業的基本經營管理能力，到企業的關聯方關系，來判斷企業的財務穩健性和流動性的風險以及多樣化的經營風險和關聯性風險。要堅持風險管控方式的創新和借款人的實地調查并重，不容弱化，在對客戶強化盡職調查的基礎上，加強“一戶一策”的項目管控方法，實時動態跟蹤，讓信貸資產質量和效益實現最大化。

（六）圍繞信用風險，對標客戶，把握風險管控

加快推進客戶“對標”“定標”是當前金融企業的重要工作，在建立對標管理體系的基礎上，才能讓客戶的準入和退出標準清晰明確，對當前的客戶項目進行修正、完善，有針對性的對標管理工作。將建立開發風險預警信息系統提上金融企業的工作日程，讓其能夠適應金融企業現階段業務發展特點，對潛在的風險保持敏感度。同時要加強行業預警機制的關注，對特定行業的客戶，及時進行整體性的風險排查，特別是受經濟周期下行沖擊較大的行業客戶是重點工作對象。

（七）增強對風險信息的敏感度，著重增強轉化和處置風險能力

第一，明確最大風險損失目標，在充分把握經濟規律和宏觀經濟環境的基礎上，預判可能的風險，及時處置和轉化，對于內部的員工風險、操作風險等也要充分考慮。第二，若是一旦客戶企業發生信貸風險，金融企業的反應一定要迅速，專班專案，明確職責，重點安排企業資產、財務信息等層面的工作，通過各種方式和渠道獲取更多的企業資產信息，既要有實物、無形資產，又要有本地和外地的資產權益，信息越多樣，金融企業面對風險處理時掌握的主動越大。第三，還要準備金融企業的資產保全和訴訟等工作，既要控制客戶企業的資金、財產，及時查封資產，凍結有關賬戶，又要密切關注關鍵人員的動向，特別是企業法人、財務人員或是實際控制人等。

（八）營造自上而下的內部風險管控文化建設，增強全員風險管控意識

金融企業必須要營造自上而下的濃厚風險文化，樹立風險管控理念，一以貫之。首先要打牢風險防范基礎，讓員工遵紀守法，對金融企業的各項規章制度都能夠自覺執行。其次多種措施培養所有人員的風險敏感性，不論是多形式的風險教育還是業務風險評估，都可以讓金融企業豎好安全屏障。最后要抓好風險管控觀念的傳導工作，不僅要有人員范圍的傳導，還要體現在工作層面，如業務規劃、績效考核等方面。

五、結束語

面對紛繁復雜的經濟社會環境，金融企業只有增強面對風險的能力和提高水平，才能掌握解決風險的主動權，只有強調并做好風險管控工作，才能將風險的影響控制在能夠接受的程度和范圍內，尋求企業自身的生存和發展。

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（作者單位：對外經濟貿易大學）