淺析商業銀行信用風險管理

時佳

摘要：受全球銀行業發展影響，銀行規模不斷膨脹，經營復雜程度不斷提高，國內商業銀行面臨的信用風險逐漸加大，以前的監管力度、理念方法和方式難以完全適應現在的經濟全球化，所以正確地認識、有效地控制和抵御信用風險，提升國內信用風險管理水平勢在必行。本文分析了國內商業銀行信用管理風險現狀，評估國內商業銀行信用風險管理及技術上取得的進展與問題，結合大數據時代來說明我國商業銀行目前的處境，從而提出改進我國商業銀行信用風險的對策。

關鍵詞：信用風險管理;大數據時代;商業銀行;現狀建議

一、商業銀行信用風險管理概述

《巴塞爾新資本協議》指明采用內部評級高級法對信用風險進行評估，并且要求商業銀行提高防控信用風險的能力，保證準確高效的控制管理信用風險。大數據時代將給商業銀行信用風險管理帶來全新的機遇與挑戰。因此，國內各個部門都強調了信用風險管理的重要性。政府有關部門已經意識到信用評級體系的不可缺少的地位，并開始初步建立。我國目前雖然在信用風險管理方面還沒有專門的法律法規建設，但是正在著手研究，并且也已經初步研究制定了總體實施方法。

二、國內商業銀行信用風險管理和監管現狀

（一）內部管理現狀

國內目前按照《巴塞爾新資本協議》的要求，建立了客戶信用評級體系和貸款風險分類體系。這樣的評級體系細化了內部評級法，提高了防控信用風險的能力，較傳統的一維評級模式更為全面高效。國內根據掌握的數據測算企業信貸違約率以及由違約造成的損失率的這兩個指標，綜合兩個指標測算結果判斷出風險級別，依據企業的風險級別評級，最后建立評級預警系統。

目前在我國，比較現代化的信貸信息管理系統已經基本建立。利用計算機處理信息快速準確的優點，逐漸提高統計信息系統綜合能力，對信貸業務信息，信貸管理信息和客戶信息進行最有效的集合，并且最大限度的實現網絡授權共享，同時為了能達到對電子設備利用的最大化，還必須有效的對接信貸的會計系統和數據管理系統，提高信息數據準確性的同時，加快資源共享的進程。

（二）外部監管現狀

1.信貸決策機制科學化

在決策機制方面，評估放貸較更為科學并且節省資源，有利于資本利用最大化，這是傳統的計劃放貸做不到的;原始的信貸機制，按照傳統分類方式將貸款分為正常、逾期、呆滯和壞帳四類，現在的信貸機制依據貸款質量法劃分為正常、關注、次級、可疑和損失五大類，這種科學化的貸款分類方法能更加有效的管理銀行的信貸資產。

2.信貸風險責任制落實

商業銀行現行的信貸管理責任制，核心是行長負責制。在信貸業務方面層層把關，層層審查，層層負責，每項信貸資產都設有個首要負責人，造成不良貸款的相關當事人必須有無條件法償責任，商行可以無限期追償。

3.授信風險垂直管理

目前，我國銀行業的總體格局是呈現出了共同發展的格局，五大商業銀行作為主要載體，同時由三家政策性銀行提供擔保，其他的國家和地區股份制商業銀行共同支撐。總行、分行之間設置信貸審查委員會，可以垂直管理信貸資產，以確保銀行的資產負債的安全，降低信用風險發生概率。

三、我國商業銀行信用風險管理存在的問題

（一）商業銀行信用風險的內部管理問題

1.內部激勵約束機制不完善

對商業銀行從業人員的控制歷來是我國商業銀行內部管理強調的重點，對人員的激勵卻總是被忽略。就算存在激勵機制也沒有考慮到風險控制基礎上的收益的績效，這種不完善的激勵制度下從業人員管理信用風險的積極性和主動性被大大打擊，降低了信用風險管理的有效性。

2.內部評級體系還不夠成熟

按照《巴塞爾新資本協議》要求的評級標準，我國商業銀行內部評級體系不夠成熟主要體現在以下三個方面：首先，缺乏評級標準的量化依據。其次，評級界限模糊。最后，結果可預測性較差。

3.缺乏高素質的風險管理人才隊伍

信用風險的定量分析和量化管理在大數據時代顯得尤其重要，數理統計和金融工程模型的大規模應用，使得信用風險管理辦法中必須融入科學完善的電子信息和數據管理技術。這就說明信用風險管理的從業人員要經歷嚴格的專業訓練和自我學習去積累大量相關知識，但我國商業銀行信用風險管理人員的專業素質和綜合素質不高導致人才隊伍質量不高，嚴重制約了在我國推廣和運用信用風險管理的先進技術與手段。

（二）商業銀行信用風險管理的外部環境問題

1.產權制度不合理

國有產權是我國商業銀行的主要特質，就算存在少數股份制商業銀行控股的也是國家。商業銀行要履行獨立的經營權、產權權利幾乎是不可能的，被國家政府機構長期控制，履行著政策性銀行的職責，開展的一系列經營也是為了政府的正常運行，這對商業銀行經營管理有嚴重影響。

2.外部監管體制不完善

行政色彩是監管的主要特點，機構是監管的主要參與者，合法合規是監管的主題，監管時全程圍繞政務權力，最終履行或實現政府職能，這樣的監管方式與過程大部分圍繞政府政務、政府職能、缺乏實質的監管意義，從而難以達到監管信用風險最終降低信用風險發生概率的目的。

3.信用風險管理技術落后

在大數據時代，商業銀行的信用風險管理主要依賴于計算機技術和網絡技術等技術，但這些技術卻沒有得到實質性的應用，比發達國家的技術創新和管理水平的創新還相差甚遠。可是由于我國的金融市場不成熟，歷史數據不足，我國商業銀行的具體業務很難直接應用這些模型。

四、完善信用風險管理的建議

（一）加強商業銀行信用風險的內部管理

1.營造信用文化

現代商業銀行內部對信用風險管理的價值體現，信用風險管理的思路，這都屬于銀行的信貸文化，濃重且有底蘊，信貸文化在信用風險體系的建立與企業未來發展、道路選擇中都占據著非常重要的地位。沒有好的信貸文化，那么信用風險管理的體系就算建立也無法良好的發展下去。

2.完善內部控制制度

商業銀行應依據有法可依、執法有據、違法必糾的原則建立內部控制制度，這就要求商行建立一個擁有完善的信用風險管理機制和高素質的信用風險管理組織的信用管理系統。該系統必須可以按照科學的管理機制合理安排管理人員的分工，從而實時監管信用風險。完善內部控制制度可以及時發現并處理潛在風險，提高銀行的監管部門工作效率的同時也進一步篩選了企業的潛在風險。

3.完善內部評級體系

內部評級建設對完善商業銀行風險管理方面起到重要的作用。雖然我國金融市場的不如發達國家成熟，但在現在的大數據時代，我國完全可以借助發達國家的先進經驗，健全我國商業銀行的內部評級機制，注重量化的管理，提高監管的速度與質量，在國際金融市場上占得一席之地。

（二）完善商業銀行信用風險管理的外部環境

1.加強相關法律法規建設

社會信用的實施，如果僅僅依靠社會自身來約束顯然是不足夠的，還需要通過法律的手段去保障執行。當前，我國現有的法律法規來約束信用風險并不十分適用于目前的經濟發展狀況。面對這與問題，我們國家應該盡快制定相關法律法規來對信用風險進行管理。如：建立相關規范信用風險的法律政策體系，并且讓執法部門按照相關法律嚴格執行下去。

2.建立全社會的信用體系

降低信貸風險并不能只依靠監管問題的完善，由于經營不善等使社會信用降低、銀行薄弱的管理能力等原因都是造成信用風險頻繁發生的原因。想要最大程度降低信貸風險，就要首先解決當今社會存在的信用問題。營造誠實守信的社會環境。由于我國政府沒有建立正確的行政行為、行政風氣導致我國社會信用保障體系一直以來沒有得到長足的發展，因此建立良好的社會信用環境最重要的一步就是規范行政行為與行政風氣。良好的社會信用環境，會使社會公眾的違約率大大降低，信用風險造成的損失也會降低。

3.完善信用管理信息系統

信用管理的信息系統的主要內容就是數據，數據是管理的最重要部分。在進行管理時，必須把數據的采集、處理、分析放在首位。因此，想要高效的管理信用風險，首先要求商行制定可以精準、謹慎、嚴格的采集數據的流程。之后要處理采集到的數據信息，包括客戶的信用消費記錄、信用違約記錄等信息資料，計算客戶的違約概率和對商行造成的損失概率。最后分析評估客戶的信用風險等級，依據等級結果進行相應決策。同時，在大數據時代，必須重視信息技術的重要作用依賴互聯網+金融平臺實現應用與信息共享。

五、結論

在當前全球經濟一體化發展的時代，大數據得到了廣泛的應用，對此我國商業銀行信用風險的管理只有不斷加強，才能夠更好的適應時代的步伐，平穩健康的發展，在時代的巨變中處于不敗之地。

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