關于新政出臺后遼寧分行國內信用證業務發展的思考

(中國郵政儲蓄銀行股份有限公司遼寧省分行 遼寧 沈陽 110000)

一、新版《國內信用證結算辦法》的主要變化

(一)新版《國內信用證結算辦法》出臺的背景

1997年中國人民銀行制定了《國內信用證結算辦法》，正式將國內信用證引入國內貿易結算。經過一段較長時間的摸索，2009年以來，隨著國內貿易的蓬勃發展，促使作為結算、融資工具之一的國內信用證迎來了迅猛發展。據人民銀行統計數據，2009至2011年開證金額平均年增長率達到134%；2011年，全國國內信用證開證金額首次突破萬億元大關，2013年已突破2萬億元。①基于支付結算及融資功能特性，國內信用證在活躍國內經貿往來、助推實體經濟發展、推廣普惠金融方面發揮了積極作用。

經過將近二十年的發展，原《辦法》中關于有效期、保證金、銀行付款責任等方面的規定逐漸不再符合業務實踐的需求，為更好地適應國內貿易發展需要，促進國內信用證業務健康發展，規范業務操作及防范風險，保護當事人合法權益，中國人民銀行、中國銀行業監督管理委員會修訂出臺了新版《國內信用證結算辦法》，并將于2016年10月8日生效實施。

(二)新舊《國內信用證結算辦法》的主要不同

1.取消金融機構準入限制。

新《辦法》規定，國內信用證，是指銀行(包括政策性銀行、商業銀行、農村合作銀行、村鎮銀行和農村信用社)依照申請人的申請開立的、對相符交單予以付款的承諾。開證銀行范圍由原《辦法》中“經人民銀行批準經營結算業務的商業銀行總行及經商業銀行總行批準的分支機構”擴大至“政策性銀行、商業銀行、農村合作銀行、村鎮銀行和農村信用社”。

2.國內信用證可以轉讓。

與原《辦法》中規定國內信用證不可轉讓不同，新《辦法》允許商業銀行根據客戶需要開立可轉讓國內信用證。允許商業銀行開立可轉讓的信用證，提高了信用證結算工具的靈活性，不僅進一步與國際信用證慣例和實務接軌，而且使得國內信用證在一定程度上具有類似票據的轉讓功能。商業銀行可根據客戶實際需要和資信狀況自主決定是否開立可轉讓的信用證，受益人可通過轉讓行將可轉讓信用證轉讓給第二受益人兌用，便利了產業鏈上下游客戶的經貿往來，顯著豐富了國內信用證業務的功能。

3.擴大了適用主體和適用范圍。

原《辦法》規定國內證結算方式只適用于國內企業之間商品交易產生的貨款結算。新《辦法》第三條明確規定，本辦法適用于銀行為國內企事業單位之間貨物和服務貿易提供的信用證服務。服務貿易包括但不限于運輸、旅游、咨詢、通訊、建筑、保險、金融、計算機和信息、專有權利使用和特許、廣告宣傳、電影音像等服務項目。可見，新《辦法》的適用主體由“國內企業”擴大至“國內企事業單位”，適用范圍由“商品交易”擴大至“貨物和服務貿易”。基于對內外部經濟形勢的判斷及業務發展規律的考慮，新辦法將服務貿易納入國內信用證的結算范圍，使得國內信用證業務適用范圍得以明顯拓展，更適應當前國內經濟發展的趨勢與市場需求。

4.放寬了對國內證期限的限制。

原《辦法》規定信用證的有效期和付款期限最長分別不得超過6個月。而新《辦法》中對信用證有效期不再進行明確限定，同時規定信用證的付款期限最長不超過一年。在貨物貿易項下，供貨方(受益人)備貨發貨的時間通常較短，原《辦法》所規定的向銀行交單的有效期不超過半年基本適用。當國內信用證業務范圍拓展到服務貿易項下時，受益人可能需要分期向銀行提交單據，半年有效期難以滿足客戶需要。在大型設備的買賣中，由于涉及部件組裝、調試環節，半年有效期亦無法滿足企業需求。新《辦法》要求商業銀行根據貿易合同及開證申請書等文件，合理、審慎設置信用證付款期限、有效期、交單期、有效地點，放開了對半年有效期的限制，更加符合業務實踐的需要。

5.放寬了銀行開證條件。

新《辦法》取消了開證行在受理開證業務時應向申請人收取不低于開證金額20%的保證金的限制，僅規定開證行可要求申請人交存一定數額的保證金，并可根據申請人資信情況要求其提供抵押、質押、保證等合法有效的擔保。可見，新辦法對開證保證金的收取更靈活，銀行的自由度更大些。賦予了商業銀行更大程度的經營自主權，可以由信用證開證行根據申請人資產信用狀況，結合本行風險管理的要求，自主決定是否向申請人收取保證金及保證金的比例。

此外，新《辦法》也取消了對銀行辦理國內證結算業務手續費收取標準的規定，改為由由各銀行按照服務成本、依據市場定價原則自主制定，同時遵照《商業銀行服務價格管理辦法》向客戶公示并向管理部門報告。

6.強調了真實貿易背景。

新《辦法》法第五條規定，信用證的開立和轉讓，應當具有真實的貿易背景。這是舊辦法中所缺失的。同時，開證申請人申請開立信用證，須提交其與受益人簽訂的貿易合同。這一規定對促進國內信用證業務健康發展，防范風險起到了重要作用。

新《辦法》充分考慮了市場和客戶需求，增強了國內信用證作為結算和貿易融資工具的靈活性，為國內證產品的業務推廣和健康發展提供了強大的政策支持。相信隨著新政的實施，國內信用證業務將會迎來一個更加健康、平穩的發展期，成為助推國內貿易的“加速器”。

二、遼寧分行國內信用證業務發展現狀

郵儲銀行在年初工作會議上，明確交易銀行是我行公司業務實現高質量轉型的關鍵，也是適應金融科技發展和銀行轉型的必然要求。同時圍繞轉型發展目標，提出了階段推進實施轉型的規劃。并且提出在渠道建設、信息化建設、創新風控流程、提高作業效率、加快交易銀行專業人才培養等支撐保障措施。作為在交易銀行中，國內信用證的產品更是有一定的發展空間。

然而遼寧分行的業務卻是進展緩慢，由于遼寧老工業基地的產業結構特點，支柱型企業均處于產業鏈的上游，多以鋼鐵、煤炭等能源過剩產業支撐為主，加工類和服務業占比較少，軍工和高科技企業雖有授信，但用信需求少，形成了優質企業不用信，劣質企業不敢貸的尷尬局面，企業杠桿率持續高企，目前遼寧分行的綜合授信客戶只有30余戶，與先進省份差距較大，這也是業務推進緩慢的又一客觀因素。從總體情況來看，遼寧分行近年來國內信用證業務得到的發展均來自外行開證的賣方押匯，同業的承兌電做質押的低風險等貿易融資產品，滿足了客戶的融資需求。自2014年開辦國內證業務以來至2015年達到峰值50億元。但2015年以后，由于受我省經濟低迷、重點客戶業務量減少、部分客戶評級下調、授信空間不足等因素影響，我行國內證業務出現大幅的萎縮。

三、新政出臺后遼寧分行推動國內信用證發展的建議

新《辦法》優化和拓展了國內信用證的支付結算和融資服務功能，拓寬了其業務范圍和市場準入條件，為國內證業務發展帶來了新的機遇。我行應以新政出臺為推手，以客戶需求為向導，積極拓展客戶、創新融資產品、拓寬同業合作，推動國內證業務再上一個新臺階。

(一)加大新政宣傳力度，進一步鞏固客戶基礎

加強銀企溝通，把新政的內容和變化及時介紹給客戶，使客戶能夠根據自身需要向我行提出業務需求，盡早享受到新政帶來的便利。在客戶營銷方面，加大對重點客戶、重點區域、重點項目、重點業務的關注、營銷力度，在鞏固老客戶的同時積極跟進新客戶。新《辦法》對國內信用證的使用主體擴大定義范疇，由“國內企業”擴大至“國內企事業單位”，運輸、旅游、建筑、信息等服務業客戶都將成為我行拓展國內信用證業務新的目標群體。隨著我國產業結構調整、科學新技術的運用，國內服務貿易規模高速擴大已成為一個總體趨勢，只有早謀劃、早行動，提前搜集服務貿易行業相關信息、了解行業交易特征，才能使我行更加精準地拓展客戶，在服務貿易營銷中走在同行業前列。

(二)拓展業務范圍，適時調整重點產品

新政將服務貿易列入開證范圍、延長國內證付款期限及允許國內證轉讓等重要變化，為我行拓展業務范圍，創新產品及調整產品策略指出了明確方向。一方面，我們可將營銷目光從傳統貿易結算拓寬至醫療服務、互聯網金融、服務外包等產業，為我行國內證業務創造新的增長點。另一方面，國內證付款期限從原來的6個月延長到一年，能夠更好地發揮其融資功能，彌補在較長期限方面相對票據產品功能的不足，我們可充分利用這一契機大力發展國內證項下貿易融資業務。國內證項下買方福費廷業務，可有效節約經濟資本占用，與開證業務一并審批，提高審批效率，且不重復占用相應開證額度，節約客戶授信額度，可成為我行重點推廣的買方融資產品。

(三)加強同業合作深度，拓寬業務覆蓋面

我行可充分利用新政對開證行范圍的擴大、取消對議付行的限制以及增加國內證“保兌”功能等變化，積極挖潛同業客戶、拓寬業務覆蓋面、打響農行產品影響力。一是借助新政取消議付行必須是“受益人開戶行”的有利機會，積極爭取開證行指定我行為議付行，擴大客戶范圍，增加中間業務收入。二是抓住保兌機會，發揮大行優勢，為城商行等一些自身實力較弱的區域性中小銀行開立的國內證加保，在不占用自身資金的情況下，擴展同業業務，提高資產收益率。三是積極發展國內信用證二級市場業務，新辦法對國內信用證業務范圍的擴大和期限的延長，在一定程度上增加了資金同業市場上的優質資產供給，我行可利用這一機會大力發展福費廷二級市場買入業務，加深同業合作。

(四)落實考核激勵，提升發展國內證業務的積極性

借此新政出臺的時機加大投入，組織多種形式的培訓和宣傳，提升從業人員業務素質，使其能夠正確把握國內證業務優勢，提升營銷效率。同時用考核的指揮棒引導各級行重視國內證業務發展，在考核、計價上對國內信用證指標有所偏重，加大對前臺營銷人員的業務激勵與考核，加大對于國內信用證營銷的獎勵力度，積極調動營銷積極性。

【注釋】

①于培.國內信用證或迎來“白金十年”[J].中國外匯，2015，(12).