我國延遲退休政策研究
——延遲退休應(yīng)“因需制宜”

(廣西大學(xué) 廣西 南寧 530004)

一、緒論

(一)研究背景

隨著我國人口老齡化趨勢逐漸上升，早在 2008 年 11 月，人保部社會保障研究所負(fù)責(zé)人就稱，有關(guān)部門正在醞釀延遲退休年齡這項(xiàng)政策，等待時機(jī)成熟時便會開始施行，采取“小步逐漸”的方式，可能在2010年便從延遲退休呼聲最高的女性職工開始執(zhí)行，在2015年延遲退休政策便過度到男性職工。并且計(jì)劃采取每 3 年延遲 1 歲，逐步將退休年齡提高到 65 歲。如此一來在 2030 年前，職工退休年齡將延遲到 65 歲。2013 年十八屆三中全會上,通過《中共中央關(guān)于全面深化改革若干重大問題的決定》，提出要研究制定漸進(jìn)式延遲退休年齡政策,使延遲退休政策從國家層面上確定了下來。

(二)我國延遲退休政策的研究意義

延遲退休年齡政策的核心是養(yǎng)老與撫養(yǎng)的比例問題，根據(jù)數(shù)據(jù)分析可得，延遲退休能夠讓中國的養(yǎng)老統(tǒng)籌基金一年增加 40 億元、減支 160 億元，這樣看來一年則可以減緩中國養(yǎng)老基金缺口約 200 億元。不僅如此，延遲退休還能夠降低國家養(yǎng)老金的支出壓力，一旦支出壓力減小就可以為養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的平穩(wěn)運(yùn)行保駕護(hù)航。更重要的是延遲退休政策可以保證增加國家的財(cái)政投入，為國家經(jīng)濟(jì)技術(shù)發(fā)展提供足夠且成熟的勞動力資源，在滿足了改革需要的同時，更順應(yīng)了時代的發(fā)展。

在世界各國公布的法定退休年齡的排名中(由高到低)，我國法定退休年齡是排在最末端的，也就是說我國是法定退休年齡最早的國家，所以從長遠(yuǎn)發(fā)展來看，延遲平均退休年齡已是勢在必行。通過對延遲退休政策的研究，并結(jié)合人口周期理論和公平效率理論，總結(jié)出符合我國現(xiàn)階段基本國情，并且利國利民科學(xué)有效的延遲退休政策，助推我國延遲退休政策的實(shí)施也就是此篇文章的研究意義。

(三)研究內(nèi)容與方法

本研究旨在研究我國延遲退政策的影響以及延遲退休的具體實(shí)施辦法的內(nèi)容，從而得出我國實(shí)施延遲退休政策的必要性和必然性。本研究采用的數(shù)據(jù)搜集研究方法有：問卷調(diào)查法、文獻(xiàn)研究法、定性和定量相結(jié)合等方法。通過以上方法對不同性別、不同年齡、不同崗位以及不同的文化水平的人民群體對于延遲政策實(shí)施意愿進(jìn)行調(diào)查，分析我國延遲退休政策實(shí)施的利弊，接著對于我國幾種延遲退休政策的實(shí)施制度的進(jìn)行對比分析，從而形成本研究的核心，并以此挖掘我國延遲退休政策產(chǎn)生的原因以及將在具體實(shí)施過程中存在的現(xiàn)實(shí)問題，并且深入分析其背后原因及歸納其影響因素，進(jìn)而得出我國延遲退休政策應(yīng)采取遵循軟性、彈性的退休制度。

二、國內(nèi)外研究現(xiàn)狀

(一)國外研究現(xiàn)狀

我們可以從世界各國對法定退休年齡的調(diào)整上看到,由于時代進(jìn)步，世界各國人口老齡化程度不斷加深，大多數(shù)國家都在采取延遲退休方案以順應(yīng)國家內(nèi)需發(fā)展。具體的方案為：一，延遲女性退休年齡,因?yàn)殚L期以來男性占據(jù)著工作的主導(dǎo)地位，隨著自由平等思想觀念的進(jìn)一步發(fā)展，女性逐漸進(jìn)入職場并占據(jù)職場半邊天，而男性工作年限卻仍然高于女性，所以在延遲退休一事中女職工呼聲比男職工更高，延遲女性退休年齡在一定年限內(nèi)達(dá)到男女退休年齡一致。其中,英國延遲退休的方案規(guī)定為:到 2018 年,女性退休年齡延遲到 65 歲,到 2026 年男女退休年齡一致達(dá)到 66 歲;意大利則將女性退休年齡延遲到65歲，與男性一致。二，男性與女性的退休年齡均延遲,如新加坡、美國等國家。在1989年時，全世界男性平均退休年齡為60.04歲，而女性的平均退休年齡為57.84歲，而到2015年為止，世界上已經(jīng)有175個國家，平均延遲男性退休年齡為61.3歲，平均延遲女性退休年齡達(dá)到59.9歲，在社會發(fā)展的20多年間男女平均退休年齡分別延遲了1.26歲和2.06歲。我們從世界各國平均退休年齡的變化就可以看出各國的改革趨勢。隨著經(jīng)濟(jì)技術(shù)發(fā)展，醫(yī)療生活水平的不斷提高，人們有著更多精力投入工作與勞動當(dāng)中。其中,法定退休年齡最高的是歐洲,男性平均退休年齡為64.2歲，女性平均退休年齡為 60.5 歲。而法定退休年齡最低的是亞太地區(qū)，男性和女性平均退休年齡分別為59.6歲和57.4歲。歐洲比亞太地區(qū)的男性與女性法定退休年齡分別高出4.6歲和3.1歲。

(二)國內(nèi)研究現(xiàn)狀

從人口預(yù)期壽命的角度來看，我國人均壽命已經(jīng)大幅度提高，現(xiàn)在我國的法定退休年齡已不能夠反映個人勞動能力的界限，我國法定平均退休年齡比相近人均壽命國家低大約 10 年以上，所以我國對于退休年齡的制定也應(yīng)該與時俱進(jìn)。并且國內(nèi)有學(xué)者認(rèn)為，從基金給付壓力的角度來講，退休年齡每提高1%，養(yǎng)老金收支缺口便會縮小1.949%，當(dāng)退休年齡每提高5%，養(yǎng)老金收支缺口便會會縮小22.69%之多。

利用全國調(diào)查數(shù)據(jù)分析可以看出，在組織中，較高職位者以及低收入者對于延遲退休的態(tài)度比較強(qiáng)烈，而在組織里，中等收入者則更希望提前退休。其實(shí)早在1999年我國勞動和社會保障部出臺的通知中就已經(jīng)對于女干部的退休年齡延遲了5年，并且規(guī)定對于其他一線工人或者重體力工人享有提前退休的待遇。可以說這一項(xiàng)政策頒布的合情合理，這樣既保證了弱勢群體的利益，同時也順應(yīng)了市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展需要，有利于人力資源的合理配置。

三、公民對延遲退休的態(tài)度與看法

延遲退休政策的實(shí)施關(guān)系著每一個家庭、每一位公民的切身實(shí)際利益。由于文化水平、社會地位以及工作能力、經(jīng)濟(jì)條件等不同，公民對延遲退休的意愿也是有著不同程度區(qū)別的。

在2011 年我國開展對全國28個省健康與養(yǎng)老的意愿的調(diào)查。追蹤數(shù)據(jù)結(jié)果顯示了我國城鎮(zhèn)中老年人延遲退休意愿的影響因素,以及各影響因素的影響程度，其中還涉及到包含無休止勞動個體數(shù)據(jù)，以及不包含無休止勞動個體的數(shù)據(jù)對比。結(jié)合樣本數(shù)據(jù)分析，整體來講女性延遲退休的意愿高于男性，樣本中女性意愿最高的退休年齡是55歲，而樣本中男性們最中意的退休年齡是在60歲。結(jié)合數(shù)據(jù)并聯(lián)系實(shí)際分析可得出：職稱的高低是影響延遲退休意愿的一個影響因素，其中職稱越高的人員的意愿越傾向于延遲退休。并且，受教育程度也是重要的影響因素，文化程度越高的人員反而越不抗拒延遲退休。此外，健康狀況似乎對人們延遲退休的意愿并沒有明顯的影響。

利用《延遲退休態(tài)度調(diào)查問卷》,對抽取的500 名臨近退休企事業(yè)員工進(jìn)行調(diào)查的研究發(fā)現(xiàn)幾個有規(guī)律的現(xiàn)象：第一、臨近退休狀態(tài)的員工對工作的態(tài)度并不積極，而且越是臨近退休員工對延遲退休的態(tài)度越較為消極。第二、組織的支持感也是影響退休意愿的一項(xiàng)重要因素，在組織支持感較低工作環(huán)境中,員工態(tài)度會從以工作為中心逐漸偏移將更多的精力投放到家庭生活，組織支持感低的組織，員工在組織中工作得不到重視感支持感與滿足感，這樣會使以家庭為中心的員工對延遲退休的態(tài)度更為消極。第三、高價(jià)值認(rèn)同條件也是員工工作意愿的重要影響因素，同第二點(diǎn)類似，員工在組織內(nèi)部工作，如果充分實(shí)現(xiàn)了自我價(jià)值，這將會提升其工作效率，同時使得員工的延遲退休意愿得到一定程度的提高。組織給予員工價(jià)值的高度認(rèn)同感可以提升員工對延遲退休的積極態(tài)度[1]。

四、延遲退休政策實(shí)施存在的阻力與動力

延遲退休政策的推行存在著一定阻力，近些年來，我國學(xué)者們對關(guān)于延遲退休政策的阻力形成原因，主要有以下兩種觀點(diǎn)：

其一，只有理論而無實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)。在國家政策的宏觀調(diào)控背景下,人們不再僅局限于討論是否應(yīng)該延遲退休年齡，而是更加進(jìn)一步肯定應(yīng)該推行延遲退休政策，更加朝著討論解決政策實(shí)施后產(chǎn)生系列后續(xù)問題以及如何提升政策實(shí)施的有效性的方向傾斜。

但我國延遲退休年齡的政策的制定仍然處于 “紙上談兵”的討論型階段,這樣一來就會造成具體的實(shí)踐工作將滯后于討論的理論發(fā)展，而政府相對于學(xué)者們研究結(jié)果的熱情也并不高漲，始終保持一貫的慎之又慎的觀望態(tài)度,在延遲退休政策正式啟動之前需要一個很漫長的觀察期與醞釀期。

其二，延遲退休政策將造成失業(yè)率增加。運(yùn)用靜態(tài)的奧肯定律發(fā)現(xiàn)：人員參與勞動的比率越高則失業(yè)率會越高。所以當(dāng)退休年齡越高,勞動參與率則會相對提高,繼而導(dǎo)致更高的失業(yè)率。通過實(shí)證結(jié)果顯示：在OECD國家，延遲退休促進(jìn)了其青年人的就業(yè)。但中國就業(yè)人口存量、青年人和老年人崗位的互補(bǔ)性、就業(yè)人員受教育程度的異質(zhì)性等方面均與 OECD 國家存在著顯著差異,所以在我國推行延遲退休政策對我國來說，在青年就業(yè)方面不論從絕對量或者從相對量上分析，都不利于青年人就業(yè)。延遲退休年齡背后涉及的社會經(jīng)濟(jì)問題非常復(fù)雜,更因?yàn)榭赡軙觿【蜆I(yè)壓力等而受到普通勞動者的反對[2]。我國的對外型經(jīng)濟(jì)在未來幾年，勞動力市場形勢并不樂觀，實(shí)際失業(yè)率水平仍然較高，就業(yè)結(jié)構(gòu)性矛盾加劇，這個時期推行延遲退休政策不合時宜。

但延遲退休政策也并非無益。

首先，延遲退休可以充分發(fā)揮人力資源的利用率,這樣就會使得具有豐富工作經(jīng)驗(yàn)的老員工為組織創(chuàng)造更多價(jià)值，幫助組織獲得更大的利益,為社會做出貢獻(xiàn),也給家庭和社會減輕養(yǎng)老負(fù)擔(dān),人們都將通過自己的勞動創(chuàng)造出應(yīng)有的價(jià)值和對社會的貢獻(xiàn)，從這方面來看，延遲退休不論是對社會還是對個人的影響都是正面的。

其次，上文通過理論分析得出了延遲退休年齡對失業(yè)率的影響:延遲退休年齡會使勞動年齡人口增加，從而導(dǎo)致失業(yè)率下降。但通過分析發(fā)現(xiàn),延遲退休對青年人就業(yè)雖有負(fù)面影響,但具體影響是依行業(yè)的不同而不同的,在教育、科技等“高端行業(yè)”上負(fù)面影響較輕，而在制造業(yè)、批發(fā)零售等“低端行業(yè)”負(fù)面影響較重。由于我國青年受教育程度持續(xù)上升，所以說延遲退休對我國青年失業(yè)率的影響并不大。

第三，隨著人們生活水平不斷提高和社會科技水平的不斷進(jìn)步，很多高科技和科學(xué)技術(shù)崗位更加需要這些有經(jīng)驗(yàn)的老人帶領(lǐng)年輕人，向年輕人傳授工作經(jīng)驗(yàn)，分享成果，這樣更有利于知識技術(shù)的保留與傳承。同時延遲退休老人可以繼續(xù)工作為自己和家庭掙取更多的財(cái)富，這樣還可以為子女減輕供養(yǎng)老人費(fèi)用，國家也可以減輕養(yǎng)老基金負(fù)擔(dān)。

五、延遲退休政策的有效實(shí)施方案

因國家利益和個人利益差距大，導(dǎo)致延遲退休有爭論，政府應(yīng)結(jié)合社會選擇和個體選擇的矛盾，尊重個體成全總體，應(yīng)遵循軟性、彈性退休制度。

(一)實(shí)行彈性退休政策

通過養(yǎng)老金財(cái)富模型分析發(fā)現(xiàn),延遲退休對職工利益的影響也取決于養(yǎng)老金參數(shù)的不同水平組合,如工資增長率越高,越有利于延遲退休。所以，為適應(yīng)延遲退休政策的推行,實(shí)施彈性的退休政策勢在必行，保持養(yǎng)老金參數(shù)的可預(yù)期性，維持其參數(shù)的穩(wěn)定性,這樣更利于員工們更加理性思考選擇自己退休時間。對于不同退休年齡待遇計(jì)發(fā)應(yīng)須符合精算中性或公平,這樣以便于減小彈性退休給制度穩(wěn)定帶來的不利影響;調(diào)整退休年齡主要是調(diào)整各類養(yǎng)老金最低領(lǐng)取年齡。

通過我國學(xué)者們編制的壽命健康工作表中顯示，我國勞動力延遲退休的合理目標(biāo)年齡，應(yīng)該以男性 62 歲,女性 58 歲為上限，與前文展示的延遲退休意愿調(diào)查表中顯示的結(jié)果高度相似。我國延遲退休政策應(yīng)以女性工作時限應(yīng)小于男性而且女性應(yīng)提前于男性退休須采取彈性退休制度逐步推遲退休年齡。

(二)實(shí)行漸進(jìn)式分層退休年齡政策

通過對我國現(xiàn)有的退休立法存在的諸多問題以及借鑒域外延遲退休立法的經(jīng)驗(yàn)中分析得出：為保證能夠我國延遲退休政策有效實(shí)施，退休立法宜采取漸進(jìn)式分層級模式,建議當(dāng)條件成熟時制訂《中華人民共和國退休法》,并且應(yīng)分別規(guī)定退休法的基本原則、包括退休時限的計(jì)算、退休年齡、在確認(rèn)退休權(quán)益的同時明確其法律責(zé)任,充分保障公民的退休權(quán)益[3]。

通過正反兩個方面分析的延遲退休年齡政策給我國帶來的影響，從而得出我國推進(jìn)延遲退休年齡政策應(yīng)保持漸進(jìn)式原則、彈性原則、充分就業(yè)原則和兼顧公平原則。推行彈性退休政策、改革過渡階段嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)行法定退休年齡、逐步 統(tǒng)一男女退休年齡、出臺激勵延遲退休年齡的政策以及推進(jìn)退休年齡的法制化進(jìn)程[4]。

(三)實(shí)行彈性與漸進(jìn)式相結(jié)合的政策

通過養(yǎng)老金財(cái)富損益模型,運(yùn)用交叉分析法,定量考察延遲退休對養(yǎng)老金財(cái)富的影響,將延遲退休定調(diào)為“漸進(jìn)式”改革,并不代表利益受損。當(dāng)預(yù)期壽命可預(yù)知時,女性延長退休年限的空間遠(yuǎn)大于男性,延長相同年限時,女性獲益程度將高于男性。因此延遲退休政策應(yīng)選擇以不同人群分類實(shí)施,并且在實(shí)行法定延退政策的同時結(jié)合彈性退休制度，這樣不僅保持養(yǎng)老金參數(shù)的可預(yù)見性和穩(wěn)定性,更加便勞動者對于退休時間理性選擇，根據(jù)養(yǎng)老金財(cái)富影響參數(shù)的變化,建立相應(yīng)的利益調(diào)整機(jī)制。

六、總結(jié)

通過勞動力市場搜尋-匹配機(jī)制的75期生命周期模型中,展示了法定退休年齡的提升對勞動力市場和福利的復(fù)雜影響。第一,雖然延遲退休會減輕財(cái)政壓力,但這種效果會隨著退休年齡提升幅度的增加而逐漸減弱。在現(xiàn)行制度下,提高 1-2 歲是較為穩(wěn)妥的選擇。第二,政策的制定還必須考慮對不同年齡段的異質(zhì)性效果。

延遲退休政策實(shí)施其實(shí)面臨的是兩方博弈，一方認(rèn)為延遲退休政策的實(shí)施會增加年輕人的就業(yè)壓力，因?yàn)閷τ诘褪杖氲捏w力勞動者延遲退休很可能會“有命交社保，沒命拿社保”；另一方則認(rèn)為我國人民平均壽命越來越長，人口老齡化是必然趨勢，因此延遲退休有助于彌補(bǔ)養(yǎng)老金的虧空，緩解養(yǎng)老保險(xiǎn)金的缺口。延遲退休政策的實(shí)施是不能采用“一刀切”手段的，應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況將分類漸進(jìn)式延遲退休和靈活彈性延遲退休制度相結(jié)合，合理的選擇延遲退休的時機(jī)，還應(yīng)該充分考慮到地區(qū)人均預(yù)期壽命差異、初始工作年齡的差異、勞動力供求變化及其對就業(yè)的影響等因素的影響,以便于構(gòu)建靈活彈性、漸進(jìn)式、自愿的延遲退休制度。