國際工程風險及管控策略淺析

(中國水利水電第七工程局有限公司國際工程公司，成都，610213)

風險潛在于事件中，容易被忽視，但它帶來的影響是消極的，是人們不愿意看到的，國際工程施工應關注投標、籌備、計劃以及施工和竣工全周期風險。在國內常規(guī)施工風險如環(huán)境、作業(yè)方式、地質條件等基礎上，國際工程施工將會面臨更多工程所在國政治、經濟、法律、稅務、文化傳統(tǒng)和風俗習慣等風險因素，因此，國際工程施工較于國內工程的風險更多樣和復雜。

要想有效地管控風險，首先就應該識別風險。目前，對于風險識別技術主要有資料收集、頭腦風暴法、德爾菲法、情景分析法、假設分析法、核對表法、圖解技術等。其中資料收集是較為常用的技術手段，承包商可以通過各種渠道進行項目相關資料收集，從而識別風險。通過資料收集識別風險，收集資料范圍和種類包括但不限于：工程項目所在國或地區(qū)的政治、經濟、法律、稅務等基本狀況；工程項目所在國或地區(qū)的文化傳統(tǒng)和風俗習慣；工程項目所在國或地區(qū)的社會治安狀況；工程項目所在國或地區(qū)的基礎設施、通訊狀況；工程項目所在國或地區(qū)在建或已建類似工程項目的相關資料；當地可能的合作承建方的施工技術水平和企業(yè)管理狀況。

針對國際工程施工的政治、經濟和社會人文風險及管控策略，本文做如下分析。

1 國際工程政治風險及其管控策略

國際工程政治風險的主要事項有：政策變動風險；歧視性干預風險；恐怖襲擊風險；國有化風險；戰(zhàn)爭動亂風險；政府禁令風險；政權變更風險；政府官員腐敗與辦事效率低風險等。國際工程承包商所面臨的政治風險不可避免，作為企業(yè)，所能做的預防性策略是減少其發(fā)生機率或進行事后補救。政治風險發(fā)生前的預防性策略可參考如下：

(1)承包商在投標前，就應當對東道國的政治、法律、社會環(huán)境進行系統(tǒng)的考察和評估，建立有效的監(jiān)控預警系統(tǒng)；

(2)加強和國際評估機構的合作，密切和使館經參處的聯(lián)系；

(3)利用合資的方式加強與東道國各界的經濟利益聯(lián)系及融洽度；

(4)優(yōu)先選用當地材料；

(5)增加當地就業(yè)機會，提供人才培訓、提供技術等；

(6)注重社會責任；

(7)充分發(fā)揮媒體公關的作用；

(8)利用中信保的海外保險手段。

政治風險一旦發(fā)生，承包商可以通過談判和法律途徑等補救措施，減少風險的損失，如：針對在東道國實施國有化或征收，抓住機會與東道國政府談判，說服其取消接管行為，或提出妥協(xié)方案供政府參考選擇；或者利用當地的法律和國際法來進行補救，然后在中國法律系統(tǒng)中尋求法律補償，中國與東道國簽署的雙邊投資保護協(xié)定或者雙方共同參與的多邊投資保護條約，都是解決政治風險的有效法律途徑；也可求助于多邊投資擔保機構解決投資爭端。如世行在1965年通過了《解決國家與他國國民之間投資爭端公約》，并成立了解決投資爭端國際中心(ICSID)。中國是該公約簽約國；還可以讓中國政府通過外交手段向國際法庭提出索賠。

2 國際工程經濟風險及其管控策略

國際工程經濟風險主要包括外匯風險(如外匯管制)，通貨膨脹風險，國家債務危機風險及利率風險等。經濟風險應對措施包括：

2.1 外匯風險的應對措施

(1)合同中規(guī)定支付與貸款貨幣為同種貨幣，可避免外匯風險。

(2)使籌資貨幣幣種多樣化，抵消匯率波動產生的風險。使用分散籌資的方法可以在一定程度上降低工程結算中的風險。

(3)采取貨幣保值措施。在對外承包合同中訂立適當的保值條款，以防止匯率變化的風險。

(4)利用金融工具進行套期保值。目前國際金融市場常用的金融工具主要有遠期外匯合約、外匯期權合約、外匯期貨合約、貨幣兌換等。

(5)可利用當地分包的方式，消化當地幣。分包合同一般不用主合同支付幣種以外的硬貨幣作為分包合同的條款，否則可能會有額外匯兌風險。

(6)通過預測計價貨幣匯率變動趨勢，提前或推遲結匯，應收或應付賬款的結匯時間對外匯風險大小具有直接影響。時間越長，匯率波動可能性越大，外匯風險相對就大，反之越小。

(7)貨幣風險保險法。企業(yè)向保險機構交納保險費投保貨幣匯率風險保險這一種方法。在匯率波動大于一定幅度時，匯率風險的損失由保險公司賠償，匯率風險收益也歸保險公司所有。

2.2 通貨膨脹風險的應對措施

(1)在分析和評估通貨膨脹的風險時，承包商要著眼于相對較長時期內的物價波動幅度。

(2)在合同文本中簽訂價格調整條款。

2.3 國家債務危機風險的應對措施

承包商密切關注項目所在國的政治經濟形勢變化，觀察業(yè)主的支付能力和信譽，采取預防措施。當項目所在國遇到債務危機時，承包商應終止某些材料設備的訂貨和運輸，并放緩進度，適當控制投入材料量等。

2.4 利率風險的應對措施

(1)尋求政府的利息率保證。在項目期內利率增長超過規(guī)定的百分比時，承包商可以從政府處得到補償。

(2)多種貨幣有各自不同的利率，承包商在簽訂合同時應選擇理想的多種貨幣組合方式以及同銀行合作等，降低利率變動風險。

(3)承包商應充分利用金融衍生工具，規(guī)避利率風險。應對工具主要包括：遠期利率協(xié)議、利率掉期、利率期權、掉期期權、結構性產品等。承包商可以和銀行簽訂利率掉期協(xié)議，將貸款利率由浮動利率轉變?yōu)楣潭ɡ剩首儎拥娘L險，以保證企業(yè)未來利息支出的穩(wěn)定和獲得預期收益。

3 國際工程社會人文風險及其管控策略

3.1 社會人文風險的類型

國際工程社會風險是指來自于東道國非政府方面的、對外國承包商可能構成價值損害的社會行為，主要包括工會風險和社會治安風險；而人文環(huán)境風險主要是指項目所在地生活習慣、社會習俗及宗教信仰的特點等，給項目實施帶來約束和限制。主要包括：

(1)語言文化沖突

世界上主要的語系有七大類，由于語言不通雙方在語言交流溝通方面容易產生誤解。建設企業(yè)在進駐項目所在地之前由于不精通當地的語言或者不了解當地語言而與當地政府或勞工溝通時會對項目的某些方面產生誤解，其次，由于表達方式所含的意義不同，雙方在理解上容易產生沖突。

(2)制度文化沖突

世界法律體系可分為大陸法系和英美法系。制度文化沖突風險主要是由于項目承包方與項目業(yè)主在制定合同或解釋合同時依據的法律體系不同以及商務運作管理、業(yè)務洽談習慣等不同或者由于項目所在國的法律體系不健全而產生的。其次，由于對工作本身和工作成就的態(tài)度不同，除了國家法定假期與宗教假期外，世界各國勞工每周的工作時間也存在差異，這種差異可能對承包商的工期安排產生影響。

(3)宗教信仰風險

宗教信仰風險是指海外工程承包商由于不了解項目所在國的宗教信仰、風俗習

慣等，而有意或無意的對當地群眾的信仰、風俗習慣造成了冒犯，引起與當地群眾的沖突，從而對項目的正常運行造成了風險。

3.2 社會人文風險管理策略

對此，項目前期應對工程所在國的社會人文風險充分識別，可考慮應對技巧如下：

(1)完善用人機制，優(yōu)化人力資源，如：對外派人員進行跨文化培訓、針對中外員工的不同特點進行靈活使用、實施人才本土化策略、實施彈性的激勵約束機制；

(2)加強組織溝通，創(chuàng)造和諧氛圍，如建立定期例會制度、豐富職工業(yè)余文化生活、創(chuàng)造輕松活潑的團隊氛圍；

(3)充分重視東道國工會的力量，保證項目順利履約。

4 結語

國際工程項目有別于國內工程，不同區(qū)域或國別存在著不同的政治、經濟及社會風險，工程企業(yè)應進一步強化風險評估及預防在國際工程業(yè)務管理中的作用，建立項目風險識別、監(jiān)控及應對體系，并不斷更新項目風險應對檢查表，有針對性地采取管控手段，進行重點防范和控制，達到風險管理和化解的目的。