我國欠發達地區居民財經素養的評價指標系統構建——以貴州省為例

(貴州商學院 貴州 貴陽 550000)

隨著我國經濟的不斷發展，其推動經濟發展的動力不斷轉化，我國經濟增長動力由原先勞動力要素驅動的經濟增長模式不斷向全要素均衡貢獻的模式進行轉換，我國工業化、城鎮化也進入一個新的發展階段，居民即將進入中等收入國家的行列，而比較同等發展水平的國家，我國金融資產在居民總財富中的占比較低。而另一方面，隨著我國金融市場改革不斷深化，金融產品與服務日趨豐富，為金融消費者帶來極大的便利和投資條件。兩相比較我們發現市場對投資理財產品的供需關系并沒有有效理順，金融市場常常出現大量優質的金融產品的銷售需求，而另一方面卻是大量居民由于財經知識匱乏只能將大量的資金閑置，這無疑是大量經濟資源巨大漏出，同時在市場上還出現種種金融亂象，如：金融機構在提供金融產品與服務時行為不規范，金融消費糾紛頻發；金融消費者在面對非法金融產品的消費中權益保護意識不強;消費者無法正確識別風險與收益的關系等等亟待提高問題。對于這種種現象，較為簡潔有效的路徑是提升居民的財經素養。財經素養在我國還是一個新興的概念，該概念早在于上世紀90年代由美國研究機構提出，其形成過程也非一蹴而就的，是從無到有、從過去到現在演變而來的。在過去，人們更多地會用“財富觀”“金錢觀”來表示個人對財經內容的認識，但二者僅停留在主觀意識層面，忽略了知識、技能、策略等其他層面，所含范疇較為狹隘。之后由于經濟學概念的發展，西方有學者從不同角度對“金融素養”和“經濟素養”的概念進行定義。但關于財經素養的研究甚少，相關內容僅局限在專業內的素養層面。再后來，理財教育開始走向國際化道路，出于理論與實踐研究的逐步深入及時代發展的需要，最終以美國為代表的學術機構便自創了“財經素養”一詞，成為核心素養的重要組成部分。同時在美國社會開始推廣。2003年美國成立FLEC(財經素養與教育使命機構)面向全國推廣財經素養教育，并正式頒布財經素養標準《財經素養國家戰略》，2011年正式將財經素養教育提升到國家戰略層面，2015年美國官方推出面向全國的K-12個人財經教育國家標準，該標準規定了美國各級學校進行財經素養教育設計和評估框架。目前美國的這個標準體系得到了普遍認可，并被借鑒到了其他國家和地區。在統一標準的指導下和美國各級政府的推廣下，美國已經建立了一整套符合美國國情的財經素養教育體系，首先，美國將財經素養列入了學生培養的必修課體系當中，結合其自身情況構建了獨立設置課程和交叉融合課程體系，并形成1-12年級的連續教育體系。其次，為財經素養教學體系大量培訓專業教師，同時開展跨學科的教師財政素養課培訓。再其次，根據各州情況給于資金直接支持，提供全國共享性的財經素養公共資源平臺，不斷推出適合新形式發展的公共資源平臺。2012年4月，2016年12月中國教育科學研究院也進行了財經素養教育標準研討。然而，財經素養在本質內涵是否應加入作用主體的因素？財經素養的評價指標和體系是否應因地制宜？等等問題依然懸而未決。本文的研究重點主要落腳于財經素養評價指標的地方化上，以求為欠發達地區提供有效的財經素養評價體系，為欠發達地區居民財經素養的提升提供理論指標體系支持。

目前學界對財經素養指標體系的構建主要還是遵循OECD于2005年所提出的財經素養內涵，即“個體對財經概念和風險的相關知識的掌握程度和理解力，并運用這些知識和理解力的技能、動機和信心，使個體能夠更好地在廣泛的財經情景中做出有效決策、提高個人和社會經濟利益以及更好地參與經濟生活”。而這一定義可以從內容(content)、過程(process)和情景(context)三大板塊進行歸納，PISA測評指標在此基礎上將財經素養指標內容分為貨幣和交易、規劃和理財、風險和回報、金融環境四個類別；過程則包括識別財經信息、分析財經背景信息、評估財經問題、應用財經知識；情景主要有教育和工作、家庭和居家、個人活動、社會活動四個類，并別再通過設立43個具體問題對個體財經素養進行考察的。本文在充分查閱相關財經素養文獻的基礎上，結合欠發達地區居民受教育程度，投資理財知識獲得的難易程度，居民行業分工結構，居民收入結構、性別結構比例、年齡結構比例等諸因素，構建了適用于欠發達地區適用的財經素養評價指標體系具體指標如表一：

表一 欠發達地區財經素養評測指標

這一指標體系具有以上四個特點：

(1)充分考慮個人綜合素養在財經素養中的重要性

個人知識體系，我們認為個人知識體系無論是財經方面的知識還是個體本身的非財經類知識對于財經素質的構建都極為終于，特別是針對性的引入了欠發達地區居民自身特征引發的“認知偏差”所引發的投資理財相關問題。

(2)降低財經素養在宏觀知識和能力上的評價難度

針對欠發達地區居民的知識特征，指標降低了財經素養中對居民對宏微觀經濟知識情況的考察，特別是宏觀財經素養知識，同時也更為強調對最基本財經常識的考量。

(3)結合欠發達地區居民經濟基本特征構建指標體系

經濟基礎投理財的外在決定因素，在充分考慮了欠發達地區經濟基礎的情況下，擬定滿足欠發達居民自身條件的財經素養標準，不盲目拔高財經素質的標準使之能更為準確的度量該地區居民素質的基本情況。

(4)強調財經思維的重要性

重點描述欠發達地區居民的財經思維方面的信息，使之更能準確呈現欠發達地區居民的財商情況，為進一步提升居民財經素質提供可靠精確的研究資料。

通過該指標的建設希望為欠發達展地區的居民財經素質研究提供更為具體、精確的測度標準，為進一步提升欠發達地區居民財經素質教育提供更優的理論支持。