百年未有之大變局下的貧富差距

宋曉梧

一、收入差距擴大成為全球面對的重要議題

自古以來，財富的占有方式和分配方式就是社會穩定和經濟發展的基礎性平臺。面對百年未有之大變局，各國矛盾沖突迭起，其中重要原因之一，是貧富差距擴大。

（一）收入分配倒U曲線理論失效

1971年經濟學諾獎獲得者庫茲涅茨在1955年提出，隨著經濟增長，收入不平等呈先加劇后改善的態勢。這一理論假設認為，在農業社會向工業社會轉變過程中，由于勞動力迅速向高收入的生產部門流動，人均財富分配不平衡明顯加劇，基尼系數曲線上揚。隨著工業化和城鎮化的發展，基尼系數曲線相對平緩。工業化完成之后，收入分配不平衡縮小，曲線下降。其后國內外學者還將倒U曲線擴展應用于環境、法治等方面。如果以二戰之后至上世紀80年代的數據分析，收入分配倒U曲線似乎經得起歷史檢驗，但自80年代以來，尤其是2008年世界金融危機之后，庫茲涅茨曲線理論基本失效。

一些國外的研究資料表明，美國和歐洲收入前1%與收入后50%成人的收入份額變動情況，自上世紀80年代中期以來，并不像庫茲涅茨倒U曲線所預計的，隨著人均GDP的增長，收入分配差距縮小，特別是從2008年以后，富人越來越富，美國的情況尤為突出。再看全球收入增長分布情況，有數據表明，富人的收入份額隨著人均GDP增長反而上升了。世界各地區成人的收入在大部分國家呈現擴大趨勢，盡管幅度各有不同。

2015年初，全球援助與發展組織樂施會（OXFAM）發布報告，認為不平等加劇問題成為全球主要議題。最富有的1%人口占全球財富的比重從2009年的44%增長到2014年的48%。瑞信銀行（Credit Suisse）發布的《2016年全球財富報告》說，2016年全球成人擁有的平均財富5萬多美元，但近一半的成人只有2000多美元。全球處于貧困端的一半成年人口只占有全球財富的1%，而全球最富有的10%人口占據了全球89%的財富，其中前1%的富豪則占據了全球財富的50.8%。

在最新出版的《資本與意識形態》一書中，法國著名經濟學家托馬斯·皮凱蒂描繪了前10%的高收入占比變動情況。這條曲線在上世紀30年代至80年代確實呈現倒U特征，而自80年代后，則發生了逆轉。

（二）解釋和應對收入差距擴大趨勢尚需認真研究

對于收入分配倒U曲線已不符合現實的數據分析，一些國際組織和外國研究機構做出了大致相同的結論，但對于如何解釋收入分配差距持續擴大的原因，現在還沒有權威的結論，大致有三類。

一是說全球化導致資本流動率遠大于勞動力流動率，致使資本的收益大大高于勞動報酬。例如，美國抱怨跨國公司大量到發展中國家投資，降低了對本國普通勞動力的需求，從而變相壓低了普通勞動者的收入水平。據皮凱蒂提供的數據，1978年至2015年，美國最富1%收入增速為年均3%，而底層50%的收入增速為0。

二是說互聯網日益深度與產業發展融合，導致社會財富以前所未有的廣度迅速集聚，上億人瞬間可以在互聯網上同時購買同一種商品。阿里巴巴、京東、天貓等搞“雙十一”，有的一分鐘成交額就上千億，這是傳統商業模式根本不可想象的。

三是說勞資力量對比發生了逆轉，庫茲涅茨1955年提出倒U曲線理論時，依據的是前幾十年的數據，而這恰恰是社會主義陣營崛起階段，抑制了全球資本的力量。上世紀80年代后半期，世界社會主義運動步入低潮，冷戰結束以后，蘇聯、東歐社會主義陣營垮臺，全世界勞資力量對比發生了逆轉，這是否導致資本收益又大大超過了勞動報酬。

也可能是這三個方面因素相互交織，造成了近30年來收入分配差距隨著經濟的增長，不僅沒有縮小反而在擴大。

為緩解發達國家貧富差距的擴大，皮凱蒂為此提出了一些建議，如公司董事會應有一半席位由雇員組成;股份持有者最多不能超過公司10%的投票權;對最昂貴的房地產征收高至90%的稅收;每個人25歲時可以分配到一筆13.2萬的投資，以及基于每個人對氣候變化的影響征收個人碳排放稅等。皮凱蒂曾寫了享譽全球經濟學界的《新資本論》，需要說明的是，他的《新資本論》與馬克思的《資本論》完全不同。他以海量統計數據為基礎歸納的收入分配差距變動曲線說明，百年未有之大變局下的收入分配格局與庫茲涅茨當年描述的倒U曲線發生了質的變化。

面對百年未有之大變局，如何解釋和應對收入分配差距擴大，并分析這一趨勢對經濟社會以及政治格局造成的深遠影響，是一個亟待深入研究的大問題。

二、把中國的收入分配格局調整好

面對百年未有之大變局，我國要保持定力，首先把自己的事情辦好，其中把收入分配格局調整好是一個關鍵環節。

（一）改革開放以來收入分配制度改革取得巨大成就

計劃經濟時期，按勞分配制度初期曾對調動職工積極性起到作用，但隨后逐步演變成“職工吃企業的大鍋飯，企業吃國家的大鍋飯”，平均主義盛行。文革時還把按勞分配批判為資產階級法權，極大地挫傷了職工的積極性。改革開放40年進程中，分配體制改革占有極其重要的地位。1978年農村實行聯產承包責任制，確立了國家、集體和農民三者之間的分配關系，調動了農民的生產積極性。企業改革從為按勞分配“正名”起步，1978年恢復獎金、計件工資制度，其后逐步深入到價格、財稅、產權制度以及企業領導體制的改革，煥發了企業和職工的活力。回顧40年來收入分配改革的主要成功之處，是打破了“大鍋飯、鐵飯碗”的平均主義分配模式，承認個體間的資源稟賦差異，允許一部分人先富起來，鼓勵辛勤勞動、先進技術、企業家和管理者的才能參與分配，激發企業、職工以及各種生產要素的積極性，讓一切創造財富的源泉充分涌流。1978年至2018年，城鄉居民實際收入的年均增長速度達到7.4%和7.3%，開啟了人類有史以來極為強勁的收入增長奇跡。可以說，逐步建立與社會主義市場經濟相適應的收入分配模式是我國經濟社會戰略得以順利實施的關鍵環節，也是改革開放中取得成功的領域之一。

（二）收入分配制度面臨的挑戰

應當看到，我國當前收入分配面臨的問題還是非常大的，可以歸納為一次分配不平衡、二次分配不充分。一次收入分配差距過大，包括城鄉、區域、行業、群體差距。二次分配的再調節作用過小，包括社保和稅收。

第一，我國城鄉居民收入差距近年來遏制了擴大的趨勢，但仍在高位徘徊，2016年以來又有輕微回升。我國的基尼系數在世界各國居于高位，同時，城市內部和鄉村內部的基尼系數還在擴大。

其中城鄉居民收入差距過大，是致使我國總體基尼系數過高的主要成因。國際勞工組織的數據顯示，絕大多數國家的城鄉收入比都小于1.6∶1，而美、英等西方發達國家的城鄉收入差距一般是在1.5∶1左右，只有三個國家超過了2∶1，中國名列其中。近年來，我國城鄉收入比有了縮小的情況，但使得差距縮小的措施中還有很多沒有成為一種長期機制，農村自身內生的發展能力還不高，很多農村出現了衰敗的現象。我國城鄉收入差距能否在“十四五”時期逐漸縮小到2∶1以內，現在還難下結論。城鄉收入差距還遠沒有走向良性循環狀態。

第二，在二次分配平抑一次分配差距方面，政府發揮的作用還很不充分。先看社會保障制度對平抑一次分配的作用。2013年，18個歐盟國家市場收入的基尼系數為0.443，但是，在社會保障的作用下，這些國家的可支配收入基尼系數降為0.29，遠低于中國的0.469。從下降幅度來看，歐盟國家政府的社會保障政策使得其基尼系數的平均值下降了40%，相比之下，中國僅下降了12.3%。

再看稅收對平抑一次分配的作用。2017年中國經濟體制改革研究會設立了稅收對收入分配效應的課題，北師大中國收入分配研究院承擔這一課題，得出的結果是總體計算，我國稅收對收入分配起逆向調節作用。主要原因是到2017年，我國間接稅比重仍占60%左右，直接稅比重為40%左右。由于間接稅在消費者最終購買環節實現，其調節收入分配的作用往往顯示了逆向調節的結果。此外，個人所得稅因為稅率的設置以及高收入人群的收入更多的來源于資本與財產性收入，對收入差距的調節作用很小。此外，對調節收入差距有積極作用的遺產稅，雖然“九五”規劃時就提到，但至今未能出臺。

（三）進一步調整收入分配格局

黨的十九屆四中全會《決定》把收入分配制度上升為社會主義市場經濟的基本經濟制度，這是我國經濟理論的一個重大的發展。《決定》提出要“堅持按勞分配為主體、多種分配方式并存。堅持多勞多得，著重保護勞動所得，增加勞動者特別是一線勞動者勞動報酬，提高勞動報酬在初次分配中的比重”。同時要“健全以稅收、社會保障、轉移支付等為主要手段的再分配調節機制，強化稅收調節，完善直接稅制度并逐步提高其比重”。從我國當前收入分配面臨的實際問題看，落實十九屆四中全會《決定》關于進一步調整收入分配格局的任務，還需要付出長期艱苦努力。

第一，應高度重視收入分配格局調整的重要性。有些人一直在為中國國內的收入分配差距擴大作辯解，認為這沒什么新鮮的，現在全世界收入差距都在擴大，很正常。但我們改革的方向是建立社會主義市場經濟，必須實現共享發展，共同富裕。當前，按照十九屆四中全會精神深化收入分配制度改革具有重大意義。在經濟方面，它是結構調整的主要舉措;在社會方面，它是維護穩定的關鍵環節;在政治方面，它是堅定信仰的群眾基礎。

第二，破除三個收入分配理論運用誤區。我國收入分配差距高居世界前列，與長期以來收入分配有關理論運用的誤區有關。

一是誤用收入分配倒U曲線理論。庫茲涅茨1955年提出隨著經濟增長，分配差距呈現倒U曲線時，他本人認為這只是一種理論假設。但在我國前階段單純追求GDP高速增長的背景下，不少學者和官員有意無意地誤用倒U理論，把這一假設作為教條，片面強調GDP增長到一定程度，例如達到一萬多美元的高收入階段，收入分配差距自然會縮小，基尼系數高過0.5也沒什么關系，似乎收入分配差距變動與收入分配制度改革的關系不大，集中一切力量把GDP搞上去就是縮小貧富差距的最優戰略選擇。

二是誤用低勞動力成本競爭理論。改革開放初期，我們缺乏技術、沒有資金，實施低勞動力成本競爭勢在必行。但長期實施低勞動力成本競爭，財富難以分配到普通勞動者，必然造成國內兩級分化。本世紀初，中國的基尼系數已經接近0.5了，許多官員和經濟理論界人士無視收入分配差距迅速擴大的趨勢，還在堅持這一理論。如果呼吁把農民納入社會保障制度、為普通職工漲工資、加強工會維護職工權益的職能、開展勞資集體談判等，只要這些政策可能導致勞動力成本上升，他們就認為這是“自損國力”。似乎堅持低勞動力成本競爭一百年不變才是大道理、硬道理，勞動者合理分享經濟發展成果是小道理、軟道理。低勞動力成本競爭理論的運用沒有與經濟社會發展階段與時俱進，陷入嚴重誤區。

三是誤用劉易斯拐點理論。劉易斯拐點理論是有普遍意義的，在農業富余勞動力未被轉移完之前，對普通勞動力價格上漲確實有抑制作用。但在不同國家，這種抑制作用有多大，拐點兩側的變化曲率有多大，需要結合體制、機制、政策等具體研究。借鑒好的國際經驗，結合中國的國情進行研究。如除了戶籍制度之外，承包地和宅基地政策對城鄉勞動力流動起了什么作用？不能單純用一些數量分析掩蓋我們具體的體制、機制、政策問題，把收入分配差距過大問題全部打包推給劉易斯理論去解釋。

第三，調整收入分配格局的重點，是一次分配要適度向低收入者傾斜，二次分配要加大平抑貧富差距的力度。

一次分配應規范分配秩序，縮小城鄉、區域、行業差距，完善工資集體協商機制，適時調整最低工資標準。向低收入者傾斜應突出關注農民工。農民工近年來增速銳減，但總量還在增加，去年的統計數字，2.8億農民工占了4.2億城鎮就業總人數的近70%。這種雙軌就業模式，各國工業化過程中沒有先例，對我國經濟社會發展已經是弊大于利，應提到重大議事日程加以解決。

加大力度貫徹中央確定的農民工市民化方針，是當前我國縮小貧富差距，統籌城鄉發展，實現新型城鎮化的重要舉措，也是促進消費，調整經濟結構的重要環節。

二次分配應以基本公共服務均等化為方向，深化基本社會保障制度改革，較大幅度提高征直接稅，如個人所得稅、財產稅等比重，發揮平抑一次分配差距的作用。需要注意的是，在社會保障最重要的項目之一，職工基本養老保險制度設計上，一些同志仍堅持擴大個人賬戶的方案。擴大個人賬戶或實行全個人賬戶可能對職工有一定的激勵作用，但小道理要服從大道理，即國家立法實施的二次分配項目不應當擴大一次分配的差距，在當前我國基尼系數高位徘徊的背景下，尤其如此。再有，中國的億萬富翁與美國比肩，但作為 “限高、擴中、調低”的重要稅種遺產稅，多年仍未見落地，建議“十四五”時期研究出臺。

三、收入分配制度改革的基本經驗

改革開放40年來，黨和政府始終將民生擺在經濟社會發展的突出位置，堅持在發展中改善民生，我國從解決溫飽到實現總體小康，正在邁向全面小康，創造了民生改善的偉大奇跡。40年來，作為民生重要內容的收入分配制度建設也經歷了跌宕起伏和波瀾壯闊的歷程，總結這一歷程，最重要的有三條必須始終堅持。

（一）始終堅持立黨為公、執政為民的宗旨

為人民服務，是我國立黨的初衷，是高揚在共和國旗幟上的標語口號，是動員群眾、依靠群眾的原動力，也是一切工作的出發點和落腳點。在不同的經濟社會發展階段，我們的工作側重點會有所不同，但任何時候、任何地方都絕不能因短期的或局部的政績而偏離以至背離立黨為公、執政為民的宗旨。事實證明，一旦偏離了這一宗旨，就會自覺或不自覺地陷入見木不見林甚至南轅北轍的境地。

（二）堅持發揮市場配置資源的決定性作用，更好地發揮政府的作用

歷史經驗證明，選擇社會主義市場經濟的道路的完全正確的。市場發揮配置資源的決定性作用，一次分配要講求效率，可以充分調動各生產要素的積極性，讓一切創造財富的源泉充分涌流，為改善民生提供豐厚的物質基礎。同時政府要為市場的公開、公正、公平競爭提供制度框架、法律保證和宏觀調控，彌補“市場失靈”。二次分配要講求公平，政府應責無旁貸地肩負起公共服務職責，以基本公共服務均等化為方向，發揮更有效的作用，多謀民生之利、多解民生之憂，在發展中補齊民生短板、平抑一次分配差距，實現共同富裕。

（三）堅持擴大開放，借鑒國際經驗，創新收入分配體系

總結各社會主義國家正反兩方面的實踐經驗，確定了構建社會主義市場經濟體制的目標。社會主義和市場經濟有機結合，沒有成熟模式可模仿，是世界文明史上前無古人的偉大探索。在這一探索過程中，我國必須立足中國實際，學習借鑒一切人類文明的優秀成果，其中就包括發達國家和發展中國家在收入分配領域的成就。回顧改革開放以來我國收入分配體制改革取得的進展，許多重大制度突破是在國際組織專家和外國專家學者的幫助下取得的。今天我國在民生和收入分配領域的成就也吸引其他國家學習借鑒。這正體現了全球化過程中各國相互學習，求同存異的開放包容新格局。

我們堅信，在以習近平同志為核心的黨中央領導下，以創新、協調、開放、綠色和共享五大新發展理念為指導，堅持社會主義市場經濟基本經濟制度，兩千多年來國人所向往的共同富裕、共享發展的大同世界，將隨著中華民族的偉大復興而展現在全世界面前。

（本文摘自作者在十七屆中國改革論壇上的發言，內容有刪節）