淺談商業銀行操作風險管理

摘 要：受到國際環境的影響，商業銀行之間的競爭日益激烈，提升商業銀行綜合競爭力成為眾多商業銀行經營管理的重要內容，加強商業銀行經營風險管理是提升銀行綜合競爭力的重要內容，因此，提升商業銀行風險管理，降低經營風險顯得非常重要。巴塞爾協議之后，銀行界對操作風險管理日益重視。由于其管理本身具有廣泛性和復雜性和管理人員操作的不確定性，所以目前一直缺少有效的管理標準和控制手段。特別是我國，操作風險管理處于剛剛起步的初級階段，但如果操作失誤，對國家和人民造成的損失是巨大的。

關鍵詞：風險管理；措施；發展策略；現狀

引言

20世紀70年代到現在，各國經濟和全球政治格局不斷變化。由于金融交易電子化和全球經濟一體化的不斷推進，促使各類金融創新層出不窮。同時，金融化的發展使得國際銀行業面臨的不穩定性風險也在增長，致使銀行制度存在很多不確定性。二十世紀九十年代后，操作風險才被提出，它與有商業信用風險和市場風險相比較，在風險識別、管理和數目積累等問題理論并不多。但最近商業銀行由于操作不當引發的金融事故，牽扯的資金數目過大，嚴重影響了百姓生活。由此可見，商業銀行操作管理對社會和諧發展的重要性。

一、銀行操作風險存在的原因

（一）錯誤的操作風險管理理念

1.銀行把風險管理的工作重點放在已經發生或已經存在的事后處理上，期望通過運用嚴格的考核管理機制來降低風險的存在。但是這種管理方式，并不能將風險降到最低，尤其是對風險前期的預測，操作過程中的管理等，這些管理措施都往往是形同虛設，沒有實質性的措施。這種事前不關注的錯誤理念，事后又不能準確操作的方式有待改正。

2.我國銀行業在操作風險管理上有一個頑固不化的錯誤概念，即重基層人員管理，輕高層領導人員管理，把操作風險的工作重點對象設置在基層人員，而忽略了高層領導管理。普遍認為銀行內部審查計算部分將主要視點放在基層人員的操作上，對高層管理人員沒有進行常規的監察，忽略了其督查的重要性，殊不知，高層人員掌握的財務、人員、資金等權利，由其引發的操作風險造成的經濟損失遠遠大于基層的操作人員。

（二）不健全的操作風險管理部門

1.缺少專業的管理部分最常見的表現形式是管理職責分散。根據巴塞爾委員會的定義，人員、流程、系統和外部事件是引發操作風險的主要因素，其范圍覆蓋銀行各個職能。但在我國不同種類的操作風險由不同部分負責并沒有設置綜合的調節部門。這就導致管理的分散性，使得銀行管理缺少統一操作，更別提統一個發展戰略和共同目標了。同時高層管理者也不能全面統籌規劃地監管風險狀況，使操作風險因無人可管陷入僵局

2.管理人員素質有待進一步提升。現階段，很多銀行管理人員對操作管理過程并沒有引起足夠的重視，管理人員的綜合素質也往往存在一定的不足，尤其是部分管理人員，在具體的操作管理過程中，沒有足夠的操作管理經驗，同時對提升和加強操作風險的要求并沒有引起的足夠的重視。另外，操作風險管理人員的專業能力也存在欠缺，對操作風險的意識不足、操作的管理措施也存在不足，這些因素都成為制約銀行操作風險降低的主要因素。

二、提高商業銀行操作風險管理效果的對策

（一）全面加強內部控制建設，提升銀行操作風險管理意識

內部控制制度是有針對性的管理操作風險的有力工具，有效且能保證嚴格執行的內部控制制度是銀行風險管理體系的核心。

1.建立合理的組織架構和有效的法人治理結構，在制度上保證內控的效率。商業銀行內控管理如果想要有效的發揮它的作用，那么必須要有合理的組織結構和有效的法人治理架構。在這兩個結構中，組織架構是不是合理對內控效果起到非常重要的作用。因為監督反饋系統，決策系統和操作系統之間是具有相互制約性的，商業銀行需要充分考慮以上因素才能制定組織結構。簡單地說，合理的組織架構就是要在橫向上進行平衡權利，促進各個部門合理分工，明確責任，同時也要使各個部分既要相互挾制又要相互獨立；在縱向上要降低管理的復雜程度和精簡機構，使下面機構得到很好的控制。

2.提升銀行操作風險管理意識。銀行的管理人員不僅要對銀行各項業務有足夠的重視，尤其是對銀行操作風險的重要性更要引起足夠的重視。銀行的管理人員可以通過多種途徑提升銀行操作風險管理意識，如定期召開操作風險管理會議，加強操作風險管理考核機制等，最大限度的提高銀行操作風險管理意識。

（二）提高銀行操作風險管理人員的綜合素質

銀行操作風險管理人員的綜合素質高低直接影響到銀行操作風險的效果。因此，銀行在對操作風險管理人員的管理過程中，不僅需要加強對相關人員的招聘管理和考核管理，更加需要對操作風險管理人員的培訓管理，通過多種方式、多種內容的培訓，最大限度的提高銀行操作風險管理人員的綜合素質和專業技能，才能最大限度的降低風險的產生。

三、結束語

當前，商業銀行操作風險管理處在較低水平階段。若讓銀行監管機構發布相關規范條例和監管方法還不成熟，監管部們工作的重中之重應放到提高風險管理質量上。本文通過對操作風險管理現狀的分析與診斷，并結合操作風險管理的基本理論，探討了商業銀行操作風險管理中存在的問題并提出了解決措施。但是我們也要同時意識到，商業銀行操作風險管理體系的建立是一項艱巨而又復雜的項目，需要在社會實踐中不斷地改進與修正。

參考文獻：

[1]李志輝.現代信用風險量化度量與管理研究[M].中國金融出版社，2012.

[2]譚諍.商業銀行操作監管的發展及對我國商業銀行的啟示[J].上海金融，2017，（02）：66-69.

作者簡介：

古紫柏，江西財經大學金融學院。