網上銀行反洗錢的風險分析及措施

賈大力 楊愛平

網上銀行業務由于其虛擬性、迅捷性、保密性、國際性等特點，給銀行客戶帶來方便的同時，也為犯罪分子洗錢活動提供了可乘之機。因此，我們要認真研究網銀業務中非法交易的方式和特點，防范非法交易通過網上銀行滋生和蔓延，促進網上銀行業務的健康發展。

一、網上銀行交易存在的各類風險

1、網銀交易主體難以識別

難以識別主要體現在犯罪分子利用偽造、編造或者借用的身份證件開立網銀賬戶及辦理網上銀行業務，甚至請人代辦業務，這非常有效地隱蔽了自己的真實身份。

2、網上銀行交易通常很隱蔽

網銀交易是在虛擬環境下進行的，客戶無須和銀行人員面對面接觸，常見的筆跡、簽名、傳票、影像等物理痕跡均消失得無影無蹤，銀行無法了解每筆交易的所有具體細節。

3、通過網銀的非法交易具有關聯性

非法交易賬戶之間存在多重關聯性，且賬戶交易金額與單位經營規模、經營活動明顯不相符。如從浙江頻發的地下錢莊案例可以看出，錢莊控制的不同公司賬戶之間存在多重關聯關系，日常無實際商品交易業務發生，但短期內，各家公司的賬戶通過網銀經常發生巨額資金的轉入和轉出。

4、網銀交易信息無紙化

各銀行機構的基層行不保留紙質交易憑證，而將網銀交易數據電子信息上傳給在上級行乃或總行，這對基層銀行來說，工作人員難以發現可疑交易線索，客觀上形成了資金監測的“死角”。

二、網上銀行反洗錢工作存在的風險難點

1.賬戶身份識別難度增大

網上銀行支付系統具有隱蔽性特點，這就決定銀行工作人員難以識別交易主體的真實身份，也不可能審查支付方余額的來源及性質。對執法機構來說，復雜的加密技術的使用，使他們難以在有限時間里調查和追蹤網上銀行犯罪。

2.網上銀行反洗錢法規不健全

目前，反洗錢法規中僅有《金融機構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》第17條涉及網上銀行業務，除此之外，我國至今未有一部嚴密有效的網上銀行反洗錢監管的專門法規，缺乏對電子資金劃撥和網銀交易的資金轉移、確認、風險責任劃分、交易記錄保存等的有效監管措施，查處基于網上銀行的洗錢行為，難度就更大。

3、部分商業銀行內控制度尚不完善

有些銀行機構在制定反洗錢內控制度時，沒有突出網上銀行反洗錢的特殊性，未能有效建立起網上銀行業務包含的客戶身份識別、交易監測報告和記錄保存以及內部檢查稽核等反洗錢內控制度，更沒有及時將人民銀行最新的反洗錢監管政策貫穿到內控制度中加以落實。

4、網上銀行可疑交易監測分析難度增大

網上銀行資金轉移會衍生出龐大的網絡數據，同時因為網銀資金的跨區域流動，監控措施難免出現遺漏。有的銀行系統中可疑交易報告經常存在交易戶名不明確或交易信息缺失的情況，從而造成大額交易和可疑交易信息補錄、補正困難，并形成數據積壓的問題。

三、網上銀行業務反洗錢風險管理措施

1、加強網銀反洗錢的法律制度建設

加強和完善網上銀行等相關方面的法規制度建設，盡快修訂反洗錢法規或者擬訂專門的網上銀行反洗錢法律法規。要在規范網銀業務的基礎上，將監管部門發布的網上銀行反洗錢業務指引上升到相應的部門規章或法律法規，及時制定針對網銀行業務反洗錢的法律規章制度，避免網上銀行監管出現真空。

2、銀行機構要完善反洗錢內控制度

銀行機構要認真貫徹落實監管部門反洗錢最新監管政策要求，進一步優化反洗錢組織架構，建立系統化的網上銀行反洗錢內部工作機制，確保反洗錢全過程有效涵蓋網上銀行業務。

3、采用科技手段加強對網上銀行交易的監控識別

金融機構要不斷完善網上銀行的交易監測系統，對大額交易和可疑交易進行自動、及時監測和記錄，使數據甄別分析智能化，為打擊洗錢犯罪提供有力的技術支持。其次，改進交易記錄和資料保存方式，應保證基層行能夠隨時從上級行調用本行的歷史交易信息，以便在需要核查時，能夠及時還原交易信息。

4、加強對反洗錢人才的培養

通過開展相關培訓，提高銀行各條線工作人員反洗錢意識和對可疑交易的識別、分析能力以及敏感度，培養一支既熟練掌握和運用IT知識，又精通銀行業務與監管技能的反洗錢專業人才隊伍，從組織上保證對網上銀行反洗錢業務的有效監管。

5、進一步加強信息披露工作

銀行實施信息披露后，銀行負有法定的對特定交易保持高度警惕的義務，這樣一方面增加了洗錢者洗錢的難度，可以預防網上銀行洗錢犯罪；另一方面執法機關可以獲悉洗錢信息，收集證據，打擊犯罪。

6、積極開展國際間反洗錢交流合作

一是加大國際間信息交流，及時將洗錢等非法犯罪嫌疑人的相關信息互相共享。二是開展技術共享，相互交流打擊網上銀行洗錢活動的先進技術和做法。三是加強司法協作，簽訂司法協作條約，堵塞網上銀行洗錢活動的漏洞，共同應對反洗錢這一犯罪行為。

四、結語

在當前形勢下，我們要通過不斷的探索、實踐，逐步建立起一套有效的網上銀行反洗錢預防體系，切實提高反洗錢防控水平，將洗錢活動阻止于發生的源頭，維護廣大人民的切身利益不受侵害，保證國家金融經濟體系持續穩健發展。

參考文獻：

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[2]馮怡；網上銀行洗錢風險控制研究[J]；金融會計；2012年08期

[3]何靖；反洗錢的國際經驗與中國的對策[J]；財經理論與實踐；2011年05期

作者簡介：許學武（1979—）江蘇南京人，工商管理學碩士，現供職于南京銀行，研究方向：金融學。