論農村信用社信貸風險及其防范措施

1.前言

農村信用社是我國金融系統的重要組成部分，為農村建設的發展提供了重要的助力。特別是黨的十八屆三中全會將農村振興作為當前的主要任務，提出了一系列惠民政策。但是由于各種原因的限制，資金的不足仍然是制約我國農村發展的瓶頸，因此農村信用社擴大對農業幫扶的資金的同時，對于整體規模的信貸風險防范也是面臨的重要課題。

信貸風險在金融學的概念是指接受信貸的個人不能夠按照原有的約定償付貸款，造成違約。這種信貸風險會使得農村信用社產生大量不良的貸款，對農村信用社的正常運行造成嚴重威脅，致使其生存環境產生惡化，比較嚴重的會造成農村信用社倒閉。

2.風險原因分析

在農村信用社的主要資產業務中，信貸業務占據絕大部分，也是農村信用社的主要收入來源。農村信用社由于計劃體制的原因，底子較商業銀行比較薄，管理制度尚不完善，因此，在其開展信貸業務的過程中，必然會存在多方面不穩定的因素，農村信用社的不良資產增加了企業負擔。農村信用社產生信貸風險的原因主要分析如下

2.1 信貸制度不健全

經過多年的摸索，農村信用社已經建立了比較完整的新制度，推動了農村金融行業的發展。但是從行業規范的角度來說，現有的農村信用社信貸制度還不夠完善，對于貸款的宣傳力度還不夠。目前來說，農村信用社的新的制度尚處在粗放管理的經營模式之中，缺乏與現代化的市場經濟體制相一致的貸款決策，缺乏有效的約束機制，再加上信貸手段較為落后，因此不能夠滿足迅速發展的農村信貸需求。在對信貸進行管理時，只是強調前期的調查，對于后期資金的使用缺乏監管。沒有建立起有效的制約機制，因此，在貸款中出現了大量的不良貸款，這就為后期的信用違規埋下了隱患，很容易引發債務違約。

2.2 信貸操作程序不規范

目前我國農村信用社業務較為廣泛，但是總體上缺乏統一的組織和管理，合同文本難以統一，合同文本繁瑣。農村信用社的檔案管理制度難以起到實效，再加上近幾年農村信用社在發展的過程中重業務但是輕內部管理；重視自身的發展，但是輕視外部的風險，導致農村信用社基礎管理較為薄弱，最終引發信貸危機。

2.3 信貸人員專業素養不高

農村信用社內部的信貸人員由于受到各種原因的影響，導致自身專業素養較低，內部素質良莠不齊。特別是一些信貸員沒有經過正規的培訓，因此業務素質比較低，而且缺乏牢固的紀律觀念，從而導致后期信用貸款發生債務違約。有一些信貸人員在進行貸款管理時，只顧及眼前的利益，對于貸款的審查并不嚴格，對于一些價值較低的抵押品過高估計其價值，導致抵押品不符合現實的價格；對于一些房屋的按揭貸款以及個別企業的抵押真實性合法性缺乏一定的調查，這樣就使得信貸資金在發放時存在巨大的風險，為后期風險的發生埋下了隱患。

2.4 企業生產不夠景氣

目前我國正處在調結構促增長的關鍵環節，企業由于自身結構調整比較慢，因此造成產銷的脫節，導致企業存貨大量積壓，造成大量信貸資金的占用。同時又有一些企業由于盲目的進行投資，導致長期配套資金缺乏，因此信貸資金被無端的占用。

2.5 農業貸款存在較大的風險

農村信用社顧名思義主要是為三農作業進行服務，但是農業生產在過程中很容易受到極端天氣的自然災害影響，每一次自然災害都會對農業生產造成破壞，因此很難按時歸還農業貸款，這也造成了大量農村信用社的貸款造成擠壓，造成不合理的資金沉淀。

3.農村信用社信貸風險的防范措施

3.1 加快農村產業化經營規模

政府要充分發揮帶頭作用，在農村積極推廣合作社的組織經營模式，利用龍頭企業對農業生產進行集體化加工，形成聚集效應，同時農村信用社要降低信貸的風險，最終將一些分散的農村金融需求轉變為有規模的金融需求，使得信貸資金得到合理的應用。

3.2 探索新的信貸管理模式

隨著網絡技術的發展，農村信用社也需要緊隨時代發展的浪潮，發展互聯網金融事業，為農村金融事業的發展提供新的活力與動力。互聯網金融能夠將資源進行有效的整合，徹底解決農村農民發展產業融資難的問題，能夠打通農村金融的最后一公里的服務瓶頸。P2P由于具有比較好的普惠性質，因此能夠很好地彌補傳統金融的缺陷。農村金融市場由于其自身的封閉性的特點，因此涉足的金融企業并不多，基本上都是涉農的金融機構。農村信用社要緊緊抓住機遇，解決目前農村金融面臨的難題，積極利用互聯網金融占領農村金融市場，為農村的發展貢獻自己的力量。

3.3 建立健全內部激勵以及經營機制

農村信用社要對貸款建立追責機制，同時要合理地制定職責權利相統一的激勵制度，將在工作中的貸款額以及不良貸款的下降率作為農村信用社內部考核的重要指標，將內部信貸員的業績收入與其發放的貸款所形成的效益直接進行掛鉤，這樣就能夠有效鞭策農村信貸員加強貸款方面的審查，確保資金的使用安全。

3.4 推廣差別利率的使用方法

農村信用社對于一些貸款量較大，同時歸款信用較好的客戶，可以進行一定適量的利率優惠，對于農戶的小額貸款要適當的提高比率，同時加大貸款扶持力度，對于貸款的信貸手續要盡量進行簡化，這樣才能夠提高農村信用社的信貸效率。

3.5 形成完善的治理結構

農村信用社需要形成一套符合市場要求的考核機制，確立相應的懲罰機制以及激勵機制，這樣才能夠激發農村信用社內部的改革活力，同時需要試行農村信用社人員的管理制度改革，將農村信用社打造為高效的地方金融服務體系。

(1) 信貸人員管理制度要完善

對于信貸人員建設要以人為根本，堅持穩定精簡高效的工作方針，這樣才能夠建立適合現代經濟發展的農村信用社管理人才的制度。同時制定完善的激勵制度，積極的引進外部管理的人才，對于信貸人員的風險意識管理要加強，多做一些有關于職業道德、法律意識方面的培訓工作，樹立信貸員正確的人生觀以及價值觀，積極培養信貸人員愛崗敬業的美好品德。

(2) 建立完善的現代人的培養機制

在農村信貸員的選擇上，要堅持公平公正公開的原則，通過考試的方式面向全社會選拔優秀的人才，同時企業需要定期對信貸人員進行考核，對于不能及時更新知識體系的信貸人員要進行調職處理，對于在考核中表現比較優異的員工可以進行適當的獎勵。

3.6信貸風險管理機制需要完善

在農村信用社進行信貸管理的過程中，也需要實行貸款的風險保險制度，這樣就能夠使得保險公司參與到“三農”的建設中來，共同分擔農村信用社的資金風險壓力。需要建立健全準備金制度，進一步提高對于呆賬壞賬的核銷力度，這樣也能夠保障農村信用社抵御風險的信心和能力。

4.結束語

農村信用社是金融的重要組成成分，信貸風險得到控制是農村信用社健康運行的保障。在進行信貸風險管理時，我們要通過事前事中以及事后的每個環節，進行相應的監督和管理，建立健全信貸監測預警體系，提升自身對于信貸風險的防控力度，促進農村信用社健康良好發展。

(寧波市區農村信用合作聯社，浙江 寧波 315000)