分析中小金融機(jī)構(gòu)發(fā)展中的問題及建議

尹航

（江西財(cái)經(jīng)大學(xué)金融學(xué)院金融系，江西南昌 330013）

伴隨科技的不斷發(fā)展進(jìn)步，我國(guó)經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展，金融機(jī)構(gòu)的也隨之不斷地發(fā)展進(jìn)步，中小金融機(jī)構(gòu)作為我國(guó)經(jīng)濟(jì)主體當(dāng)中的關(guān)鍵組成部分，給我國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展做出了關(guān)鍵貢獻(xiàn)。健全的金融體系可以促進(jìn)經(jīng)濟(jì)進(jìn)行穩(wěn)步的發(fā)展，擴(kuò)充到關(guān)鍵的領(lǐng)域。如果先進(jìn)產(chǎn)業(yè)構(gòu)造同國(guó)家金融資源的配置機(jī)構(gòu)相符合，就會(huì)加速資本的累積，促進(jìn)具備自我技術(shù)更新的產(chǎn)業(yè)與具備發(fā)展優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)的成長(zhǎng)，繼而有助于金融體系、經(jīng)濟(jì)機(jī)構(gòu)的提高，并且促進(jìn)發(fā)展的方式轉(zhuǎn)變。

1 中小金融機(jī)構(gòu)的界定范疇

關(guān)于中小型金融機(jī)構(gòu)范疇的界定，還沒有進(jìn)行統(tǒng)一的定論。國(guó)外的很多學(xué)者都認(rèn)為，中小型金融機(jī)構(gòu)指的是那些給中小企業(yè)提供服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，或是指自身的規(guī)模在某種程度上的金融機(jī)構(gòu)。國(guó)內(nèi)的一些學(xué)者則認(rèn)為，小型與中型金融機(jī)構(gòu)指的是專門給中小企業(yè)進(jìn)行融資的金融機(jī)構(gòu)與定位。我們則是認(rèn)為，金融機(jī)構(gòu)是指那些專門從事和貨幣流通與信用相關(guān)的所有活動(dòng)，而中小型的金融機(jī)構(gòu)是區(qū)別于國(guó)有的大型金融機(jī)構(gòu)規(guī)模較小、門類較多、彼此相對(duì)獨(dú)立的中小型金融群體作為中小型金融機(jī)構(gòu)。其主要的是以中小型企業(yè)與居民當(dāng)作投資與服務(wù)的對(duì)象，包括那些小型股份制的商業(yè)銀行、城鄉(xiāng)信用社、城市商業(yè)銀行和村鎮(zhèn)銀行等。

2 我國(guó)中小金融機(jī)構(gòu)發(fā)展中存在的問題

我國(guó)的中小型金融機(jī)構(gòu)自1951年創(chuàng)辦推廣至今，在經(jīng)濟(jì)發(fā)展當(dāng)中扮演著必不可少的角色，和大型商業(yè)銀行進(jìn)行對(duì)比，呈現(xiàn)出機(jī)制更加靈活、創(chuàng)新力較強(qiáng)、決策效率更高等層面的優(yōu)勢(shì)?？墒?，因?yàn)樽陨淼囊?guī)模偏小，資本金廣泛不足、欠缺獲取資本金的途徑、歷史包袱比較沉重，在其不斷進(jìn)步與發(fā)展的同時(shí)，亦產(chǎn)生了很多的問題。

其一，資本金普遍存在不足的情況，融資途徑較為狹窄；近些年來，我國(guó)因?yàn)榻鹑谖C(jī)的影響并不是很大，可是中小型金融機(jī)構(gòu)運(yùn)營(yíng)危機(jī)甚至存款的擠兌事件依然時(shí)有發(fā)生。中國(guó)的小型與中型金融機(jī)構(gòu)欠缺資金渠道與資本。根據(jù)有關(guān)統(tǒng)計(jì)，我國(guó)小型與中型金融機(jī)構(gòu)中只有8%會(huì)超過10億元人民幣，其資本的充盈率處在一個(gè)比較低的水平上。資本的欠缺已經(jīng)嚴(yán)重局限了小型與中型金融機(jī)構(gòu)進(jìn)一步的擴(kuò)大與發(fā)展。提升資本充盈率的方式亦有很多，例如，上市融資、發(fā)行債券等。可是，中小型金融機(jī)構(gòu)的整體規(guī)模還是偏小，上市依然存在很多的困難。資本不足會(huì)制約其規(guī)模進(jìn)一步的擴(kuò)大，再加之資金渠道的匱乏，導(dǎo)致中小金融機(jī)構(gòu)形成一個(gè)惡性循環(huán)的情況，嚴(yán)重局限了其自身的發(fā)展。

其二，內(nèi)控機(jī)制還不健全，經(jīng)營(yíng)者自身的素質(zhì)比較低；因?yàn)橹行⌒徒鹑跈C(jī)構(gòu)其成立、發(fā)展的時(shí)間并不長(zhǎng)，并且規(guī)模較小，內(nèi)部控制的制度還遠(yuǎn)遠(yuǎn)尚未達(dá)到當(dāng)代商業(yè)銀行規(guī)范化的要求，包含的委托與代理關(guān)系、董事會(huì)成員構(gòu)造等還尚未完全地符合公司法要求與職業(yè)化標(biāo)準(zhǔn)。董事間責(zé)權(quán)也還不是完全明晰，董事長(zhǎng)越權(quán)進(jìn)行干預(yù)經(jīng)營(yíng)的情況時(shí)常發(fā)生，經(jīng)理層欠缺有效的激勵(lì)和約束的機(jī)制，增加了其道德風(fēng)險(xiǎn)。而其工作人員學(xué)歷水平廣泛較低、能力不足、素質(zhì)也參差不齊，欠缺高水平工作人員，難以符合當(dāng)代金融業(yè)的發(fā)展要求，局限了其在管理和業(yè)務(wù)、技術(shù)層面的創(chuàng)新能力。

其三，外部環(huán)境比較差，市場(chǎng)的認(rèn)可度較低；小型與中型的金融機(jī)構(gòu)，屬于金融體系當(dāng)中弱勢(shì)的群體，需要政府政策支持才能穩(wěn)定地發(fā)展?？墒?，中國(guó)小型與中型的金融機(jī)構(gòu)，不但沒有獲得相應(yīng)的政策與待遇，卻還受到了歧視。例如：經(jīng)營(yíng)范圍層面對(duì)小型與中型的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行限制，絕大部分的中小金融機(jī)構(gòu)錯(cuò)失房地產(chǎn)信貸、租賃的業(yè)務(wù)。金融交易層面對(duì)于小型與中型金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行限制，使其不可參與證券的買賣、投資與債券業(yè)務(wù)。在金融監(jiān)管當(dāng)中歧視小型與中型的金融機(jī)構(gòu)，金融監(jiān)管相關(guān)部門監(jiān)管的政策對(duì)于小型與中型金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管的內(nèi)容，和監(jiān)管國(guó)有的商業(yè)銀行相同，導(dǎo)致了事實(shí)上不平等情況，這在一定限度上制約了小型與中型金融機(jī)構(gòu)健康、持續(xù)的發(fā)展。

3 我國(guó)的中小金融機(jī)構(gòu)健康發(fā)展對(duì)策

因?yàn)榻?jīng)濟(jì)體制的改革活動(dòng)中已經(jīng)形成歷史的遺留問題，還有中小型金融機(jī)構(gòu)其自身不善經(jīng)營(yíng)等一系列原因，致使我國(guó)中小性金融機(jī)構(gòu)在這幾十年發(fā)展活動(dòng)中累積了很多的風(fēng)險(xiǎn)，問題逐漸凸顯出來。怎樣控制產(chǎn)生的這些風(fēng)險(xiǎn)、發(fā)現(xiàn)問題，還有怎樣解決這些問題變得極為迫切。

其一，完善中小型金融機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)準(zhǔn)入和退出機(jī)制；第一，和其他的國(guó)家對(duì)比，我國(guó)金融業(yè)市場(chǎng)準(zhǔn)入制度還不健完善，例如：資本金的設(shè)置過高與司法審查的機(jī)制不完善等，對(duì)于中小型金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展產(chǎn)生了不利的影響。要指引這些非正規(guī)的金融機(jī)構(gòu)從地下轉(zhuǎn)變?yōu)榈厣希蛞?guī)范化、合法化的方向健康發(fā)展。例如使用民間的金融機(jī)構(gòu)去進(jìn)行民間的融資行為，促進(jìn)中小型金融機(jī)構(gòu)可更好地為中小型企業(yè)而服務(wù)。第二，對(duì)于問題較為嚴(yán)重，特別是那些資不足以抵債的中小型金融機(jī)構(gòu)，進(jìn)行合法收購(gòu)、兼并或者是實(shí)施破產(chǎn)的程序，讓金融監(jiān)管部門對(duì)其進(jìn)行行之有效的監(jiān)管。

其二，加強(qiáng)中小型金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部構(gòu)建；增強(qiáng)董事會(huì)權(quán)威性與獨(dú)立性，明晰權(quán)、責(zé)、利，定期對(duì)董事會(huì)的成員進(jìn)行工作績(jī)效評(píng)估，有利于保障董事會(huì)監(jiān)督與制衡的作用，提升其戰(zhàn)略決策與投資決策科學(xué)性、合理性；對(duì)高級(jí)的管理層，一定要優(yōu)化對(duì)于經(jīng)理人員激勵(lì)與約束的機(jī)制，簡(jiǎn)單有效的激勵(lì)和約束機(jī)制，能防止權(quán)、利錯(cuò)位；重視信息披露的及時(shí)性、規(guī)范性、準(zhǔn)確性、開放性、有效性，繼而強(qiáng)化對(duì)于高管層的監(jiān)督、管理，推動(dòng)完善銀行進(jìn)行治理的結(jié)構(gòu)。

其三，加大政府進(jìn)行支持的力度，不斷拓寬進(jìn)行融資的渠道；給予中小型金融機(jī)構(gòu)更豐富的資金支持。因?yàn)橹行⌒徒鹑跈C(jī)構(gòu)資金匱乏，導(dǎo)致其和大型的金融機(jī)構(gòu)處在不公平進(jìn)行競(jìng)爭(zhēng)的位置，特別是在不良資產(chǎn)清理與處理層面國(guó)家一定要給予支持。例如，適當(dāng)?shù)卣{(diào)低中小型金融機(jī)構(gòu)存款備用金的比率，對(duì)于那些符合再貼現(xiàn)工作業(yè)務(wù)要求，并且自身的規(guī)模比較大，經(jīng)營(yíng)效益比較高的中小型金融機(jī)構(gòu)，中央銀行理應(yīng)積極地支持其創(chuàng)辦再貼現(xiàn)與再貸款的業(yè)務(wù)，并給予相應(yīng)的再貸款利率層面的優(yōu)惠；國(guó)家應(yīng)該在財(cái)稅的政策上給予一定的優(yōu)惠，統(tǒng)一國(guó)內(nèi)外的金融機(jī)構(gòu)賦稅水平，取消外資的銀行超民國(guó)待遇，構(gòu)建內(nèi)外銀行公平競(jìng)爭(zhēng)的環(huán)境。在政策層面上給中小型金融機(jī)構(gòu)更多的支持，例如，企業(yè)所得稅率和營(yíng)業(yè)稅率；中小型金融機(jī)構(gòu)要積極利用靈活性與決策性，利用國(guó)家的優(yōu)惠政策，不斷地健全與提升經(jīng)營(yíng)管理的水平，提升自身市場(chǎng)認(rèn)可度，不斷拓寬自身融資的渠道，增加金融市場(chǎng)的占有份額。

4 結(jié)語(yǔ)

我國(guó)中小型金融機(jī)構(gòu)發(fā)展伴隨著很多問題，致使金融企業(yè)面對(duì)極大的發(fā)展壓力：業(yè)務(wù)規(guī)模偏小、業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)還不合理、網(wǎng)絡(luò)金融的業(yè)務(wù)不健全、金融風(fēng)險(xiǎn)等，為了能更好地推動(dòng)中小型金融機(jī)構(gòu)發(fā)展，一定要從多個(gè)角度去完善：建立金融業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略的地位、凸顯核心業(yè)務(wù)推動(dòng)金融業(yè)務(wù)的全面發(fā)展，發(fā)展網(wǎng)絡(luò)的金融業(yè)務(wù)、強(qiáng)化金融風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防等。

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