“一帶一路”倡議對我國銀行財務管理的挑戰及應對

摘要：習近平主席在外訪中、東南亞國家期間先后提出共建“絲綢之路經濟帶”和“21世紀海上絲綢之路”。而財務管理是指在一定的總體目標下，對資金價值、投資、籌資、營運資本、利潤分配的管理。本文以我國銀行為探討對象，揭示“一帶一路”倡議對我國銀行財務管理在制度體系、管理理念、和風險認識中所面臨的挑戰，并提出相應的解決對策，使我國銀行財務管理能夠在“一帶一路”倡議下迎合新機遇不斷完善自我。

關鍵詞：財務管理；“一帶一路”；挑戰；對策

在建設“一帶一路”方面，我國秉承古絲綢的對外開放，堅持“引進來和走出去”的經濟發展原則，通過產業、投資、文化、人員的往來形成多種合作方式，為我國銀行開展區域合作經濟奠定經濟基礎。同時，財務管理能力的穩定和提升則能夠有助于我國銀行服務于沿線各國之間經濟發展，對我國銀行財務管理的發展有著非常大的推動作用。

一、“一帶一路”倡議給我國銀行財務管理帶來的挑戰

1.“一帶一路”機遇認識不足，財務管理制度尚需完善

通過查閱資金管理的相關規章制度和訪談銀行各成員以及銀行資金結算人員得知，銀行內部資金管理制度不完善，特別是沒有形成統一規范的資金控制體系，即使是分行也不能全面地對各個步驟完美的進行監督，所以這些情況的存在導致了不規范和違規操作現象時有發生，內部的機制不完善制約著我國銀行的發展。

“一帶一路”倡議的實施，各行各業的機遇與挑戰都體現出來了，其中它有5條絲路圖，包括：北線A、北線B、中線、南線和中心線，不同的絲線對經濟規格是有不同的。“一帶一路”倡議所要表達的經濟思想是以優帶優，全中取異。這對我國銀行的財務管理體系建設來說需要以新代舊，并加強管理領導者對財務管理制度的建設理念，該戰略下不同的絲路對銀行的發展需求都是不一樣的，所帶來的經濟政策優惠也有所不同，銀行需要結合新經濟戰略強化自身管理體系。

2.“一帶一路”倡議下財務管理投融資方式需要多樣化

“一帶一路”倡議在近三年實施過程中走向越來越世界化，新戰略大力發展供給側結構性改革，這就需要銀行在資源配置過程中把握重點環節和識別薄弱結構。我國銀行就目前的融資投資方式而言，更加偏向于國內權責擔保方式，對國際上的項目融資投資方式并不熟悉，需改變國內權責擔保的方式，否則很難在國際市場嶄露頭角，且我國銀行就其他國家的銀行來說在融資投資成本上偏高，以至于會把一些國家好項目的融資拒之門外。同時，銀行債務結構單一，加深了其財務風險。

3.“一帶一路”倡議下財務管理風險認識不足

“一帶一路”倡議是我國提出的推動區域經濟發展的一項重要戰略政策，盡管我國當前各項產業在“一帶一路”倡議下獲得較大的發展，目前仍處于“一帶一路”倡議政策發展初期，與周邊國家金融貿易開展還存在一定風險，而這些風險不僅包括國際金融環境，還包括政策、國家間關系、戰爭等方面影響。我國銀行在進行財務管理的過程中，如果不能認識到“一帶一路”倡議中的風險，開展較大范圍的貿易投資或是國際金融產品開發，必然會導致其財務管理風險加劇。

4.“一帶一路”倡議下銀行戰略發展人才緊缺

我國銀行內部財務人員對選擇財會人員專業性考察不足。銀行內部財務人員以財會專業畢業為主，以保障中國銀行發展中的“專業發展模式”，而這類人員對“一帶一路”倡議認識有所不足，進而會減少銀行預期未來效益。另外，從我國銀行內部財務管理人員看，因沒有建立系統培訓體系，財管人員專業知識融合度和認識欠缺，以至于在各自開展業務過程中沒有明確的工作職能和工作方向，影響財務管理結構和工作效率，影響銀行在籌資、投資、融資工作層面精細化的開展，未能深入發揮管理計劃、組織、領導和預測基本職能的功效作用，難以履行銀行對本行經濟業務進行全面財務管理的職責。

二、“一帶一路”倡議帶給中國銀行財務管理的應對措施

1.運用“一帶一路”倡議加強財務管理制度完善

“一帶一路”新機遇下，我國銀行要加強對財務管理制度的建設，形成規范性、完整性的財務管理體系制度，并在遵守國家法律法規的范圍內，將制度與集團內的籌資、投資、營運、利潤分配進行監控，確保經濟業務活動相關的問題能夠及時解決。加強財務管理制度體系建設的過程中，銀行應該把不同時期、不同環境的評價性指標結合起來，對各個網點采用科學的管理手段保證資金核算的合理運行， 保證財務經濟每一項重要指標都得以發揮其作用，使我國銀行的資源做到最優配置，產出高效的經濟收益。

2.借助“一帶一路”倡議拓寬創新財務管理理念

“一帶一路”倡議使我國銀行敏銳地抓住經濟業務轉型，在吸引海外籌資力度上改變原有的經濟模式，尤其是中國銀行業迄今最大規模的“一帶一路”海外主題債券發行，業務從國內穩步發展到國際市場嶄露頭角，離不開的是中國銀行組織架構中的核心組成部分，即財務管理。 “一帶一路”倡議下，銀行應該拓寬新的財務管理理念，做沿線國家的主動脈，致力解決融資成本高的問題。

3.應對“一帶一路”倡議財務管理過程中的風險

在“一帶一路”建設過程中，銀行最需應對的還是沿線國家與我國不同政治、文化、經濟制度等帶來的財務管理風險。在“一帶一路”新機遇的發展建設中充分利用國家鼓勵政策，深化經濟產品發展創新、服務產業經濟實體、努力推進我國銀行的各項重要工作，做經濟的領航者。銀行在業務上從顧客大體分類轉變為細分客戶群體，打造親密個性化服務；完善互聯網服務質量，增加大數據信息時代的規范性和隱秘性，從O2O、B2C、O2C等新型經濟模式中提供優質服務；經濟管理層可以探討國外風險評估和整體風險管理的最優框架，從而加強銀行與新環境新行業的風險控制。

4.提高“一帶一路”倡議意識并培養相關人才

“一帶一路”倡議意識為我國銀行帶來新的商業機遇獲得發展前景優惠。我國銀行要始終把管理體系的中心定位于財務管理上，讓集團的所有員工都意識到財務管理的重要性，要讓所有的人員都參與其中，將財務管理體系執行情況納入個人績效的考核。決策層需把目光放長遠，考慮大數據新型時代背景下的財務管理創新要在服務、產品和業務上創新，以滿足不同“新經濟”時代背景下的管理需要。銀行應每年預算一筆費用作為人才培養的基金，只有人才上去了，其財務管理在經營活動中才能成為真正的企業核心。

同時，“一帶一路”倡議在國家政策方面中的具體落實，為進入銀行優秀人才帶來了新的機遇，沿線國家的優秀人才也可以根據點線面新格局聯通方式進入我國銀行，結合他們與我們不同且有益的戰略意識為出發點，為打造國際型的銀行做出貢獻。

三、啟示

“一帶一路”倡議是我國經濟發展的大趨勢，隨著“一帶一路”與經濟一體化的國際性接軌，我國銀行要積極進行戰略調整，政策解讀，把經濟業務風險控制在能承受的范圍內。這就要求銀行要不斷提升組織核心任務——財務管理建設，不斷完善財務風險控制措施。相信在“一帶一路”倡議建設下，銀行結合完備的財務管理制度體系在社會經濟大環境下每一步將會走得更加適應社會主義新時代。

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作者簡介：

張志平（1974- ），女，河南南陽人，講師，從事財務管理理論與方法研究。