海外EPC總承包工程項目的風險控制

張林發

摘要：近年來我國參與的海外EPC總承包工程項目越來越多，但因受到經驗的限制，不少企業在風險控制上遭遇了諸多障礙，遭受了不必要的損失。本文結合海外EPC總承包工程項目的特點，對其風險來源和特點、風險識別方法以及風險控制建議做出簡單總結，旨在為同類型項目風險控制提供參考。

關鍵詞：海外EPC總承包工程項目；風險識別；風險控制

1.海外EPC總承包工程項目的風險來源及特點

1.1風險來源

海外EPC總承包工程項目是一種工程項目中涵蓋了工程設計、采購、工程施工、安裝調試等多個環節，直至竣工進行項目移交的項目總承包模式。在經濟全球化趨勢的影響下，海外EPC總承包工程項目越來越多，并成為我國工程建設項目與國際相互結合的重要途徑。由于海外EPC總承包工程項目本身的特殊性，使得其不可避免地夾帶著諸多風險。綜合這些風險的來源，可將其概括為內部來源以及外部來源，具體如下：

1.1.1內部來源：海外EPC總承包工程項目內部風險實際上可概括為項目自身所具備的風險，具體包括了施工、設計、工程變更等風險。在對項目進行設計期間，若對國際當前所通行的相關設計規范以及項目所在地區的施工標準的要求不熟悉，那么就非常可能會導致不必要的損失。海外EPC總承包工程項目主要在國外地區進行施工，在進行施工過程中，其條件自然無法與國內相比較，這就勢必會導致施工風險因此增加。項目變更風險則主要包括以下幾個方面：（1）在非洲等不發達國家，項目施工過程中，通常采取的是邊設計邊施工的方式，為此，在施工過程中，經常性會出現施工方案變更的情況。（2）項目在進入到施工階段之后，因地質條件或者審核等各方面原因，不得不對地塊進行更換，從而導致項目的風險增加。（3）業主單位部門負責人在進行調整過程中，新的部門負責人通常情況下，會對項目提出一些其他或者新的要求，導致項目不得不面臨著變更。

1.1.2外部來源：海外EPC總承包工程項目所面臨的最主要的外部風險主要是指文化、政治、軍事以及經濟等各方面導致的風險。海外EPC總承包工程項目因其工期本身就相對較長，加之部分地區在部分季節極易遭遇較為嚴重的自然災害，這些都會致使項目的風險增加。此外，針對部分內亂和戰爭國家，經常性出現在項目建設期間不得不面臨毀約或者因遭到破壞而停工的情況。當項目所在國家的法律政策在出現了改變之后，致使承包企業承擔不必要的責任和風險。與此同時，項目所在國家其通貨膨脹、貨幣匯率以及國家政局等在發生了變化之后，也會導致承包企業面臨著不必要的風險。

1.2風險特點

海外EPC總承包工程項目因其本身所具備的特殊性，使得它們除有一般工程的風險之外，且風險還存在以下特點：

1.2.1全局性（綜合性）：海外EPC總承包工程項目的經濟風險、政治風險、合同風險等均會致使整個項目實施受到較大影響。

1.2.2風險多（復雜性）：由于海外EPC總承包工程項目參與國家眾多，投入資金量大，建設周期非常長等，其除了需考慮一般工程的風險之外，還會受到文化差異、所在地技術規范和標準、政治因素等方面的影響。

1.2.3可控性：風險的出現，與人的行為存在較大聯系，尤其是不規范操作被認為是引起風險的主要根源。但是，人的行為本身具有較高的可控性，因此，在海外EPC總承包工程項目中，通過采取相應措施即可實現對個人行為的有效控制。

1.2.4規律性：盡管影響海外EPC總承包工程項目風險的因素非常多，但同時其也具有較高規律性。通過對風險進行總結即可分析其規律，從而擬定相應的測量，來實現對風險的控制。

2.海外EPC總承包工程項目風險識別方法

風險識別主要是通過對風險事故引發的源頭以及造成的后果進行調查統計。識別結果可以說直接影響著風險控制效果，只有通過對海外EPC總承包工程項目的風險因素精心辨識，才能夠在日常監測中真正落實安全風險和風險評估。在進行風險識別時，為提高識別的有效性和準確性，避免重復多次操作，可由不同的人采取不同的方法對風險進行識別。目前，較常使用的幾種風險識別方法為：

2.1專家調查法

該方法需由一支具有豐富管理經驗的專業隊伍執行，能全面考慮文化、政治等因素帶來的影響，通常會選取具有代表性的專家加入到該支隊伍中。通過借助專業人員的經驗、知識和常識等，來提高海外EPC總承包工程項目風險的識別有效性。這種方法多適用于項目經驗較少或者缺乏相關經驗的情況。

2.2核對表法

海外EPC總承包工程項目風險本身存在一定的規律性，按照以往的經驗，通過將識別出來的項目風險因素進行重新編制，制定成核對表。風險核對表一方面可幫助管理人員清楚掌握存在的風險因素，進而更加冷靜地提出應對策略；另一方面可幫助管理人員根據核對表中列舉項目來實現對項目風險因素的分析。

2.3敏感性分析法

這種方法能夠幫助海外EPC總承包工程項目管理人員了解存在的風險因素對項目的影響程度。但這種方法需要借助其他方法來判定風險因素，再由該方法來實現其影響程度的識別。

2.4項目工作分解結構

要真正實現對海外EPC總承包工程項目的風險因素識別，需要依靠項目工作分解結構。海外EPC總承包工程項目工作分解結構與其他識別方法不同，其能夠非常完整地描述出項目的組成以及各組成部分之間的關系、項目與環境之間的必然聯系等，通過這種方法即可實現對項目結構不確定性的控制，而這也是風險識別的主要目的。

2.5頭腦風暴法

頭腦風暴法主要是對參與人員的經驗和分析結果進行結合，通過集思廣益的方式，來實現對項目風險的識別，此后再通過分析和討論即可明確項目所面臨的風險因素，并明確其發生的可能性以及可能帶來的影響。

3.海外EPC總承包工程項目風險控制措施建議

在完成對項目風險預警管理的綜合評價之后，需要結合海外EPC總承包工程項目與企業所面臨的風險性質及其所能夠承擔的風險能力等來制定相應的風險控制策略，以最低的成本來確保項目的順利進行和風險的最大化控制。風險減輕、風險自留、風險回避、風險轉移是目前國際上較常使用的四種風險預控策略。

3.1風險減輕

主要是指通過有效的措施對各種不利風險事件所引起的后果或者發生的概率進行控制，使其能夠控制在一個較為理想的狀態下。該方法主要是在出現風險或者風險發生前，提前采取有效的應對措施來控制風險發生或者降低發生概率，從而達到降低其對項目帶來的影響。這種方法相較于在發生風險后再采取措施進行補救效果更為顯著。而海外EPC總承包工程項目風險減輕的主要目的是為了實現風險損失的降低、風險發生可能性的控制以及分散存在的風險等。

3.2風險自留

主要是指在發生風險時，由項目或者項目主體自行承擔相應風險的方法。這種情況在國際中較為多見。針對一部分風險損失不大，如果采取其他應對策略，其獲得的回報較低，會導致更高損失的情況下，大部分企業都采取這種方式來進行風險控制。在采取該方法進行風險控制的情況下，需要擬定相應的風險應急預案，但在出現風險時也必須采取相應的應對策略。但是，這種方法存在一定的局限性，主要表現為：必須清楚了解風險事件的具體信息以及有雄厚的財力作為基礎。

3.3風險回避

主要是指對海外EPC總承包工程項目計劃進行調整或者改變，從而避開可能發生的風險或者排除風險，來實現對項目的保護，確保其不會受到來自各方面因素的影響。風險回避這種方法通常是從風險損失和風險發生概率兩個方面來實施。

3.4風險轉移

主要是指通過有效的措施將風險可能造成的影響全數轉移到第三方。這種方法實際上并未徹底消除風險，而是對其進行轉移。目前，在海外EPC總承包工程項目中，工程擔保、工程投標、工程分包、工程保險等多種方式均屬于風險轉移中較常運用的方法。

在為項目提供相應風險控制策略時，應當盡可能地根據不同等級風險的不同特點及給項目帶來的影響，選取相應的措施。具體來說，針對風險較低的項目，即使某個因素風險程度有顯著升高，但在不會引起項目不受控制的情況下，建議企業可通過自留的方式來進行控制；針對低風險項目，當風險程度非常高，可能會致使項目無法順利進行時，應當采取綜合評估方法確定用風險減輕或者自留的方式來進行控制；針對中等風險項目，應結合項目的發展趨勢和實際情況，采取具有較高針對性的風險轉移或者風險減輕等措施來應對；若為非常高的風險項目，則可通過風險轉移、減輕或者回避等多項措施來進行綜合應對，從而達到降低風險后果、控制風險概率等目的。

結語

綜上所述，與國內建設項目相比，海外EPC總承包工程項目具有較高的復雜性，因此，在進行風險控制中，應當根據項目所在地區以及項目的具體情況來進行策劃，使各個環節均能夠實現最大限度地控制，有效避免項目經濟、名譽的損失。

參考文獻：

[1]曾紹鵬.解析海外EPC工程項目管理與風險控制[J].低碳世界，2017（20）：121-122.