論商業銀行擔保貸款的風險管理

路學軍

摘 要：防范貸款風險，提高資產質量，維護金融安全成為商業銀行的重大責任。擔保貸款在商業銀行信貸資產中所占份額最多，是最重要的放款方式和管理對象。強化擔保貸款風險管理是商業銀行持續穩健發展的內在要求。

關鍵詞：擔保貸款 問題形成 風險管理

中圖分類號：F832.4 文獻標識碼：A 文章編號：2096-0298（2018）02（c）-048-02

1 問題透視

目前，商業銀行擔保貸款中最主要的方式是信用保證和資產抵押，貸款風險點集中體現為四個。

（1）連環保證。銀行在發放貸款時往往嚴控信用貸款，大多要求借款人提供抵押品或保證人。一些企業由于不能提供有效的抵押品，大多提供第三方信用保證來取得銀行貸款。由于借貸保之間的信息不對稱，出現了大量的連環保證的貸款。保證人甲乙丙之間互相保證，連環保證，這使得商業銀行貸款形式上安全，實質上高風險。

（2）反復設置抵押。要保障借貸之間抵押合同的有效性，就必須在相關職能機構辦理抵押登記手續，有關產權證原本和他項權證由抵押權人保管。在商業銀行實操過程中，存在著較多抵押登記，權證保管等環節的紕漏，使得同一抵押物多次設抵的情況時有發生。

（3）私自處置抵押物。一些抵押人信用觀念嚴重缺失，憑借自身保管和使用抵押物的便利，不顧及道德風險，千方百計削價變賣抵押品，轉移抵押物。

（4）擔保的有效性存在質疑。由學校、醫院、行政事業單位等提供的保證，以及學校教學樓、醫院辦公樓、職工宿舍為抵押物的貸款，客觀上其有效性得不到法律的保護。近年來，某些地方政府融資平臺貸款中的財政擔保，人大決議就是新的問題擔保。這些都使商業銀行貸款面臨法律訴訟無效而極易形成較大風險。

2 成因解析

（1）借款人經營不善和償債觀念缺乏。借款人是信貸資金的使用者，貸款本息的最終償還者。其申請資金目的是為了補充流動資金，突破流動資金的“瓶頸”制約，然而很多借款人有的經營狀況惡化，資金嚴重匱乏，資金鏈斷裂。有的用流動資金搞固定資產投資，大搞鋪攤子，盲目擴大投資規模。還有的用于發放獎金，過節費，招待費等非經濟性支出。由于資金使用不合理，反而加重了自身債務負擔和償債壓力。更有一些企業法人存在嚴重的逃廢債思想和賴賬行為。過去有一些民營老板和國有企業老總，償債觀念淡漠，形成了借款不還的觀念，出現了大批欠款不還的“老賴”。當前是經濟處于下行階段，一些企業市場萎縮，資金鏈斷裂，老板跑路等造成商業銀行出現較多的不良貸款。

（2）宏觀經濟環境的變化對傳統產業的擠出效應。以往我國的經濟主要依靠出口，投資和消費，即是傳統的“三駕馬車”模式。這種模式的特點是高投入、高消耗、高污染、低效率、低附加值。在改革開放初期，為促進經濟飛速發展做出了重大貢獻。但隨著自然資源，人口紅利的逐步枯竭，環境污染問題的日益突出。國家及時調整產業政策，限制高能耗，高污染，低附加值的行業，逐步實現產業結構調整，著力實現產業升級換代，向互聯互通、高新技術、生物技術、智能制造、軍事航空等領域發展，高鐵技術、裝備技術突飛猛進。經濟結構正朝向投資，消費升級和互聯共享等新“三駕馬車”模式發展。然而，就是在這種新的發展模式演進過程中，必然會發生經濟領域的重新洗牌，產生利益重構，經濟“陣痛”等不良反應。一是高投入、高消耗、高污染、低效率、低附加值產業的關停撤轉，這些行業企業的生存發展面臨停業、轉產、遷移、研發新技術等選擇，相應增加大量的資金再投入，從而大大增加了財務、資金等負擔，進而影響著商業銀行貸款的歸還。二是波及到上下游行業借款人的還款能力。產業上中下游本來就是一個鏈條上的各個環節，產業之間也沒有絕對的防火墻，都是唇齒相依的關系。上下游行業在市場、資金、財務方面不可避免受到嚴重影響。三是房地產租金、人力成本、物價等不斷上升，人口紅利的不斷下降，企業發展遇到了前所未有的成本壓力。所有這些直接或間接導致借款人資金鏈斷裂，虧損嚴重，從而出現大量跳樓、跑路等情況，進而使得商業銀行出現大量的不良貸款。

（3）商業銀行粗放的信貸經營方式形成不良貸款。一是商業銀行為擴大市場份額和追求貸款收息，在沒有真實掌握借款人的經營狀況、營運能力和償債能力，甚至被企業惡意擔保和虛構、捏造會計信息所蒙蔽的情況下，盲目放貸。二是客戶經理簡單扮演“放款員”角色。重放輕調，重放輕管。三是信貸審批重形式不重實質。信貸審批往往在形式上重數據而不注重實質信息的真實，從而造成風險。四是貸款操作環節問題突出。如高估抵押物品價值，不移交產權證明，抵押物存放保管不科學等，使得擔保貸款在發放過程中隱藏著極高的風險。

3 對策思路

（1）開發企業信用資源。第一，樹立銀企合作共贏，誠信守法的觀念。第二，強化客戶經理參與借款人經營管理。在市場，客戶，投融資，內部管理等方面提高借款人經營管理能力和經營管理效益。第三，運用法律手段懲戒、警示借款人違約行為，及時保全商業銀行債權。

（2）積極應對宏觀環境變化。一是對客戶進行分類統計分析。針對宏觀經濟環境的變化，對客戶進行梳理，根據客戶的投入，能耗，污染，效率，附加值狀況等進行一一統計，評估客戶受宏觀環境影響的程度。確定哪些是高投入，高消耗，高污染，低效率，低附加值，哪些是上下游鏈條延伸影響，哪些是行業波及影響。二是制定靈活的信貸策略。對于高投入，高消耗，高污染，低效率，低附加值的行業和客戶，要制定退出性策略，不斷降低信貸額度，或者直接退出，保證信貸資金安全。對于上下游鏈條延伸影響，要制定限制性策略，維持或者分部退出，確保降低信貸風險，防止貸款損失。對于保證人實力較弱，抵押措施不強的貸款，要求借款人更換或者增加有實力的保證人，更換或者增加產權清晰，價值更高，變現能力更強的抵押物。三是信貸政策取向上適應新經濟的發展。根據產業結構調整，產業升級換代的新經濟趨勢，貸款投向重點向互聯互通，高新技術、生物技術、智能制造、軍事航空等領域，智能手機，高鐵技術，裝備技術行業傾斜。適應政府在能源，交通等基礎設施加大PPP投融資力度的趨勢，商業銀行的信貸額度也需要及時向這些行業配置。

（3）健全風險管理制度。一是健全和完善審貸分離制度。針對商業銀行的審貸分離制度存在的問題，增加產品經理崗位，深入一線調查，改變信貸審批停留在數據和形式，忽視實質性審查的弊端。二是集中信貸審批權限。改變分散經營方式，對信用等級不高的企業，擔保貸款審批權限要強化集中。三是建立信息資源共享制度，防止保證人重復替他人保證和企業之間連環保證。四是建立責任風險金制度。針對目前金融業逐步混業化經營，投貸結合的趨勢。商業銀行在發放貸款的同時，可探討推行責任人風險金投入的方式。由相關責任人相應投入一定的資本金，將其風險和收益與信貸資金高度關聯，以此增強其責任心，降低道德風險，最大程度防止逆向選擇行為的發生。

參考文獻

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