關于非法集資法律問題淺析

摘 要：近年來各種類型的非法集資數量眾多，嚴重影響了人民群眾的財產安全。本文介紹了非法集資的主要形態和非法集資的主要表現，對于非法集資的防范和處置從法律方面提出了建議。

關鍵詞：非法集資；民間借貸

近年來，非法集資犯罪活動呈高發趨勢，很多公民都深受其害。非法集資活動呈現出數量大、形式多樣、受害人數眾多的特征。當前非法集資高發蔓延勢頭有所遏制，但案件總量仍居高位，東部沿海地區和中西部人口大省等地區案件集中，類金融和互聯網金融、批發零售、房地產、涉農合作組織等重點領域風險突出，非法集資方式、手段不斷翻新，形勢依然嚴峻。非法集資已經成為滋生在我國金融肌體上的一顆毒瘤。尤其是它不斷改頭換面，更具誘惑性和欺騙性。除了打著P2P、私募基金、商品交易所的旗號之外，還有打著投資咨詢、融資擔保、資產管理等投資理財類機構的名義，更有部分農民合作社打著銀行的旗號非法集資。

非法集資的形態眾多，從利用所謂基金進行非法集資到假借轉讓林權進行非法集資，可謂方法手段林林總總。但其本質特征是吸收資金的主體沒有集資的資格，其手段沒有得到國家的相關審批或許可，并且以非法侵占被集資人財產為最終目的。非法集資的外部特征往往是所謂利息和回報率超出正常銀行存款和合法理財產品數倍，并以此來進行虛假宣傳，引誘被集資人投資。比較常見的非法集資有以下形式：①利用房產銷售進行集資；②商品回購類非法集資；③轉讓股權、發售債券類非法集資；④募集基金類非法集資；⑤偽造保單類非法集資；⑥投資入股類非法集資；⑦投資保健、養老類非法集資；⑧委托理財類非法集資；⑨利用“會”“社”非法集資等。

在我國現行法律體系中，關于吸收公眾資金方面的立法和司法實踐經過了一個變遷的過程。在我國原有的民事法律規定中，吸收存款為銀行業金融機構的職能。而隨后隨著民間資本的活躍，國家出臺了一系列的新政策及法規鼓勵民間資本的拆借等。而隨著民間資本市場的發展，各類所謂投資、基金理財、付現返本等金融理財方式不斷涌現，其中有不少缺乏國家的審批許可。總的來說，所謂非法集資行為，指的是行為人未經有關機關批準，向社會公眾募集資金的行為。根據國務院2007年發布的《關于依法懲處非法集資有關問題的通知》中的相關規定，歸納總結非法集資的特點為以下三點：①未經相關部門依法批準；②承諾在一定期限內給予出資人貨幣、實物或股權等形式的投資回報；③以合法形式掩蓋非法目的。

根據我國《非法金融機構和非法金融業務活動取締辦法》第十八條，因參與非法集資活動受到的損失，由參與者自行承擔，而所形成的債務和風險，不得轉嫁給未參加非法集資活動的國有銀行和其他金融機構以及其他任何單位。債權債務清理清退后，有剩余非法財物的，予以沒收，就地上繳中央金庫。經人民法院執行，集資者不能清退集資款的，應由參與者自行承擔損失。

而根據我國《刑法》相關規定，資金流向上游的行為（集資）可能觸犯的罪名包括：非法集資罪、集資詐騙罪、非法吸收公眾存款罪、擅自發行股票、公司、企業債券罪。盡管這幾種罪名的主、客觀方面存在著些許的差異，但總體而言都符合非法集資的特點。

最高人民法院2015年頒布了《關于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規定》（以下簡稱《民間借貸審理規定》），其中第五條明確了非法集資類案件中“刑”“民”交叉在程序上的審理順序，即“先刑后民”。為了更好地體現立法者“先刑后民”的想法，在第七條中又一次確認了非法集資類犯罪案件中刑民交叉問題的審理順序為“先刑后民”。“先刑后民”是全新的審判原則，也是從該《民間借貸審理規定》出臺后開始全面實施的。關于審理經濟類案件的審判原則，最早的標準是在1998年提出的，民、刑案件可以分別受理、審理。可以看出兩者完全不同，從之前的平等處理原則到如今的側重點偏向《刑法》。

這種審理模式的轉變給司法實務中帶來了諸多問題，其中最為棘手的問題是：民事審判必須依據刑事審判結果來處理，部分提起民事訴訟的主體要與犯罪嫌疑人一起等待刑事審判結果，而由于非法集資的資金體量龐大、流動性強、涉案范圍廣的，在被集資人從報案到立案的過程中，非法集資的財產往往早已大量被轉移，最終被集資人往往是血本無歸。應對新型非法集資要有新思路。過去打擊傳統非法集資主要依靠受害人報案，報案人數達到公安部門立案標準后才能動用司法工具。但對于新型非法集資而言，考慮到非法集資行為的隱蔽性，等有受害者前往公安部門報案時，往往集資規模已極其龐大并已出現資金斷裂。因此打擊新型非集資要立足于“打早”和“打小”，防止集資風險集聚并釀成巨額案件。而“打早”和“打小”的關鍵是要建立一套有效的監測分析機制。有效的監測分析機制應有各政府部門的積極主動聯動，利用大數據技術對相關疑似非法集資主體進行風險分析和監測；另外行政部門和司法機關也應積極配合，進一步完善非法集資工作協調機制。最后，國家應加快立法，完善相關金融法律，頒布實施《民間借貸條例》《互聯網金融條例》等，對民間借貸涉及的具體內容、借貸方式等進行嚴格界定，對互聯網金融業態及其運作方式、審批程序等進行明確定位，規范和引導民間金融健康發展，鏟除非法集資滋生的社會土壤。

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作者簡介：

吳振宇（1983～ ），女，漢族，湖北武漢人，法學碩士，湖北瀛楚律師事務所，研究方向：民商法、涉外法律事務。