企業(yè)合同法律風(fēng)險管理與控制

摘 要 基于社會生產(chǎn)力水平的日益提高，社會經(jīng)濟(jì)的大力發(fā)展，國內(nèi)的各個企業(yè)也隨之發(fā)展起來。合同管理作為企業(yè)管理中重要的一項工作，保障著企業(yè)活動的開展與執(zhí)行。但在實際的企業(yè)管理中，企業(yè)合同引發(fā)的法律風(fēng)險卻成為了企業(yè)發(fā)展的一大阻礙。因此，企業(yè)應(yīng)當(dāng)從合同法律風(fēng)險著手，在管理和控制中規(guī)避風(fēng)險，減少負(fù)面影響，從而保障企業(yè)的良性發(fā)展。

關(guān)鍵詞 企業(yè)合同 法律風(fēng)險 管控

作者簡介：何寒偉，湖北省路橋集團(tuán)有限公司。

中圖分類號：D923.6 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A DOI：10.19387/j.cnki.1009-0592.2018.06.308

隨著經(jīng)濟(jì)水平的發(fā)展，大批企業(yè)迎來了各自的發(fā)展機(jī)遇。企業(yè)合同法律風(fēng)險指的是從合同簽訂、存續(xù)直至合同結(jié)束的過程中，由合同的主體造成的與期望目標(biāo)背道而馳，對企業(yè)造成損害的可能性。為了有效緩解負(fù)面影響、促進(jìn)企業(yè)效益的增長，企業(yè)必須加大合同法律風(fēng)險管理的研究力度，學(xué)習(xí)優(yōu)秀企業(yè)的管控經(jīng)驗，實現(xiàn)企業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展，從而達(dá)到促進(jìn)企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益的目的。為了適應(yīng)經(jīng)濟(jì)體制改革的深化，并在激烈的市場經(jīng)濟(jì)競爭中立于不敗之地，企業(yè)需要建立全面的合同法律風(fēng)險管控系統(tǒng)。

一、企業(yè)合同法律風(fēng)險管理與控制中存在的問題

（一）法律意識淡薄

現(xiàn)階段的市場經(jīng)濟(jì)從本質(zhì)上來說是法治經(jīng)濟(jì)，也屬于契約式經(jīng)濟(jì)，通過簽訂合同來建立市場主體的民事法律關(guān)系，繼而依照合同維護(hù)多方利益。倘若企業(yè)的經(jīng)營管理者法律意識淡薄，則企業(yè)合同的公平性與合法性無法得到保障，甚至有些企業(yè)經(jīng)營者不能依照法規(guī)進(jìn)行管理，出現(xiàn)超越權(quán)限決策、違反程序等違法現(xiàn)象?；诖耍髽I(yè)管理存在風(fēng)險，企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益也會產(chǎn)生損失。再者，企業(yè)經(jīng)營者法律意識的淡薄同樣危害于合同法律風(fēng)險的事中控制，企業(yè)經(jīng)營者缺乏風(fēng)險辨別能力和風(fēng)險規(guī)避能力，在企業(yè)合同法律風(fēng)險問題出現(xiàn)時缺乏運用法律武器維護(hù)自身合法權(quán)益的意識，不能及時降低風(fēng)險，從而導(dǎo)致企業(yè)的不健康發(fā)展。

（二）合同簽訂中發(fā)生的法律風(fēng)險

合同簽訂中發(fā)生的法律風(fēng)險一般來說表現(xiàn)在這幾個方面：第一，合同內(nèi)容存在的風(fēng)險，如果合同中出現(xiàn)了違反法律規(guī)定的內(nèi)容，則合同無效或失效；再者，如果合同內(nèi)容有欠缺，比如出現(xiàn)用詞不夠準(zhǔn)確、合同內(nèi)容出現(xiàn)歧義或者條款不具體、不清晰等情況，都會給企業(yè)埋下合同法律風(fēng)險的隱患。第二，合同主體資信存在的風(fēng)險，這種風(fēng)險來源于沒有對主體及其資信證明、履約能力進(jìn)行嚴(yán)格審查，對方存在無法履行合同的可能性。第三，合同印章管理存在缺漏而引發(fā)的風(fēng)險，在違反相關(guān)法規(guī)和不符合既定程序的合同上加蓋印章。第四，越權(quán)簽訂合同引發(fā)的風(fēng)險。第五，合同形式存在不齊備的情況從而引發(fā)的風(fēng)險。以上任意一點問題的存在，都會給企業(yè)合同法律風(fēng)險埋下隱患，帶給企業(yè)經(jīng)濟(jì)或名譽方面的損失。

（三）合同履行中發(fā)生的法律風(fēng)險

在履行合同的過程中不免會發(fā)生合同履行風(fēng)險，合同履行風(fēng)險指的是由于不可抗力或違約等因素給企業(yè)造成的經(jīng)濟(jì)受損情況。這類風(fēng)險歸根到底是由于企業(yè)在簽訂合同之后沒有進(jìn)行及時有效的監(jiān)控造成的。比如，企業(yè)對于合同管理不夠重視，缺乏對市場行情變化的判斷，未能第一時間發(fā)現(xiàn)風(fēng)險隱患，沒有及時關(guān)注合同對方的變化，對違反合同的行為沒有進(jìn)行及時追究，財務(wù)結(jié)算延時，債務(wù)的催要沒有落實到位等等，這些管理疏漏都會給企業(yè)帶來不必要的經(jīng)濟(jì)糾紛和經(jīng)濟(jì)損失。同樣，企業(yè)在履行合同過程中，出現(xiàn)投資失利或者由于經(jīng)營問題而造成經(jīng)濟(jì)損失的情況，也屬于合同履行中的法律風(fēng)險。

（四）因證據(jù)缺失而產(chǎn)生的法律風(fēng)險

在合同法律出現(xiàn)糾紛時，合同法律證據(jù)至關(guān)重要。一般來說，合同法律證據(jù)主要包括合同原件文本、通訊記錄、談判記錄、質(zhì)檢報告、結(jié)算資料以及雙方業(yè)務(wù)往來相關(guān)憑據(jù)等等。這些法律證據(jù)在企業(yè)合法權(quán)益受到侵犯時，是企業(yè)采用法律手段來維護(hù)自身權(quán)益的第一證據(jù)。在糾紛產(chǎn)生時，企業(yè)沒有保留上述法律證據(jù)或法律證據(jù)的缺失會讓企業(yè)蒙受經(jīng)濟(jì)和名譽的損失。因此，對合同法律相關(guān)證據(jù)進(jìn)行良好的保管是維護(hù)企業(yè)利益的有效措施。

二、強(qiáng)化企業(yè)合同法律風(fēng)險管理與控制的對策

基于以上企業(yè)合同法律風(fēng)險問題的分析，企業(yè)應(yīng)當(dāng)從提高法治觀念、公正合理地編寫合同、各部門協(xié)調(diào)與監(jiān)察，以及風(fēng)險管理事前控制、風(fēng)險管理事中控制和風(fēng)險管理事后控制等方面來對合同法律風(fēng)險進(jìn)行全方位的管控。

（一）提高企業(yè)法治觀念

在企業(yè)中，增強(qiáng)合同法律風(fēng)險意識才能夠真正防控風(fēng)險，才能夠真正建立起企業(yè)風(fēng)險管控體系。首先，要增強(qiáng)企業(yè)經(jīng)營者法律意識、法治觀念的培養(yǎng)，企業(yè)經(jīng)營者在企業(yè)中占據(jù)著領(lǐng)導(dǎo)者的地位，是一個企業(yè)的核心。作為企業(yè)的領(lǐng)頭羊，經(jīng)營者必須具備全面的法律知識，能夠及時規(guī)避、辨別、控制法律風(fēng)險，這樣才能讓企業(yè)在正常營運中處于有利位置，促進(jìn)企業(yè)的良性發(fā)展。其次，要培養(yǎng)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)者的法律意識，領(lǐng)導(dǎo)者知法懂法，才能帶領(lǐng)員工進(jìn)行法律風(fēng)險的管控，要引導(dǎo)和鼓勵其學(xué)法、用法。最后，要在企業(yè)內(nèi)大力宣傳法律法規(guī)，定期組織企業(yè)員工參加普法活動，使其能夠在遵守法律法規(guī)的基礎(chǔ)上擁有識別法律風(fēng)險的基本能力。法律風(fēng)險隱患存在于合同下的各個環(huán)節(jié)，因此，要在企業(yè)內(nèi)各個階層、各個部門貫穿落實樹立法律風(fēng)險意識，督促整個企業(yè)的普法活動開展，才能防患于未然，有效規(guī)避法律風(fēng)險的產(chǎn)生，將由法律風(fēng)險帶來的損失降到最低值。

（二）合理公正地編寫合同

目前，合同仍然是以書面形式表達(dá)出來的。在合同中，雙方的職責(zé)和權(quán)益都被明確標(biāo)注出來，其目的就是為了維護(hù)雙方權(quán)益，減少糾紛的出現(xiàn)。因此，合同的編寫需要合理、公正、全面、完善。企業(yè)的合同編寫人員需要嚴(yán)格按照法律的規(guī)定來編寫合同，合同內(nèi)容要做到有效和完善，并結(jié)合對諸多因素的考慮，達(dá)到合同內(nèi)容的全面性。編寫完畢后，合同編寫人員應(yīng)當(dāng)將合同交予合同審核部門進(jìn)行細(xì)致周到的核實，減少錯誤，降低合同內(nèi)容出現(xiàn)疏漏的可能性。這樣可以從源頭對合同法律風(fēng)險進(jìn)行防范，合同雙方的權(quán)益都能因此得到最大保障。

在合同簽訂期間，企業(yè)應(yīng)當(dāng)全力爭取起草權(quán)，爭取使用自己的合同文本。一般來說，對起草權(quán)的掌握標(biāo)志著對主動權(quán)的掌握。掌握起草權(quán)的企業(yè)可以通過雙方協(xié)商的內(nèi)容，編寫對自己更有利的條款，斟酌用詞，保護(hù)自己的利益，從而達(dá)到減少風(fēng)險的目的。因此，企業(yè)需要在簽訂合同時盡力要求對方接受自己的合同文本，避免以后可能出現(xiàn)的糾紛。

（三）合同法律風(fēng)險管理的事前控制

要做到對合同法律風(fēng)險管理的事前控制，首先，要嚴(yán)格審查合同主體的資格。審查的內(nèi)容包括對方企業(yè)名稱表述的準(zhǔn)確性、企業(yè)名稱與營業(yè)執(zhí)照上的名稱的一致性、其法定代表人與營業(yè)執(zhí)照上的法定代表人的一致性、其授權(quán)代理人與企業(yè)授權(quán)委托書上的授權(quán)代理人的一致性、營業(yè)有效期限、相關(guān)授權(quán)范圍等等。除此之外，還應(yīng)該詳細(xì)調(diào)查企業(yè)的商業(yè)信譽、行業(yè)地位、履約記錄、盈利能力以及是否受過行政處罰等等。企業(yè)如果能夠?qū)贤黧w做好資格審查，因主體不合法而造成的法律風(fēng)險便會大大降低，合同的履行也能得到初步保障。因此，在合同簽訂之前，企業(yè)需要對合同主體進(jìn)行嚴(yán)格的資信審查，及時開展主體資信調(diào)查工作，并對其進(jìn)行信息跟蹤，建立主體資格檔案，及時關(guān)注對方動態(tài)及變化情況，完成動態(tài)管理工作。

（四）合同法律風(fēng)險管理的事中控制

在合同的履行過程中，企業(yè)可以從以下幾個方面入手防控糾紛的出現(xiàn)：第一，合同承辦人應(yīng)當(dāng)盡職盡責(zé)、恪盡職守，在合同履行過程中，積極督促合同的履行。合同承辦人應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格依照法律法規(guī)辦事，牢記自身職責(zé)任務(wù)。當(dāng)合同履行出現(xiàn)問題時，應(yīng)當(dāng)及時與對方進(jìn)行溝通協(xié)商，貫徹法律法規(guī)與企業(yè)管理制度，對出現(xiàn)的問題進(jìn)行補(bǔ)救，必要時，可以采取訴諸法律措施。第二， 企業(yè)法務(wù)人員對合同履行情況進(jìn)行定期檢查和督促。企業(yè)內(nèi)應(yīng)當(dāng)建立合同管理檔案，方便法務(wù)人員進(jìn)行檢查，并對合同主辦部門的權(quán)力行使、義務(wù)履行進(jìn)行督促。此種舉措可以讓企業(yè)法務(wù)人員及時監(jiān)管合同履行情況，及時發(fā)現(xiàn)合同履行過程中出現(xiàn)的問題，方便采取相應(yīng)措施來降低法律風(fēng)險。

（五）合同法律風(fēng)險管理的事后控制

要達(dá)到合同法律風(fēng)險管理事后控制的目的，首先，應(yīng)當(dāng)將企業(yè)合同事后管理部門與財務(wù)監(jiān)管部門合理地結(jié)合起來。其實，在實踐中可以發(fā)現(xiàn)，合同事后管理部門與財務(wù)監(jiān)管部門在工作過程中存在著不同的立場，合同事后管理部門更加關(guān)注法律風(fēng)險問題在結(jié)算中的體現(xiàn)，而財務(wù)監(jiān)管部門更加關(guān)心價格和數(shù)量，基于此點矛盾，企業(yè)應(yīng)當(dāng)找準(zhǔn)可能存在風(fēng)險的地方，將其放大，進(jìn)行細(xì)節(jié)管理，將合同事后管理部門的法律審查與財務(wù)監(jiān)管部門的財務(wù)結(jié)算結(jié)合起來，進(jìn)行同時會簽，有效地配合完成管控。其次，法務(wù)人員應(yīng)當(dāng)大力介入合同法律審查過程，向企業(yè)揭示問題來保障企業(yè)利益。最后，在合同履行最終結(jié)束之前進(jìn)行法律審查，在對合同履行情況進(jìn)行分析后，吸取經(jīng)驗教訓(xùn)，方便企業(yè)查漏補(bǔ)缺，提高合同的利用率。

（六）完善職能部門協(xié)調(diào)制度，增強(qiáng)企業(yè)風(fēng)險防范交流

企業(yè)應(yīng)當(dāng)完善各部門之間的協(xié)作制度，互幫互助，相互制衡。企業(yè)的合同實施部門應(yīng)當(dāng)將各個環(huán)節(jié)的及時情況反饋給其他管理部門，如合同的簽訂、貨款的催收、貨品的發(fā)放都應(yīng)及時被財務(wù)部門和法務(wù)部門知曉，方便其進(jìn)行相關(guān)工作。其次，合同實施部門還需要及時反饋在合同履行過程中出現(xiàn)的問題，加強(qiáng)與其他部門的溝通，團(tuán)結(jié)協(xié)作，促進(jìn)企業(yè)發(fā)展。

企業(yè)內(nèi)溝通交流的增強(qiáng)有利于各個部門互相學(xué)習(xí)對法律風(fēng)險的辨別，研究應(yīng)對法律風(fēng)險的方法，促進(jìn)企業(yè)的良好發(fā)展。而企業(yè)與企業(yè)之間同樣需要加強(qiáng)溝通交流，同一類型的企業(yè)面對的法律風(fēng)險大抵相似，增強(qiáng)企業(yè)間的交流合作可以促進(jìn)學(xué)習(xí)優(yōu)秀企業(yè)規(guī)避和降低風(fēng)險的有效方式，從而達(dá)到解決企業(yè)間普遍存在的法律風(fēng)險的目的。

（七）根據(jù)實際情況合理行使抗辯權(quán)

抗辯權(quán)指的是妨礙他人行使其權(quán)利的對抗權(quán)，也指義務(wù)人拒絕權(quán)利人行使請求權(quán)的權(quán)利。這種權(quán)利在合同雙方存在債務(wù)關(guān)系時得以運用。 在合同對方?jīng)]有履行之前，企業(yè)有權(quán)拒絕其履行要求，當(dāng)合同對方的履行債務(wù)異于約定債務(wù)時，企業(yè)同樣有權(quán)拒絕其履行要求。另外，當(dāng)合同對方出現(xiàn)抽逃資金、轉(zhuǎn)移資產(chǎn)等逃避債務(wù)的情況，或是存在企業(yè)經(jīng)營嚴(yán)重惡化，商業(yè)信譽受損嚴(yán)重的現(xiàn)象時，企業(yè)可以行使不安抗辯權(quán)來中止履行債務(wù)的權(quán)利，從來減少損失，維護(hù)企業(yè)權(quán)益。

三、結(jié)語

企業(yè)合同法律風(fēng)險存在于各個企業(yè)中，是不能完全避免的，因此，建立完善的、合理的法律風(fēng)險管控系統(tǒng)尤為重要，企業(yè)應(yīng)當(dāng)從企業(yè)人的法律意識、制度的完善以及執(zhí)行的落實等各個方面全程管控合同的履行。合同管控系統(tǒng)和管控制度的完善是企業(yè)賴以生存、良性發(fā)展的基礎(chǔ)，企業(yè)應(yīng)當(dāng)樹立風(fēng)險意識、有效規(guī)避和降低風(fēng)險，在未雨綢繆、防患于未然的領(lǐng)悟中，追求企業(yè)合同中的最大化利益。

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