分析經濟周期戰略對商業銀行盈利能力的影響

劉旭陽

伴隨著市場經濟的不斷發展，商業銀行在市場經濟發展中的價值、影響力也在不斷提高。商業銀行的效益普遍展現在銀行財務活動的組織以及管理等層面上，盈利能力主要體現在業務的開展能力方面，而業務開展的實效性則直接取決于經濟周期戰略的合理性。

自從我國加入世界貿易組織之后，金融領域快速發展，同時也有部分資金開始向外流通，在這一過程中商業銀行如何保持穩定以及實現持續性發展非常關鍵，經濟周期是影響商業銀行盈利能力的主要條件，會直接決定商業銀行在改革改革中面臨挑戰的能力以及應對成果，作用和影響都非常突出。對此，探討經濟周期戰略對商業銀行盈利能力的影響具備顯著經濟價值。

1.商業銀行的發展及經濟周期戰略現狀

伴隨著社會經濟的持續性發展，商業銀行也獲得了明顯的發展和進步，這個為我國的經濟建設提供了許多的幫助。商業銀行屬于市場經濟體系當中的重要環節，經營與發展都必須按照我國的經濟市場秩序進行。從結構的角度來看，商業銀行屬于產權結構、資產結構以及治理結構相結合的模式。但是，從根本上講，商業銀行的持續性發展仍然需要有民間資本的支持，在結構的不斷調整以及經濟深入發展的過程中，想要維持商業銀行的盈利能力，就必須在經濟周期戰略方面做到持續性的改進與優化。（曾智，姚舜達，何雅婷.多元化戰略對商業銀行盈利和風險水平的影響[J].商業研究，2016，62（9）：117-127.）下面給出我國多個銀行的經濟周期戰略數據：工行：-0.504，弱周期；中行：0.537，親周期；交行：0.303，親周期；建行，-0.436，弱周期；農行：0.272，親周期；招行：0.575，親周期；中信：-0.154，弱周期。（陸岷峰，季子釗.新常態下提升商業銀行互聯網化戰略研究——基于拓寬銀行利差區間分析[J].農村金融研究，2016，21（8）：28-33.）從數值角度來看，我國大多數銀行采取都采取了親周期，同時親周期的相關指標更加突出這也間接證明親周期戰略比較明顯。另外，從實際的信貸結構來看，近些年部分商業銀行的貸款重點在于維持抗周期行業，這也看是因為銀行綜合經營指標中弱周期的一種展現。親周期的戰略優勢在于經濟上行的周期當中，銀行可以獲得較為突出的收益，但是這也代表著在經濟下行階段中銀行資產風險較高，盈利能力會顯著下降。對于弱周期而言，其優勢與親周期正好相反。在經濟傷心階段收益的幅度會相對有限，但是在下行階段收益也會較為穩定，不容易發生較大的幅度波動。對于我國商業銀行銀行而言，具體采取哪一種戰略來提升整體應力能力仍然需要進一步的研究。

2.經濟周期戰略對商業銀行盈利能力的影響以及改進措施

2.1影響

商業銀行的主要盈利風險在于經營發展過程中所在于的市場與競爭對手等方面所提供的影響，風險存在于任何的經濟活動當中。風險屬于客觀存在的事實，是商業銀行在市場競爭中資金運行所必然存在的因素。（薛晴，劉湘勤.利率市場化對商業銀行盈利能力的影響——基于利率風險暴露視角的實證分析[J].人文雜志，2017，14（3）：47-53.）所有的商業銀行在盈利發展的過程中都難以規避風險的發生，從相互關聯性的角度來看，利潤與風險是相互分離的，而對于銀行領域來看，商業銀行這一種形式的存在促使利潤與風險的關聯性突出。從特征角度來看，經濟周期戰略對于商業銀行的長遠性發展影響會形成明顯的影響，對于親周期與弱周期的選擇而言，如果選擇不當，在上行、下行等周期中銀行遭受的金融風險會更加突出。

2.2改進措施

首先，在商業銀行今后的發展途徑中，銀行本身需要按照市場情況、經營狀況等制定具體的工作計劃，同時保障商業銀行的資本管理效果、經濟活動情況等采取有效性的應對策略。（陳一洪.中國城市商業銀行盈利能力影響因素分析——基于50家商業銀行的微觀數據[J].統計與信息論壇，2017，32（3）：121-126.）行之有效的應用經濟周期戰略對于銀行本身的發展有著重要性影響，制定一整套行之有效的工作制度對于商業銀行的資源利用價值提升也有明顯的推動作用。所以相關部門必須高度重視工作制度的優化和改進，最大程度降低經濟周期戰略對銀行形成的風險問題。

其次，在工作中制定具體的標準概念，對于賬目的核對工作必須落實具體的要求，預防資金方面隨意性的支出問題。與此同時，需要不斷的提升資金資產方面的管理有效性，在商業銀行方面做好資產的實時性管理，對于壞賬與死賬必須及時采取有效措施子繼續擰處理，對于部分是簡單無法解決核算問題的現象也必須及時探討和分析，保障解決效果。商業銀行在經營活動方面普遍缺乏管理制度體系的支持，所以構建完善的制度體系非常重要。從宏觀的角度來看，制度體系屬于商業銀行在財務管理方面的能力提升有效途徑。（張偉，蔣敏.利率市場化對中小股份制商業銀行盈利與風險影響研究——基于對8家上市銀行面板數據的分析[J]價格理論與實踐，2016，23（8）：129-132.）從微觀角度來看，制度體系也可以從細節的角度得以展現，對于商業銀行當中的相關工作落實行之有效的管理與約束，保障工作質量與效率非常重要，這也逐漸成為了商業銀行所必須落實的控制措施，最大程度的控制隨意性資金浪費現象的發生。在審批方面，也必須制定具體的規章制度，明確資金在使用方面的范圍，尤其是在公用經費方面的控制能力，提升預算的實效性。

最后，根據商業銀行的盈利風險落實管理措施，按照自身狀況構建財務管理的預警體系。風險的預警體系主要是規避銀行在經營活動中預防發生偏離預期目標而構建的體系，其可以實現對風險的及時發現以及及時應對。在經營中需要不斷的完善預警系統的友誼信息，借助該系統實現對銀行本身盈利能力的全面性掌握，借助定性、定量等分析方式對銀行的經濟活動情況進行實時性的調整，將商業銀行的持續性發展提供最大程度的風險控制。

綜上所述，經濟周期戰略對商業銀行盈利能力的影響突出，會直接決定商業銀行在金融市場當中的占比能力。在今后，為了促使商業銀行的盈利能力得到持續性提升，有必要不斷的改進和強化經濟周期戰略，最大程度的提高資金的使用加害者，優化內部的結構，實現風險的分擔，按照市場波動不斷調整資金的投資，規避資金風險，提高盈利能力。