農村商業銀行財務風險管理現狀分析及完善建議

岑青蘭

引言

作為農業文明深厚的國家之一，農業的發展對我國的發展至關重要，自新中國成立以來，我國就一直致力解決探索“三農”問題，何謂“三農”即農業、農村、農民，而其中最重要的就是農村，為了更好的促進農村經濟的發展就需要我們加強對農村商業銀行的建設。為了讓我國農村商業銀行把握機遇，規避風險，更好的推動我國農村經濟的發展，就要求加強對我國農村商業銀行的建設，找準我國農村商業銀行現存的財務風險管理問題，完善其財務風險管理措施，提升我國農村商業銀行抗財務風險的能力。

一、農村商業銀行財務風險管理發展現狀淺析

1.農村商業銀行工作人員素質有待提高

在我國農村商業銀行內普遍存在工作人員財務風險管理素質不高的問題，造成這種局面的原因其一是因為農村商業銀行位于農村，高素質的財務風險管理人才為了更好的謀求自身的發展不愿意到農村工作；其二是相關在招聘農村商業銀行管理人員不嚴謹，存在“任人唯親”的現象，對應聘人員的財務風險管理能力的重視力度小；其三是農村商業銀行的領導人不重視員工財務風險管理技能的培訓，不重視銀行工作人員的素質培養，導致了銀行內部工作人員財務風險管理意識低下，應對財務風險管理風險的能力不足，對財務風險分析效率低下等問題。就筆者調查發現，我國農村商業銀行工作人員的文化程度普遍不高，其中僅有31%的工作人員的學歷是本科學歷，其余69%的員工的學歷為專科和高中學歷，這就嚴重的影響了我國農村商業銀行財務風險管理建設的完善，降低了我國農村商業銀行抗財務風險的能力，降低了我國農村商業銀行的運行效率，阻礙農村經濟的發展。

2.農村商業銀行財務風險管理風險信息流通不暢

21世紀作為數字化時代，數字信息技術貫徹著我們的生活的各個方面，對于農村商業銀行來說更加要加強對數字信息技術的運用，利用數字信息技術建立農村商業銀行財務風險管理數據庫，并定時更新財務數據庫的數據，為農村商業銀行財務風險管理決策提供準確的財務數據，提升我國農村商業銀行的決策效率，促進我國農村商業銀行財務風險管理體制的更新，提升我國農村商業銀行抵抗財務風險的能力。與此同時還要利用科技手段宣傳財務風險管理知識，提升銀行工作人員的財務風險管理意識，提升農村商業銀行的整體實力。

3.農村商業銀行財務風險管理存在很多局限性

我國農村商業銀行財務風險管理存在很多的局限性。一是，我國農村商業銀行資金補充的渠道很少，這就使我國農村商業銀行不得不采用成本高的配股、定向增發股份等方式來進行資金補充，這不僅提高了我國農村商業銀行的經營成本高還加大了我國農村商業銀行的財務風險，使我國農村商業銀行的資本結構失衡；二是，我國農村商業銀行是國家企業，在他們進行相關經濟投資時會受到地方政府的干預，而有些地方政府領導階層對經濟投資了解知之甚少，存在利用銀行資金盲投，瞎投工程項目的現象，政府對工程項目的盲投雖然給地方政帶來了政績但是卻給當地農村商業銀行帶來了財務風險；三是，相關的農村商業銀行財務規章制度不完善，因為我國對于農村商業銀行財務風險管理方面的重視力度小，導致了我國農村商業銀行的財務風險管理制度存在很多不足的地方，這不僅降低了銀行工作人員對財務風險管理的重視程度，還加大了農村商業銀行的財務風險管理風險。

二、加強農村商業銀行財務風險管理的對策探討研究

1.加強相關人員文化素質培養，打造專業化的財務風險管理隊伍

為了提升我國農村商業銀行抗財務風險的能力就要求提升我國農村商業銀行工作人員的文化素質，建立一支專業的、負責的、高素質的領導隊伍，增強領導班子的財務風險意識，通過領導班子來向銀行內的辦事職員宣傳財務風險意識，提升銀行內部人員的財務風險管理意識。除此之外需要當地政府的支持，要求當地政府定期開展對農村商業銀行內部員工財務風險管理技能的培訓，組織開展不同地區農村商業銀行財務風險管理交流會，讓銀行工作人員了解什么是財務風險管理。如何應對財務風險，提升我國農村商業銀行整體抗財務風險能力。最后，需要農村商業銀行完善銀行內部人員管理制度，定期對農村商業銀行內部的工作人員進行財務管理技能考核，同時提高招聘銀行工作人員的要求，從源頭打造一支專業的農村商業銀行工作團隊，提升我國農村商業銀行的整體實力，提升我國農村商業銀行的運營效率，降低我國農村商業銀行的財務管理風險。

2.加強商業銀行信息化建設，建立高效率的財務風險管理信息流通平臺

農村商業銀行想要跟上21世紀發展潮流，就需要數字信息化建設。如何加強銀行的數字信息化建設呢？一方面要建立與總部銀行的聯系庫，及時與總部銀行交流財務風險管理問題，學習總部銀行財務風險管理技能，及時了解總部銀行下發的相關規章制度。另一方面農村商業銀行要建立與民眾的聯系庫，以收集當地的人民的經濟活動信息為主，了解當地農村的人民的經濟情況，為商業銀行投資提供參考數據。利用數字信息技術不僅有利于總行與當地銀行的聯系，還可以提高農村商業銀行投資的準確性，有效的降低了農村商業銀行的財務管理風險。

3.完善財務風險管理規章制度，建立長效財務風險管控機制和管控體系

降低農村商業銀行的財務風險管理風險還需要打破它現存的局限，首先，要求相關部門完善相關的規章制度，頒布相關法律條文；其次，要拓寬農村商業銀行同資金補充和投資渠道。最后，加強對政府投資項目的監督與管理，以此來降低銀行資金損失，降低農村商業銀行的財務風險管理風險。

4.加強農村商業銀行與當地人民的合作交流

農民作為農村經濟發展的主要推力對于農村商業銀行建設至關重要，與農村商業銀行財務風險管理的好壞關系密切，這就要求我國農村商業銀行加強與當地人民的交流，積極開展“下鄉活動”實地了解當地人民的經濟情況，及時更新當地人民經濟信息數據庫，同時讓當地人民更好的了解銀行的職能作用，提升銀行的公信力，以此來帶動銀行的投資，提升銀行的財務風險管理能力。

三、結語

為了讓我國經濟在經濟全球化的環境里及時抓住機遇，規避風險，就需要加大對我的農村經濟的建設。農村商業銀行作為我國農村經濟發展的重要推力，想要加快我國農村經濟的發展就必須要通過一定的手段增強我國農村商業銀行財務管理風險的能力。