新形勢下金融監管制度演變與金融機構風險管理

于 宇

（中國農業銀行股份有限公司總行大客戶部，北京 100000）

金融監管實際上指的就是政府或者其代理機構對金融行業采取的各種監督與管理措施，具體涉及到金融機構市場準入監管、經營業務監管、市場退出監管等，進而使金融機構內部風險得到有效控制，并使其組織結構得到進一步優化。對于金融機構來說，盈利是其根本目標所在，但是高收益也意味著必須承擔較高的風險，面臨的失敗幾率也會顯著增大，而監管機構監督防控的重點之一就是金融機構的失敗，這就造成了金融監管、風險管理與盈利之間的內部矛盾和沖突。金融機構必須在適應監管要求的同時，使自身的風險管理體系得到進一步完善，進而實現二者的協調配合、相得益彰。

一、金融監管制度的重要性分析

（一）金融監管制度是防范金融危機的前提

金融危機是所有國家都面臨的共同問題，金融危機的周期性爆發會導致相關行業面臨巨大的損失，嚴重的時候甚至會蔓延到全國各大區域、各大行業，進而威脅到整個國民經濟的健康持續發展。之所以會出現金融危機，一個重要原因就是金融監管機構未充分發揮出其監管作用，由此可見，加強對金融監管體制的創新與完善是非常重要的，只有具備科學完善的金融監管制度，并將其嚴格落實到位，才能有效防范金融危機的發生。

（二）金融監管制度能在一定程度上彌補市場失靈的缺陷

在現階段的金融市場中，由于信息不對稱以及一些外部因素的影響，致使資源難以實現優化配置，與此同時，金融機構的發展過程中往往存在著各種各樣的風險因素，這些風險因素如果不能得到有效控制，就很可能導致整個金融體系發生崩潰，進而使社會經濟面臨極大的損失，此外，金融市場中還經常出現一些工作人員不按照規范要求進行操作的行為，這就會導致金融企業的信息出現不對稱問題，若不能在金融產品交易過程中及時將信息整理好，必定會給金融機構的正常運行造成非常大的風險，最終使整個金融行業面臨慘重損失。金融市場雖然也具有一定的自我調節功能，但是對自身機制中存在的錯誤通常不能及時加以糾正，這就要求政府利用金融監管制度發揮出自身的干預作用，從而避免風險發生進一步擴散。

二、金融機構風險的主要類型

（一）政府債務風險

金融機構面臨的一個典型風險就是政府債務風險，改革開放之后，我國的公路、鐵路、機場等的城市基礎設施建設在全國范圍內如火如荼地進行，這雖然在很大程度上改善了人們的生活質量，但同時也使政府負債越來越多，各地方政府都需要承擔一定的償債壓力，而作為政府債務的債權人，金融機構也需要承擔政府融資平臺所帶來的違約風險。

（二）房地產信貸風險

近些年，房地產市場的投資呈現出飛速增長的態勢，諸多銀行信貸被投入到房地產行業，相關統計數據顯示，2016年，我國金融機構新增加的房地產貸款大約為5.7萬億元，與上一年相比大約增長了兩萬億元，占據各類貸款新增總額的比例約為45%，現階段，一些省、市的房地產價格已經表現出泡沫化的特征，商業銀行所擁有的房地產資產價值根本無法承受房價的大幅度下降，一旦泡沫不再存在，就會導致金融體系的穩定性被打破，最終造成系統性、整體性的金融風險。

（三）同業業務風險

伴隨我國金融市場的進一步完善以及金融改革的深入推進，商業銀行同業業務也逐漸實現從無到有、從小變大，這雖然給商業銀行帶來了比較豐厚的利潤收入，但也使其陷入風險境地，包括債務違約造成的經營風險、業務監督不到位而產生的監管風險等。

（四）債務違約風險

債務違約風險又被稱為信用風險，其主要指的是借款人無能力按期償還借款而帶來損失的風險。伴隨我國“三去一降一補”政策的深入實施，一些僵尸企業、“三高”企業面臨極大的轉型挑戰，由于其轉型力度明顯不足，這就導致商業銀行面臨極大的資產損失風險，同時也嚴重威脅到了地方金融秩序的穩定性與安全性。

（五）流動性風險

所謂流動性風險，指的就是金融參與方因資產流動性不足而面臨損失的風險，這是金融機構比較常見的一類風險，其主要根源于負債與資產期限的錯配，致使金融市場所有主體對流動性的依賴較強，如果市場發生變化，這種依賴性就很容易促使市場波動進一步加大，最終造成流動性緊張局面更加嚴峻化，從而帶來嚴重的流動性風險。

（六）信貸管理風險

商業銀行的主要業務范圍是發放貸款與管理存款，這就導致其面臨著違規操作、管理不到位等情況而帶來的資金損失風險，這種風險如果不能得到及時控制就會逐漸演變為信貸管理風險，信貸管理風險最為明顯的表現就是不良資產大量增加，據銀監會的相關統計數據顯示，直到2016年底，我國商業銀行的不良貸款率已經上升到了2%左右，這是近7年以來的最高水平，由此可以看出，現階段我國商業銀行的資產質量正逐漸下降，需要借助信貸管理來實現金融機構自身防控風險能力的提升。

三、新形勢下金融機構風險管理中存在的主要問題

（一）地方與中央的監管職責不夠明確，權責不對等的現象十分突出

在過去十年左右的時間，我國對金融行業一直采取的是“統一監管，分級負責”的基本模式，在這種模式的指導下，要求根據法人原則由銀監會、人民銀行等對所有金融機構進行統一監督和管理，在地方，則主要由地方銀監局、人民銀行分部對當地的法人金融機構實施監管，這一模式雖然在剛開始實施的時候發揮了一定的積極效用，但是伴隨我國金融行業的進一步發展，該模式的弊端也越來越明顯，具體表現在中央統一的金融調控措施往往無法滿足各地方金融行業發展的實際情況，一些措施在本地能發揮出一定的效果，但是在外地卻完全無效，或者對整體來說具有一定的效用，但是對局部來說意義不大，這就導致政策的執行效果受到嚴重影響。

（二）金融監管缺乏創新，與當前的市場發展現狀存在嚴重脫節

現階段，我國金融行業呈現出飛速發展的態勢，各類新模式、新產品不斷涌現，但是在監管領域卻一直沿用的是傳統監管模式與監管手段，不少統計指標都只能對表內業務進行有效監測，對于表外業務卻完全沒有效果，這一監管方式顯然是不科學的，非常容易導致風險隱患的滋生和蔓延。

（三）監管部門的數據信息無法實現共享，相互之間缺乏溝通與聯系

在分業監管模式的指導下，各監管部門都有其獨立的風險監管系統，由于監管系統的不同，在主要指標、數據來源以及監測對象上也存在極大的差異，這就導致在進行風險程度判斷的時候，經常出現彼此相互矛盾的現象。此外，站在地方實踐的角度來看，金融機構各監管部門的數據并沒有達到實時共享，尚未構建起完善的、系統化的數據分析體系，在進行金融風險預測與判斷的時候，由于數據搜集不夠完整、信息滯后，經常導致一些潛在風險不能及時發現等問題。

（四）金融監管效率偏低

由于金融機構采取的是混業經營的模式，這就導致監管職責難以清晰劃分，最終給監管工作的開展造成一定的不良影響。在混業經營的模式之下，“一行三會”、地方金融辦等的監管職責都存在一定的交叉，這些相互交叉的地方會導致監管的混亂局面進一步加劇，出現重復監管、偏重審批而忽視管理等多方面的問題，進而致使金融行業的健康發展面臨極大的阻礙，與此同時，也在很大程度上阻礙了市場監管部門公信力的提升，導致行政部門的公眾形象受到嚴重損害。

（五）金融法制體系還不夠完善

現階段，伴隨金融機構之間業務交融性的顯著提升，混業經營已經逐漸成為金融行業發展的必然趨勢，但對于金融監管領域來說，政府方面的金融改革一直以來都沒有跟上市場發展的步伐，這就致使監管方與被監管方都對風險缺乏足夠的認識，采取的各種防范風險的措施也不是很合理，與此同時，在金融監管法規上表現出較強的滯后性特征，通常是在金融風險已經出現的時候才開始采取應對措施，這種后知后覺的做法往往會錯過規避風險的最佳時機。

四、金融監管制度演變下金融機構風險管理的對策

（一）強化國際合作，構建完善的風險預警機制

在新形勢的背景下，金融機構面臨的風險因素進一步增加，而且這些風險可以說無處不在，鑒于這些風險因素是無法完全消除的，構建一個完善的風險預警機制就顯得尤為必要，只有這樣才能在發現風險的第一時間進行防控和解決，將金融危機扼殺在搖籃之中，以免對我國國民經濟的發展產生嚴重影響。考慮到目前我國的監管法律法規還不是很完善，所以，必須結合自身的實際情況，積極學習和借鑒國外先進的經驗，對我國自身的監管體系建議完善，加快構建完善的風險預警機制，通過強化國際合作來實現金融監管效果的進一步提升。

（二）加大對金融創新產品的監管力度

在進行金融監管的時候必須掌握全面的信息，這樣才能確保監管效果，但是從當前的情況來看，我國許多金融監管機構都不能及時掌握足夠的信息，這就導致其監管效率難以得到有效提升，要解決這一問題，就必須強化對監管機構本身的建設，使其逐漸掙脫環境的約束，并發動大眾參與到對金融監管部門以及監管人員的監督中來。伴隨改革開放的深入發展，我國金融政策也會出現了極大的變化，這就要求監管部門也必須做到與時俱進，改變以往單一的監管手段，實現監管方式的多樣化，可將法律手段與行政手段相互配合，徹底顛覆以往僅僅依靠行政手段進行金融監管的模式。同時，還應當加強對金融部門自身的管理，實現自我調節與自我控制，這樣不但能在一定程度上降低內部違規行為的出現幾率，同時也能對金融市場秩序的維護起到一定的促進作用。除了強化監管以外，還應當利用各類中介機構的作用，提升金融市場監管的整體成效。

（三）加快構建與我國現階段國情相適應的監管模式

1.構建四位一體的監管機制。針對當前我國一些金融產品在監管上存在的真空問題，應當加快構建四位一體的監管機制，從而實現監管作用的全方位發揮，這種監管機制實際上是一種新型的規則體系，它能幫助提升監管的有效性，與此同時，還能促進我國金融監控體制的進一步完善。首先，應當在金融機構內部實施授權審批制度，各項交易活動必須進行全方位審查，且每次審查應當安排不同的審批人員負責。其次，應當學習國外的金融機構風險管理經驗，建立與我國國情相適應的金融風險管理體制，進行明確的權責劃分，各內部工作部門應當相互獨立，打造一個良好的工作環境，強化工作人員的內部控制意識，進而使金融風險管理任務得到有效落實。

2.實施功能性的監管模式。所謂功能性監管模式，實際上指的就是各種金融產品的交易應當采用與之相適應的、針對性的監管模式。伴隨我國經濟的迅猛發展，要實現這一監管模式作用的充分發揮還面臨著各種各樣的困難，包括交易規則存在顯著差異、銀行與證券行業金融產品的同質性較為嚴重等，因此，必須著力解決上述困難，這樣才能為功能性監管模式的實現掃清障礙。

（四）完善金融監管的相關法律法規

首先，應當加快法律法規的制定，使交易的權威性得到有效提升。其次，應當進一步提升我國金融創新產品法規的系統性，最大限度消除法律對交易的限制性，制定針對性的法律條款對各類金融創新產品進行有效監管，不斷提升產品交易活動的規范性。再次，應當增強金融交易的法制性，確保金融創新產品得到健康發展，與此同時，還必須構建對應的財務制度與稅收制度，對傳統法律法規進行適當修訂與完善。最后，應當積極參與到國際金融服務條款的制定中來，并將該服務條款作為基本依據來開展金融服務活動。

五、結語

綜上所述，在新時代的背景下，我國金融機構面臨的風險進一步增多，這就要求進一步加大監管力度，加強對金融監管制度的改進和完善。從當前的現狀來看，我國金融機構在風險管理過程中還存在監管職責不明確、缺乏創新、金融法制體系不夠完善等多方面的問題，還需在今后的工作中著力解決上述問題，這樣才能實現監管效率和質量的提升，從而幫助金融機構更好地防范風險。