國有企業廉政風險防控體系探析

胡海文

國有企業，是黨和國家事業發展的重要物質基礎和政治基礎，是實現政治穩定、社會和諧、人民幸福的重要條件。十九大強調要“深化國有企業改革”“推動國有資本做強做優做大”。這是黨中央在新時代對國有企業改革作出的重大部署，使命光榮、責任重大、任務艱巨。在這過程中，廉政風險防控體系是實現偉大目標、偉大任務的重要保障。

當前，國有企業改革正處于攻堅期與深水區，有一些國有企業不同程度地存在黨的建設有意無意地被弱化、虛化、邊緣化，公司治理體系不順暢，制度建設不完善，監督機構不健全，制約機制運轉不力等情形；領導干部則不同程度地出現了黨的意識和黨員意識淡化，理想信念動搖，個人欲望膨脹，甚至把自己混同于私人老板、把國企視同私企，重利益輕責任，重“圈子”輕管理，亂作為、不作為、慢作為，奢侈浪費、揮霍公款，蠻橫專制、踐踏民主，假公濟私、中飽私囊，廉政風險突顯。從中央紀委公布的執紀審查信息來看，落馬的領導干部中，不乏國有企業高管人員和重要崗位人員；“百名紅通”中也有不少國有企業管理人員。因此，加強國有企業廉政風險防控刻不容緩。

國有企業廉潔風險防控，是把現代管理科學中的風險管理理論應用于國有企業反腐倡廉工作實際，主要針對國有企業權力運行風險和監督管理中的薄弱環節，以有效防范或及時化解為核心內容，通過采取前期預防、中期監控、后期處理等措施，對預防腐敗工作實施科學化管理的過程，最大限度地減少腐敗現象發生的概率、降低腐敗行為帶來的危害。

建構國有企業廉政風險防控體系，需要各有關組織、各責任主體共同努力，發揮各自優勢，協同作戰，多措并舉，形成合力。

發揮黨組織的政治優勢，推進黨風廉政建設﹑控制廉政風險

堅持黨對國有企業的領導，是中國特色社會主義的本質特征，這是國有企業的“根”和“魂”，是我國國有企業的獨特優勢，我們必須用好這一政治優勢，為深化國資國企改革，凈化政治生態，減少廉政風險，提供堅強保證。

一、提高政治站位，推進“四責協同”廉政監督責任體系，控制廉政風險

上海市委在對本市國有企業充分開展大調研的基礎上，2017年9月下發了《關于加強和改進市管國有企業黨風廉政建設的實施意見》，要求國有企業應當建立黨委主體責任、紀委監督責任、黨委書記第一責任、班子成員“一崗雙責”的“四責協同、合力運行”的機制。2018年5月9日，上海市召開全面從嚴治黨“四責協同”機制建設推進會，中共中央政治局委員、市委書記李強同志強調，在實踐中不斷完善“四責協同”機制，各級黨組織以管黨治黨責任的落實推動各項工作責任的落實，著力營造風清氣正的政治生態和干事創業的良好氛圍。

國有企業務必站在全局的高度，全力推進“四責協同”機制，將黨風廉政建設與改革發展“同步部署、同步檢查、同步考核”；注重壓力層層傳導，按照“下管一級、下查兩級”的要求，逐級簽訂“黨風廉政建設目標責任書”；注重對責任清單的監督檢查，排查風險點。對落實不力導致廉政風險出現較大漏洞，甚至發生嚴重違紀違法行為的情況，按照“一案雙查”的要求，加大問責追究力度。

二、夯實黨建基礎，把基層黨組織打造成廉政防控的戰斗堡壘

全面從嚴治黨要在國有企業落實落地，必須從最基本抓起，確保企業發展到哪里，黨的建設就跟進到哪里，黨支部的戰斗堡壘作用就體現到哪里，凈化基層風氣，控制廉政風險。同時，嚴肅組織生活，認真貫徹落實《關于新形勢下黨內政治生活的若干準則》，結合“兩學一做”學習教育，認真落實“三會一課”制度，使之成為引領黨員思想的主陣地，增強基層黨員廉政自律的自覺性。

發揮組織監管優勢，推動各機構和責任主體協同監督，問責違紀違法行為

對國有企業廉政風險的監管，各機構和責任主體應當發揮各自職能，形成廉政風險的監督網絡。

一、強化紀委專責監督，營造良好的廉政氛圍

在國有企業中，紀委監督是富有中國特色的監管機制，發揮著教育、挽救、震懾、查處等重要職能。

1. 督促貫徹中央“八項規定精神”。首先，要加大宣傳力度，讓每一位黨員都知道，新時代什么可以做、什么不可以做。其次，抓長、抓細、抓常，制定企業領導人員履職待遇、業務支出管理方面的實施細則，將“八項規定精神”的具體要求，納入廉政風險常態化管理，并進行全覆蓋的檢查，及時發現問題，及時解決問題。再次，探索監督新方法，建立巡訪、巡察機制，將定期的廉潔談話和不定期的約談有機結合，保持“木魚常敲、警鐘長鳴”。

2. 充分用好“四種形態”。通過信訪舉報等途徑，發現黨員干部苗頭性問題，及時“咬耳”“扯袖”；運用“黨委-紀委-下級黨委-下級紀委”聯動機制，及時開展對相關人員“函詢-初步核查-談話”，真正做到“當頭棒喝”“猛摑一掌”，真正讓人“臉紅”“出汗”，有則改之、無則加勉。同時，對發現涉嫌違紀違法的問題線索，決不放過，一查到底，并妥善運用“通報批評-組織處理-黨紀政紀處分-移送司法”的處置模式，實現“處理一個人，警示一大片”的目的。

二、綜合開展審計監督，排解廉政風險點

開展審計監督，往往能直接發現廉政風險點。實踐中，對國有企業的審計監督可通過多種途徑進行：首先，通過國家審計機關、內部審計部門和社會審計組織等多主體開展審計，實現對審計對象、審計事項的全覆蓋。其次，開展任期審計、離任審計、經濟責任審計等多角度的審計，實現對同一人、同一事項的全方位監督，進而加大對上級重大政策措施貫徹落實情況跟蹤審計力度，加大對經濟社會運行中各類風險隱患揭示力度，加大對重點民生資金和項目審計力度。再次，對審計發現的問題，要將責任落實到人，限期整改，整改不到位的，要進行必要的組織處理和紀律處分；對涉及嚴重違紀違法的問題線索，依法依紀依規，移送有管轄權的機關、機構查處。

三、國資出資人盡責履職，開展上級監督

國資出資人（國資委）根據授權，依照《中華人民共和國公司法》等法律法規，切實履行出資人職責，加強對國有企業資產保值增值、工資分配管理、企業改革和重組、完善公司治理結構、企業負責人、國有資本經營預算和決算的管理與監督，起草國有資產管理的有關規章、制度，派出監事會，從上級管理機關的角度，開展管理和監督，建立廉政風險防控機制。

四、監察機關介入調查，實現法治監督

根據2018年3月由全國人大通過的《監察法》規定，各級監察委員會是行使國家監察職能的專責機關，對包括所有國有企業管理人員在內的所有行使公權力的公職人員進行監察，調查職務違法和職務犯罪，開展廉政建設和反腐敗工作。可見，在國有企業管理人員的行為涉及職務違法和職務犯罪時，監察機關依職權介入調查，并從法治層面開展相應的廉政建設，震懾的效果會更加明顯。

發揮管理優勢，扎緊管理的籬笆，健全廉政風險防控體系

一、堅持把牢重大問題，管好重點環節。當下，國資系統正大力推進改革，企業黨委務必發揮好領導核心的作用，凡是涉及股權轉讓、收購兼并、資產重組、資本運作、重大投資、大額度資金使用、機構改革、重要人事安排等重大事項、重要決策的，要牢牢把住方向、管好大局；對于重大項目的招投標、評估、審批、簽約、履約及對重要干部的考察、考核等重點環節，黨委要把好關，紀委也要履行好監督責任，確保企業發展、穩定、安全、國資保值增值不流失，確保“想干事、能干事、干成事、不出事”。

二、堅持黨管干部原則，緊盯重點人員。堅持和完善“雙向進入、交叉任職”的領導體制，提高選人用人公信度，堅持征詢紀委意見和任前公示制度；緊緊盯住涉及管人、管財、管物的要害部門、關鍵崗位、重點人員，嚴密監督制度的執行。同時，加強對人才的管理與使用，對后備人才、候選人才，可以先進黨校集中學習、先去警示教育基地接受教育，再到基層崗位實訓，使之牢固樹立廉政風險防范意識。

三、堅持強化“三資”管理，做好資產風險防控。不斷完善制度，推動資金、資產、資本的統一管理、統籌使用；對于涉及匯率的資金，可通過上市公司融資、盤活優化存量資產以及利用社會資金等情況，采取控制匯率風險、利率風險和法律風險等措施，切實加強重大項目、重大并購等風險防控；組織編制《內控手冊》，強化對重點事項、重點范圍、重點領域的廉政風險防控。

四、堅持抓牢“三重一大”，遵守決策程序。根據中辦、國辦2010年7月15日的《關于進一步推進國有企業貫徹落實“三重一大”決策制度的意見》，涉及企業“三重一大”的，黨委、董事會和經營團隊必須通過制定議事決策規則，嚴格規范程序，堅持集體領導、民主集中、個別醞釀、會議決定，防止“暗箱操作”“個人決定”，注重抓好“決策三環節”：決策前，黨委與班子成員、董事會（含外部董事）、管理團隊等充分溝通，達成共識；決策中，集體討論充分發表意見，表明觀點；決策后，形成決議，堅決執行。

發揮法人治理體系優勢，完善反腐倡廉制度體系

根據中共中央、國務院2015年8月24日的《關于深化國有企業改革的指導意見》和國務院辦公廳2017年5月4日的《關于進一步完善國有企業法人治理結構的指導意見》，要求國有企業按照新時代中國特色社會主義的要求，完善法人治理結構，建立現代企業制度。通過嚴格規范出資人機構（國資委）、股東（大）會、董事會、經理層、監事會、黨組織和職工代表大會的權責，全面推進依法治企，實現各負其責、規范運作、相互銜接、有效制衡，完善反腐倡廉制度體系。

發揮文化優勢，打造廉政風險防控“軟實力”

國有企業應繼承發揚中華優秀傳統文化、黨的革命文化和社會主義先進文化，用深厚的文化底蘊，教育企業廣大干部員工積極向上，追求進步，遵紀守法，恪守道德，以助力廉政建設和廉政風險防范體系的建立。

（作者單位：錦江國際（集團）有限公司）