淺析商業(yè)銀行信貸風險管理

朱京安 劉琳

【摘要】信貸風險管理是當前商業(yè)銀行風險管理中的重中之重。近年來，隨著金融改革的不斷深化，商業(yè)銀行加大了對信貸風險的管理和防范，信貸資產質量明顯改善，經營效益顯著提高。然而，商業(yè)銀行信貸風險管理并不是盡善盡美，仍然面臨一定的困難。如何有效化解信貸風險，降低信貸經營風險，推進商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展就成了擺在商業(yè)銀行面前的重要課題，也成了商業(yè)銀行能否提高競爭力的關鍵。本文對商業(yè)銀行信貸風險產生的主要原因進行了分析，提出了信貸風險防范的有效對策。

【關鍵詞】商業(yè)銀行 信貸風險管理 對策

1.當前商業(yè)銀行信貸風險形成的主要原因

近幾年來，商業(yè)銀行已經逐步建立起信貸風險管理體系，信貸風險管理水平得到有效提升。但與此同時，由于商業(yè)銀行自身及外部存在的諸多原因，商業(yè)銀行信貸管理中也形成了這樣或那樣的信貸風險，這在一定程度上阻礙了商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展。

1.1社會信用體系有待加強。由于我國的社會信用體系尚不健全，商業(yè)銀行的信貸風險管理就不可避免地受到影響。首先，商業(yè)銀行將貸款借給企業(yè)后，無法真正參與借款企業(yè)的經營管理。貸款能否專款專用，能否及時歸還都不能有效把握，無疑加大了商業(yè)銀行的信貸風險。其次，有些會計師事務所、評估公司等中介機構為了某些利益會為借款人出具不真實的財務報告，如果商業(yè)銀行依據這些不真實資料向借款人發(fā)放貸款，就會造成很大的潛在風險。第三，商業(yè)銀行的信貸政策或多或少地受到地方政府干預，信貸風險管理受到一定程度的影響。

1.2信貸風險管理機制有待完善

部分商業(yè)銀行的信貸風險管理機制不夠健全，對于事前信貸風險管理工作顯得較為薄弱，“貸前審查、貸中檢查、貸后管理”工作難以落到實處，極少對企業(yè)貸款資金的使用狀況以及企業(yè)的重大經營決策進行必要的監(jiān)督檢查，貸后管理不同程度存在流于形式、走過場或不到位的現象，給貸款的正常收回帶來了一定的困難，導致逾期、呆滯、呆賬貸款增多。另外，在信貸風險管理工作中，缺乏有效的激勵約束機制，影響了商業(yè)銀行信貸管理人員貸款管理的積極性。

1.3法制建設有待加強。我國市場經濟和法制建設的時間較短，公民的法律意識不強，國家的立法、執(zhí)法還不盡如人意，因此導致社會上造假、欺詐、逃廢債等現象較多且有上升態(tài)勢。然而商業(yè)銀行在拿起法律武器維護自身合法權益時往往受挫，這些違法亂象有時卻得不到及時的懲處和制裁，助長了逃廢債務者的囂張氣焰，加大了信貸風險。

1.4信貸風險管理文化部分缺失。將風險意識融入企業(yè)文化是決定商業(yè)銀行風險管理成功與否的關鍵。部分商業(yè)銀行沒有將風險意識提高到重要位置，致使有些信貸員工對信貸風險沒有引起高度重視，這些信貸員工在信貸風險管理工作中往往只是注重自己的工作業(yè)績，沒有站在信貸風險管理的角度考慮問題。再加上個別信貸管理人員由于缺乏過硬的業(yè)務素質，漠視信貸管理制度，極易發(fā)生以權謀私、以貸謀私的道德風險。其次，部分商業(yè)銀行管理層與信貸員工缺乏定期的溝通，生活上不夠關心，獎懲措施不到位，導致員工心生怨氣，覺得自己在單位沒有受到足夠重視，嚴重挫傷了他們的工作積極性。

2.商業(yè)銀行加強信貸風險管理的對策

信貸風險管理是一項長期而復雜的工作，要想搞好信貸風險管理，商業(yè)銀行就必須多措并舉，加強內控機制建設，規(guī)范信貸操作流程，提高金融監(jiān)管水平，在全社會營造誠實守信的信用環(huán)境。

2.1建立信貸風險預警機制，加強內控機制建設

在內控機制建設上，商業(yè)銀行要強化管理層和信貸員工的風險防范意識，逐級簽訂風險責任書，督促貸款企業(yè)從銷售收入中提取一定比例的資金，專戶儲存、專款專用，增強企業(yè)還貸能力，減少商業(yè)銀行貸款風險，構筑起有效的“信貸風險防火墻”。除此之外，商業(yè)銀行還要對信貸風險進行科學預測，提高信貸風險分析的技術含量，改變信貸風險管理的傳統(tǒng)判斷模式，對在預測中發(fā)現的問題貸款及時發(fā)出預警信號，及時采取有效對策，有效化解金融風險。

2.2規(guī)范信貸操作流程，加強貸后檢查和審查工作

規(guī)范的信貸業(yè)務操作制度一般包括貸前調查、貸款審批和貸后管理三個部分，也就是俗稱的“三查”制度。商業(yè)銀行在工作中要將“三查”制度落實到位，實現真正意義上的審貸分離，保證信貸業(yè)務順利開展。除此之外，商業(yè)銀行還要定期對貸款進行檢查，加大貸款風險責任認定和追究力度，讓違規(guī)越權者得到應有的處罰，從而在商業(yè)銀行上下營造出風清氣正的良好氛圍。

2.3有效實施金融監(jiān)管，不斷提升監(jiān)管水平。商業(yè)銀行的風險管理是防范金融風險的關鍵所在，實施有效的金融監(jiān)管更是當務之急。銀行業(yè)監(jiān)管機構以及人民銀行要對商業(yè)銀行有效實施金融監(jiān)管，促進商業(yè)銀行信貸風險管理規(guī)范化。一方面，銀行業(yè)監(jiān)管機構以及人民銀行要強化對金融機構的風險提示，加大對商業(yè)銀行違規(guī)違法行為的懲治力度。另一方面，銀行業(yè)監(jiān)管機構以及人民銀行要大力提高監(jiān)管水平，進一步建立健全協(xié)調機制，完善和落實信貸風險管理責任制，重點對金融企業(yè)法人以及高級管理人員進行有效監(jiān)管和考核。

2.4建立規(guī)范的社會信用管理體系，推動社會信用文化建設。建立社會信用管理體系，有助于商業(yè)銀行對貸款人信用信息的掌握，有利于信貸風險管理。而推動社會信用文化建設，就需要地方政府、人民銀行和銀監(jiān)機構的共同努力。地方政府要從政策上支持社會信用管理體系的建設，在全社會建立起信用檔案，為商業(yè)銀行防范信貸風險提供重要支持。與此同時，人民銀行、銀監(jiān)機構要與地方政府一起推進社會信用體系建設，在全社會形成誠實守信的良好信用環(huán)境。

3.結束語

隨著金融改革的的不斷推進，銀行間的同業(yè)競爭變得日趨激烈。要想在激烈的市場競爭中站穩(wěn)腳跟，商業(yè)銀行就要從根本上認識信貸風險管理的重要性，采取有力舉措真正將信貸風險管理納入重要工作日程，從而提高其在同業(yè)競爭中的核心競爭力，為促進商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展奠定良好基礎。

參考文獻：

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