大型國有企業集團資金管理對策研究

程邦玉

隨著我國社會的不斷發展，我國的經濟水平也發生了一定程度的提升。在此過程中，我國的國有企業提供了大量的支持。但是，隨著企業改革的不斷深化，以及市場競爭力的不斷提升，我國的國有企業在發展過程中也遇到了不少的難題，其中對于資金的管理已經成為各大國有企業的重點任務?；诖耍疚膶Υ笮蛧衅髽I集團的資金管理進行分析，找出其中存在的問題，并提出相關的管理對策，旨在促進我國國有企業的穩定發展。

無論是國有企業還是民營企業，資金一直都是其發展的核心以及保障。倘若企業的資金管理出現問題，那么整體企業的運營狀況就會出現問題，甚至會使得企業面臨倒閉的問題。在國有企業的發展過程中，資金是其重要的組成部分，貫穿著企業發展的全部流程。其不僅包含著企業內部的管理以及分配，同時也包含著企業外部資金的聯系，對國有企業的發展具有至關重要的影響。隨著社會的不斷發展，我國的國有企業資金管理中仍舊存在一定的落后性，因此，在實際的工作過程中，相關的工作人員一定要對其進行改進，強化國有企業的資金管理。

一、大型國有企業集團資金管理中存在的問題

（一）缺乏正常的資金管理內部環境

受傳統企業運營模式以及計劃經濟的影響，當前我國多數國有企業的管理人員都存在一定的“官位”理念，在實際的工作過程中，不注重提升自身的實際工作水平，妄想通過“捷徑”達到目的，企業內部沒有正確的風向，整體環境稱此案污濁狀態。其次，企業內部資金管理結構的不健全也會造成資金管理的問題。在實際的工作過程中，相關的工作人員缺乏正確的工作態度以及工作意識，不明確自身的工作內容以及相關職責。因而，國有企業的資金管理水平就無法得到提升，資金的回籠期限會大大延長，甚至會出現資金丟失以及挪用的狀況，對國有企業的發展造成極大的影響，并會造成極大的損失。

（二）資金管理較為分散，使用效率極低

當前，我國的部分國有企業在發展的過程中，并沒有重視到資金管理工作的重要性。在資金管理工作中存在態度散漫，制度不明的問題。在這種狀況下，企業的資金就無法得到合理的利用，進而使其造成浪費的問題。此外，由于國有企業會具有較多的分公司，所以銀行賬號以及資金分布較多較雜，無法形成有序的管理，因而相關的管理人員無法得知企業資金的實際狀況，進而造成企業資金的風險提升。

（三）管理工具以及手段較為落后，缺乏有力的信息技術支持

當前，雖然我國多數國有企業已經引進信息技術開展工作，但是卻并沒有將其普及，只是簡單地將其融入到某一個部門或是工作環節中。在這種狀況下，企業的部門發展無法同步，信息就會發生不對稱的問題，進而會降低工作人員的工作質量以及工作效率。

二、大型國有企業集團資金管理對策

（一）制定詳細的資金管理制度

俗話說，凡事預則立，不預則廢，所以，在大型國有企業集團的發展過程中，相關的管理人員若想保證資金管理工作的質量，就需要對其進行深層次的分析，并制定出合理完善的計劃，為工作人員灌輸“預則立”的相關管理理念。換句話說，就是在資金管理的過程中，相關的工作人員需要將其與企業的業務發展進行融合，擺正自身的工作理念，不要因為且資金的緊缺就放棄一些比較好的發展機會，延緩企業的發展速率。其次，在對資金進行管理使用的過程中，相關的工作人員需要對當前的社會形勢進行分析，并對資金的使用風險進行預測把控，確定資金的使用流向；最后，在對資金進行管理的過程中，相關的財務工作人員需要對整體的資金狀況進行調查，并對其進行統一的合理規劃，在保證項目質量的前提下，盡可能地降低項目的資金成本，對企業的項目效益進行分析，進而能夠合理地進行資金安排，提升企業的經濟效益，促進行業的穩定發展。

在國有企業的發展過程中，對其實施精細化的財務管理能夠促進企業的穩定發展。因此，為了保證財務管理的精細化，企業的相關管理人員就需要對企業的資金鏈以及現金流進行預測分析，并以此為依據制定出合理的管理對策以及項目決策，進而能夠降低企業的發展風險，同時也能為企業創造更高的利潤。

最后，企業的相關負責人若想保證自身發展的現金流狀況，就一定要對企業內部的業務信息發展狀況進行調查分析，對業務的編制以及資金的收入支出進行合理的管理以及控制，提升自身的預測能力，對現金流的發展狀況進行實時監測，提升企業資金的使用效率。

（二）利用財務集中管理，加強資金歸集與利用率

隨著社會的不斷發展，以及經濟競爭力的不斷提升，我國的大型國有企業都會想要保住自身在市場中的地位。因此，在實際的工作過程中，國有企業的相關負責人們就需要對自家企業的財務進行集中管理。在企業的運營過程中，對財務進行集中化管理不僅能夠降低企業的資金風險，同時也能提升資金管理的集權力度，促進企業的穩定發展。其次，在國有企業的發展過程中，對其進行財務集中管理，能夠幫助財務部門完善財務管理制度，完善整體的工作機制，提升財務部門的工作質量。但是此處值得注意的是，在利用該種手段對企業的資金進行管理是，相關的管理人員一定要對財務管理部門以及財務執行部門進行統一管理，確保雙方共同發展。

最后，當企業的資金成本逐漸提升，并且融資的成功率逐漸下降時，企業將會面臨較大的發展等閑。在這種狀態下，相關的管理人員可以采取財務集中管理手段，降低企業的發展成本，提升企業的基本財富，優化資產配置，進而提升融資的成功率，緩解企業的發展問題。

（三）推動信息化建設，構建資金管理平臺

隨著信息技術的不斷提升，我國已經迎來了全面的信息化時代，在實際的工作過程中，借助信息技術開展工作，不僅能夠提升工作的質量，同時也能降低工作人員的工作壓力，為企業的發展創造良好的條件。因此，在國有企業資金管理的過程中，相關的工作人員也需要掌握一定的網絡技術。利用其構建信息化資金管理平臺，保證企業的穩定發展。在借助信息平臺發展資金管理的過程中，相關的工作人員可以借助其對企業的資金流動狀況進行實時記錄，對企業的資金鏈以及現金流進行全面的分析預測，以此保證資金管理的質量。

在國有企業的發展過程中，為其建立資金管理信息化平臺，能夠在一定程度上完善企業的內部結構，使得企業主體能夠與分公司進行統一工作，共同進步，將財務管理與業務管理進行融合，提升資金管理工作的效率。

（四）利用全面預算，強化資金預算管理

在國有企業的資金管理工作中，對其預算進行管理能夠提升整體的財務工作質量。在當前的社會形勢中，固有企業若想取得長遠的發展，就一定要對企業的資金需求進行分析，并對其進行定期預測，評估出企業的未來資金發展狀況以及使用狀況，以此控制資金的使用，確保企業的各項活動能夠穩定開展，降低企業活動中出現的風險，進而能夠提升企業的發展效益。

其次，企業的相關工作人員需要對企業的資金周轉率進行研究，通過提升周轉率來提升企業的競爭能力，穩固企業的市場地位。

最后，在企業的發展過程中，相關的工作人員需要對資金進行全面的預算以及動態監管，把握住資金管理以及企業發展的戰略目標，提升企業的競爭力以及應變能力，加強資金管理的有效性，促進企業的穩定發展。

三、結語

綜上所述，在國有企業的運營過程中，資金管理的質量將會直接影響企業的運營狀況。因此，在實際的工作過程中，相關的工作人員就需要對企業的資金管理進行重點關注，分析資金管理對企業發展的重要性，找出其中存在的問題，并對問題進行分析，設計出合理的應對措施，保證國有企業的資金管理工作質量，提升自身的管理水平，保證企業的穩定發展。（作者單位為合肥建工集團有限公司）