我國商業(yè)銀行風險管理問題

殷逸航

銀行作為一種特殊經(jīng)營性質的企業(yè)，所經(jīng)營的產(chǎn)品就是貨幣資金，這也是一種風險較高的行業(yè)。商業(yè)銀行的繁榮發(fā)展影響著經(jīng)濟建設的穩(wěn)定發(fā)展。因此制定完善的管理機制與監(jiān)督管理體系，并且構建全面的風險管理系統(tǒng)，是商業(yè)銀行發(fā)展的重點內(nèi)容之一。目前伴隨著市場經(jīng)濟以及金融全球化的發(fā)展趨勢，使得我國商業(yè)銀行的發(fā)展面臨著諸多的機遇與挑戰(zhàn)。本文主要是在分析商業(yè)銀行風險管理現(xiàn)狀的基礎上，提出促進我國商業(yè)銀行風險管理的優(yōu)化建議，以期能夠促進商業(yè)銀行風險管理的發(fā)展。

伴隨著經(jīng)濟全球化的發(fā)展，中國在加入WTO后，閑散外資大量涌入國內(nèi)，引發(fā)金融風險的因素迅速增加。我國商業(yè)銀行在整個金融體系以及國民經(jīng)濟體系中處于核心地位，這對于金融業(yè)的穩(wěn)定、國民經(jīng)濟的發(fā)展都有著十分重要的意義，尤其是銀行業(yè)的發(fā)展具有較強的促進作用。在我國金融市場化改革不斷深化以及我國市場經(jīng)濟體制轉軌的有序推進的背景下，國內(nèi)金融形勢的穩(wěn)定也就成了重中之重，對處于核心地位的商業(yè)銀行來說，其風險管理體系的健全與否也就成為了人們關注的焦點。

一、我國商業(yè)銀行風險管理現(xiàn)狀分析

（一）信貸文化缺失嚴重

在商業(yè)銀行的主要業(yè)務中，存款和信貸業(yè)務占據(jù)了較大比重，存貸的利息差是商業(yè)銀行主要利潤來源之一。而信貸業(yè)務存在巨大風險，對信貸風險的有效管理是決定商業(yè)銀行能否健康持續(xù)發(fā)展的重要因素。而目前我國商業(yè)銀行缺乏良好的信貸文化，貸后管理缺乏必要的重視，風險意識較為淡薄，極易造成不良貸款的增加，影響銀行經(jīng)營的效率，因此需要重視這一問題。

（二）缺乏有效的治理結構

我國商業(yè)銀行在所有者、管理者和經(jīng)營者之間缺乏有效的監(jiān)督制約機制，因而難以消除經(jīng)營者的道德風險，難以準確地反映經(jīng)營成果和風險管理狀況。而商業(yè)銀行的風險管理是一項系統(tǒng)性工程，需要多方的密切配合，當治理結構存在缺陷時，風險管理機制的建立也就缺乏強有力的引導，在實施過程中也會面臨著諸多的難題。

（三）風險管理技術的落后

我國商業(yè)銀行風險管理的專業(yè)化人才仍較為缺乏，風險管理整體專業(yè)化程度與發(fā)達國家商業(yè)銀行相比仍有較大的提升空間。商業(yè)銀行所面臨的風險包括市場風險、信用風險以及操作風險等，不同的風險需要不同的管理方法。我國商業(yè)銀行對風險管理大都停留在資產(chǎn)負債表指標管理以及頭寸管理的層次，大都只是運用靜態(tài)的財務數(shù)據(jù)計算的指標進行簡單的比例管理，而對于國際上廣泛運用的分析量化和管理方法僅停留在引入階段，還未能在實踐中予以應用。

二、我國商業(yè)銀行風險管理的優(yōu)化建議

（一）優(yōu)化商業(yè)銀行的治理結構

商業(yè)銀行的高層管理者應大力推進全面風險管理，建立健全有效的治理機制，對權利進行清晰的劃分，使權利得以正確的運用。設置風險管理委員會，負責商業(yè)銀行的全面風險控制，對商業(yè)銀行所面臨的風險進行規(guī)范、有序的動態(tài)管理。建立風險管理決策的執(zhí)行部門，對經(jīng)營過程中面臨的風險因素進行識別、分析和評價，建立健全風險的事前、事中和事后控制，提出相應的風險防范和化解方案。此外，還應重視日常業(yè)務中良好信貸文化的培養(yǎng)。

（二）建設風險管理必需的基礎設施

綜合的風險管理需要在內(nèi)部建立綜合風險管理制度所需的基礎設施，如建設綜合風險管理程序所必需的計算機系統(tǒng)和數(shù)據(jù)庫。現(xiàn)代的風險管理體系必須依托商業(yè)銀行自身的網(wǎng)絡技術及計算機系統(tǒng)，在風險管理體系的框架中，風險管理人員需要對其面臨的主要風險進行量化。建立的數(shù)據(jù)庫中應有客戶的信用等級、資產(chǎn)狀況、風險偏好等信息，同時還應包括行業(yè)風險狀況、內(nèi)部組織框架、財務狀況等其他數(shù)據(jù)。

（三）完善風險管理技術水平

商業(yè)銀行可以從兩個方面對風險管理技術水平進行完善：一方面，加強引入風險管理所需的專業(yè)化人才的力度，從外部引入素質較高的專業(yè)化人才指導商業(yè)銀行風險管理工作的有序進行；另一方面，加強對已有人才的培養(yǎng)力度。同時，建立與現(xiàn)代商業(yè)銀行管理相一致的人力資源管理體系，并對激勵機制進行調整優(yōu)化，有效地激發(fā)員工的工作熱情，從而提高商業(yè)銀行員工的整體素質。

三、結語

伴隨著國際金融體系的發(fā)展以及金融一體化的發(fā)展趨勢，以及歷史與現(xiàn)實的原因，使得我國在商業(yè)銀行在風險管理方面也存在著諸多的問題，這與國際銀行業(yè)的發(fā)展水平還存在著一定的發(fā)展距離。我國的商業(yè)銀行應該采取積極的策略來對風險問題進行有效的管理與規(guī)避，并且要建立完善的風險報告的制度，以此來促進金融發(fā)展系統(tǒng)中的重要組成部分的長遠發(fā)展。與此同時，要從優(yōu)化商業(yè)銀行的治理結構、建設風險管理必需的基礎設施以及完善風險管理技術水平三個方面來提升我國商業(yè)銀行風險管理的水平，促進我國商業(yè)銀行的不斷發(fā)展。（作者單位為上海市應用技術大學）