大數據背景下互聯網金融企業如何做好財務管理工作

王忠鳳

隨著科技的發展，互聯網和電子信息技術的變革日新月異，各種云計算平臺和大數據平臺的構建也逐漸趨于成熟并走入民生領域的各個方面。在這種背景下，互聯網金融企業借助大數據、云計算的東風發展迅速，借助大數據技術，可以非常有效地幫助互聯網金融企業在財務管理方面取得更大的進步并且規避掉很多企業運營上的風險。本文先簡述互聯網金融企業和大數據技術，分析大數據技術在企業財務管理方面的有利影響，然后分析目前互聯網金融企業的財務管理方面存在的一些問題，進而給大數據背景下互聯網金融企業如何做好財務管理工作提出一些建議和對策。

在經濟全球化的背景下，我國大力推行市場化經濟，國內的各行各業都需要在新的潮流中努力探尋新的發展道路以及創新變革自身管理模式。從金融行業來看，金融企業由傳統的金融模式與互聯網相互結合走向互聯網金融已經是大勢所趨，現代互聯網和電子信息技術的飛快發展也加速推動金融業的變革。不懈地探索和創新實踐活動使得互聯網金融這一新興領域走向快速發展的道路。為了在這樣的市場環境中占據一定的地位，企業首先就要做好財務管理工作，加強財務管理手段。其中加強財務管理手段的有力措施之一就是將日益成熟的大數據技術與企業的財務管理工作有機結合，不僅可以有效提升企業自身的財務管理水平，增強企業應對和解決經營管理方面的風險，還能夠通過大數據技術有效地優化企業財務管理體系，進而減少企業的管理成本投入，有效提高企業的經濟效益。

一、互聯網金融及大數據技術概念

（一）互聯網金融

互聯網金融一般是指在網絡安全技術的基礎上將金融與互聯網技術有機結合的新型金融體，在電子商務被逐漸接受并廣泛應用后，互聯網金融漸漸成為在互聯網技術下實現資金融通、支付、投資和信息中介等服務的金融模式。就目前而言，互聯網金融的發展模式主要是第三方支付、數字貨幣、眾籌、P2P等這四個方面，因還處于互聯網金融發展初期，存在風險大、監管難等問題，但隨著互聯網金融企業逐漸發展成熟，這些弊端雖然仍會存在但其影響會減弱。

（二）大數據技術

所謂大數據技術，其實在云計算技術快速發展的背景下，依托云計算平臺的強大計算力和智能化系統，對人們的日常生活或者行業數據等海量數據信息進行充分的收集、計算及分析，最終可以結合企業實際需求提供數據分析結果或實踐方案。在人們生活學習以及工作的方方面面，其實都充斥著海量的信息，但在大數據概念尚未提出，相關方面技術還未得到發展的時候，這些信息是雜亂且不可被充分利用的，大數據技術的應用能夠其通過強大的計算力，將這些信息整理并進行分析，充分發揮這些海量的數據應有的價值。

二、大數據技術對互聯網金融企業的重要性

（一）財務數據信息化，財務管理精準化

大數據技術對數據進行全新的演繹和處理，在共享信息的基礎上，構建一個全新的財務信息化綜合處理中心，能夠科學優化互聯網金融企業的財務管理流程，合理配置金融企業內部不同部門的資金，更加精準地進行財務管理工作。同時，將大數據技術應用到財務管理工作上，可以從多個角度收集整理并分析相關財務數據，找到以往在財務預算編制上的不足，還能夠通過對行業數據信息的分析精準把握市場未來的發展走向，為企業財務預算編制精確定位。除此以外，傳統的金融企業財務數據信息往往只是停留在紙面上的數字等符號信息，通過大數據技術的深入應用和實踐，可以對音頻、視頻、圖片等多媒體信息進行分析，甚至能夠通過對海量數據信息的處理，分析人們的愛好、行為特點以及思維方式、消費習慣等，這些數據的分析結果都會給企業的財務管理帶來更多幫助。

（二）提高財務管理防風險能力

一直以來，企業都會遇到信息不對稱的問題，嚴重影響到了企業的發展和壯大。大數據技術的基礎是數據庫和計算力，通過企業數據庫的建立，可以收集到大量的信息數據，給企業帶來海量的信息資源，減弱甚至避免了企業信息不對稱的問題，降低了企業在經營管理中的風險。同時，將大數據技術應用到企業財務管理中，可以準確獲取到市場的走向，及時規避市場風險。結合互聯網金融企業的實際情況和未來的發展戰略還可以幫助企業制定科學合理的財務管理策略，進一步提高互聯網金融企業財務管理防風險能力。

三、當前互聯網金融企業在財務管理方面存在的一些問題

（一）對將大數據技術引入到企業財務管理工作的意識不足

目前很多互聯網金融企業的財務管理方面缺乏對大數據技術的了解和認識。互聯網金融企業盡管將傳統金融行業與互聯網有機結合并發展出相應的業務，但是其管理層面缺乏對新技術、新手段的關注，在進行財務管理方面還是以傳統管理方式為主。

（二）缺乏較強的大數據財務管理信息技術水平

互聯網和電子信息技術的飛速發展助推著互聯網金融企業的蓬勃生長，也給企業的財務管理帶來了一定的便利。但是目前仍有很多互聯網金融企業在財務管理方面的信息化技術較弱，沒有能夠取得比較好的效果。

（三）企業財務管理內控機制欠缺

目前互聯網金融企業雖然部分已經做到了財務管理信息化，但是在其企業財務管理監管和內部控制制度的建設上還不完善。因互聯網經濟具有虛擬性等特點，互聯網金融企業自帶很高的風險性，并涉及到企業經營管理中的方方面面。一旦企業財務管理中發生問題，容易引起一系列的財務問題最后導致企業倒閉破產。最近一年大面積的P2P互聯網金融“暴雷”大多就是因其企業財務管理內控機制不足導致資金鏈斷裂造成。

四、大數據背景下互聯網金融企業如何做好財務管理工作的一些建議

（一）培養企業管理層面的大數據技術應用意識

大部分互聯網金融企業和傳統金融企業的財務管理層在進行財務管理工作時，都還是基于傳統財務數據結合自身管理經驗進行判斷并決策，存在無法避免的風險，另外，目前行業中應用傳統數據分析所產生的成本一般比較高，中小型企業很難負擔。因此，要著力培養企業管理層的大數據技術應用意識，真正將大數據技術應用到企業的財務管理中，提升企業在進行財務管理決策時的科學性和準確性，有效降低企業的運營成本和管理成本，為企業帶來實際的經濟效益。

（二）建立專門的大數據財務管理部門

要想充分利用大數據技術進行財務管理，還需要建立一個專門的大數據財務管理部門。因為大數據技術是建立在電子信息技術基礎上，對相關財務管理人員和工作人員的信息化技術水平有一定要求，與企業業務相關的財務數據不僅數據量大，信息種類繁多且雜亂，部分企業還需要配備專門的計算機技術人員進行處理。另外，利用大數據技術進行財務管理，需要實現財務信息共享，這就需要企業結合自身實際狀況建立專門的企業大數據庫，收集并處理企業多個部門的財務信息并進行計算分析，將大數據財務管理從財務部門抽離出來能夠很好的保持財務管理部門的獨立性并簡化財務管理流程，對企業進一步提升財務管理水平有非常大的幫助。

（三）建立有效的財務管理內控機制

企業首先需要建立健全財務管理績效考核機制，盡可能將績效考核指標量化處理并通過大數據技術對績效考核結果進行分析，不僅可以對企業財務管理工作有一個全面的評估，還能夠調動員工工作積極性。其次需要加強完善企業的內部監管和審計制度，制定出企業財務管理規范章程，并定期不定期對企業內部財務管理工作進行審查，加強監管力度，減少甚至避免企業內部財務管理問題的出現。（作者單位為中天城投集團有限公司）