以學校為陣地 發展財商教育

陳新幻

財商及財商教育的內涵

財商（FQ： Financial Intelligence Quotient）最早由羅伯特·清崎（Robert Toru Kiyosaki）在《窮爸爸，富爸爸》一書中提出。財商，就是理財的智慧，包括三大內容：其一是正確的金錢觀、消費觀；其二是如何正確使用金錢；其三是獲取金錢的能力。財商教育，簡而言之就是培養受教育者財商素質的系列教育活動。財商教育不僅要教授學生如何創造、使用和管理財富，更要讓學生樹立正確的財富觀。

我國財商教育的現狀

相對于西方國家而言，我國的財商教育比較落后。一項關于90后大學生財商教育現狀的調查研究發現，90后大學生存在“片面追逐財富、急功近利、價值觀扭曲；消費結構不合理、消費行為極端化；經濟獨立性差、理財意識淡薄”等問題。我國財商教育發展滯后的現狀受到了社會各界的關注，但在我國目前的基礎教育課程中，仍沒有任何專門針對財商教育的學科。

學校開展財商教育的路徑

財商教育是一項系統工程，需要政府、學校、社會以及家庭等各方主體的通力合作。在這四大培養主體中，學校作為財商教育的主陣地，應充分利用社會各方資源，在現有課程體系下探究基于校情的財商教育路徑。

（一）打造專業的財商教育隊伍

財商教育的開展離不開一支專業的教師隊伍，無論是專業的財商課程還是學科滲透教學，都需要專業教師的指導。美國在其卓越經濟教育計劃中提出的第一條就是“加強教師對經濟的理解能力，通過他們的教學來提高學生對經濟原理的理解能力和實際應用水平”。因此，美國十分重視對教師的在職培訓。早在2003年，美國密蘇里州政府為教師專門開設了金融講習班，密蘇里州政府撥發了1億美元用于本州各學區財商教育的教師培訓。目前，我國青少年的財商教育多由品德教師兼任，是因為我國缺少一支專業的財商教師隊伍。對此，學校一方面可有選擇性地招聘財經專業的教師，另一方面可加強對在職教師的培訓。如學校可邀請專業領域的大學教授、經濟學家、企業人士等通過面授、網絡課程、專題講座等方式更新在職教師的財商理念，豐富教師的財商知識，提升教師財商教育能力。

（二）開發基于校情的財商校本課程

為了系統開展財商教育，學校可開發符合學校特點及學生發展規律的財商校本課程。校本課程的開發應兼顧到學校已有的課程體系、教學環境、教學資源和師資力量，制訂明確的課程目標、課程內容、課程實施以及課程評價方案。

1.明確不同學段的財商課程目標。課程目標是指課程本身要實現的具體目標和意圖，是確定課程內容、教學目標和教學方法的基礎。學校在設置校本財商課程時，應首先制訂適應不同學段的財商課程目標。無論是何種級別的課程目標都應該符合國家的教育方針，再結合校情和學情進行調整。在不少西方國家，財商課程已被納入中小學必修課程，因此它們有系統的財商教育目標。如美國教育部門擬定的不同階段財商教育目標（表1）：

我國也有個別學校嘗試制訂校本財商課程目標。例如我國最早開展財商教育的學校——重慶市巴蜀中學嘗試編寫了《初中財商校本教育課程教學標準》，其擬訂的學生發展目標包括：讓學生在日常生活中感受、體驗和領悟，進而認識財富；通過開展實踐活動，讓學生參與其中，掌握一些理財知識和技巧，提升理財能力、認知能力、知識轉化能力及操作能力；樹立正確的財富觀，提升規劃人生、打理財富的能力。

2.制訂特色不一的財商課程內容。財商校本課程內容的選定不僅要考慮學段，還要考慮不同地區的經濟發展狀況。筆者認為值得參考的是英國中小學財商課程的內容，包括三大部分：金融理解力，包括“錢是什么以及錢的交換”“錢從哪里來”“錢到哪里去”等課程；金融勝任力，包括“管理好錢財”“花錢和預算”“基本的奉獻和回報”等課程；金融責任感，包括“個人生活選擇”“關于錢的更廣泛的意義”等課程內容。雖然英國的國民教育教學大綱規定了基本課程內容，但英國各級各類學校的課程內容和實施方式往往各具特色。

3.線上與線下聯動的課程實施。就目前我國初高中階段的課程體系和師資隊伍來看，設立專門的財商課程并納入常態課程體系還有一定的困難。因此，可以通過網絡課堂的形式，讓學生利用寒暑假或課余時間自主學習，教師則以網上答疑的方式與學生溝通。例如我校的跨學科組擬在上海市高中名校慕課網開設一門《高中生財經素養》的基礎課程，希望借助新聞熱點、flash動畫、生活實際等與學生緊密相關的話題以及形象化資料，為學生剖析基本的財商概念和原理，從而突破財商校本課程實施的時空限制。

另外，在進行財商教育過程中開展有效的配套活動不僅可以激發學生的學習興趣，而且可以讓學生加深對財商知識的理解和應用。例如我校致力于借助社團活動打造中學生財商體驗課程，將各種財商理念融于豐富多彩的游戲中，以游戲通關的方式培養學生財商。在夏令營活動中，我們鼓勵學生以眾籌的方式籌集活動經費，并設立專門的“財政部”管理經費。作為以培養學生財經素養見長的上海財經大學附屬北郊高級中學更是開展了“上財北郊杯”商業大賽，設計了“金融風暴”（財經金融知識競賽）和“最牛買手”兩項個人項目以及“模擬市場營銷”一項團體項目，邀請上海市的高中名校參與活動，學生參與度非常高，得到了師生和家長的一致認可。

（三）多學科滲透培養青少年財商

在開設專業性的常態化的財商課程有困難的情況下，通過學科滲透來培養財商不失為一個可行的途徑。語文學科、數學學科、英語學科、歷史學科等都可以滲透財商教育。例如，歷史教師在講述1929-1933年資本主義世界經濟危機以及羅斯福新政兩課內容時，可借機為學生講解“經濟危機”“貨幣貶值”“銀行信用”“通貨膨脹”等經濟學概念，以及分期付款、股票投機等經濟活動是如何引發經濟危機并波及公民生活的各個領域；數學課中大量的經濟數據和數據關系也是財商素養的一部分：代數領域涉及了利息計算、工作報酬等；語文學科更是包含了大量培養學生財商素養的資源，例如初中語文第一冊第24課《短文兩篇》中范曄的《樂羊子妻》中明確提出“不拾遺求利”的金錢觀，初三第3冊第9課居里夫人的《我的信念》和高中第四冊第6課莫泊桑的短篇小說《項鏈》以及巴爾扎克的長篇小說節選《守財奴》也都包含財商素養的內容。各科教師完全可在學科教學的基礎上引導學生發現生活中的財富知識，培養學生正確的金錢觀，提升理財能力。

財商素養是我國青少年成長的核心素養之一，時代的發展和全面育人的目標要求學校必須發揮陣地作用，聯合多方資源，重視財商教育，從而跟上時代發展的需要和步伐。

（作者單位：同濟大學第一附屬中學）